導語(yu)：如何(he)才能(neng)寫好(hao)一(yi)篇地(di)方(fang)金融風險防范，這就需要搜集(ji)整理(li)更(geng)多的(de)資料和文獻(xian)，歡迎(ying)閱(yue)讀(du)由公務員(yuan)之家(jia)整理(li)的(de)十篇范文，供(gong)你借鑒。

篇1

摘 要(yao) 隨(sui)著我(wo)國生活(huo)水平的(de)(de)提高以及城市化進程的(de)(de)加(jia)快，房地(di)產業(ye)也隨(sui)之發(fa)展迅速，其在經營中遇到了很(hen)多風(feng)(feng)險(xian)(xian)。本(ben)文(wen)從房地(di)產金融風(feng)(feng)險(xian)(xian)的(de)(de)涵義(yi)入手(shou)，分析了房地(di)產金融風(feng)(feng)險(xian)(xian)的(de)(de)形成原(yuan)因，并針對這些風(feng)(feng)險(xian)(xian)提出了一些防范措施。

關鍵詞 房地(di)產金融(rong)風險 風險防(fang)范

我國房(fang)(fang)地(di)產業的(de)迅速發展(zhan)(zhan)，帶動了(le)我國的(de)房(fang)(fang)地(di)產金融的(de)產生與(yu)發展(zhan)(zhan)。1998年(nian)全國房(fang)(fang)地(di)產開(kai)發投資資金4414.94億(yi)元(yuan)，2008年(nian)已達33404億(yi)元(yuan)，10年(nian)增長了(le)7.56倍。但由于房(fang)(fang)地(di)產規模(mo)較大，投資期長，房(fang)(fang)地(di)產金融風(feng)險的(de)問題也逐(zhu)漸暴露(lu)出來。

一、房(fang)地產金融(rong)風險概述(shu)

房(fang)地(di)產金融(rong)(rong)風(feng)(feng)險(xian)，指經營房(fang)地(di)產金融(rong)(rong)業務的金融(rong)(rong)機構(gou)，由(you)于決策失誤、管理不善或(huo)客觀環境變化等(deng)原因導致其資(zi)產、收(shou)益(yi)或(huo)信譽(yu)遭受損失的可能(neng)性(xing)。就房(fang)地(di)產資(zi)金融(rong)(rong)通業務而言，房(fang)地(di)產金融(rong)(rong)風(feng)(feng)險(xian)主要有信用風(feng)(feng)險(xian)、流動性(xing)風(feng)(feng)險(xian)、系(xi)統性(xing)風(feng)(feng)險(xian)、利率風(feng)(feng)險(xian)、匯率風(feng)(feng)險(xian)、通貨膨(peng)脹(zhang)風(feng)(feng)險(xian)和房(fang)地(di)產金融(rong)(rong)中的其它風(feng)(feng)險(xian)。

二、我國(guo)房地(di)產金(jin)融風(feng)險(xian)產生的原因

（一）土地儲備制度不完善(shan)

我國各城(cheng)市開(kai)發(fa)和改(gai)造的樓盤(pan)都很大(da)，土(tu)(tu)地(di)(di)(di)(di)資(zi)產價(jia)值往往很高，因此，土(tu)(tu)地(di)(di)(di)(di)購置的融(rong)資(zi)要求十(shi)分巨(ju)大(da)。土(tu)(tu)地(di)(di)(di)(di)儲備屬于政(zheng)府行(xing)為，這使(shi)得土(tu)(tu)地(di)(di)(di)(di)的購置和開(kai)發(fa)很容易獲得商(shang)業銀行(xing)的巨(ju)額(e)貨款(kuan)。而土(tu)(tu)地(di)(di)(di)(di)收購和開(kai)發(fa)的主要資(zi)金(jin)來源于銀行(xing)貨款(kuan)，還款(kuan)則主要依靠土(tu)(tu)地(di)(di)(di)(di)出讓金(jin)。影(ying)響土(tu)(tu)地(di)(di)(di)(di)出讓價(jia)格(ge)的因素很多，土(tu)(tu)地(di)(di)(di)(di)資(zi)產價(jia)格(ge)本(ben)身(shen)也波動頻(pin)繁，這些無不增(zeng)加了土(tu)(tu)地(di)(di)(di)(di)購置與開(kai)發(fa)貸(dai)款(kuan)的不確定性風(feng)險。

（二）房地產融(rong)資渠道單(dan)一

長期以(yi)來，我國房地產(chan)融資以(yi)銀(yin)行貸款(kuan)為(wei)主(zhu)渠(qu)道，證券、信托機(ji)構等涉(she)足(zu)很少(shao)，其融資量(liang)不足(zu)房地產(chan)市(shi)場(chang)資金(jin)需(xu)求(qiu)量(liang)的1%。在(zai)住(zhu)房抵押貸款(kuan)市(shi)場(chang)上，基(ji)本上不存在(zai)二(er)級市(shi)場(chang)，不能(neng)將異質的抵押品(pin)轉(zhuan)換為(wei)流動(dong)性較強(qiang)的金(jin)融產(chan)品(pin)，使得房地產(chan)市(shi)場(chang)與整(zheng)個(ge)金(jin)融市(shi)場(chang)無法有機(ji)結(jie)合。

（三）信息的不對稱性

我國目前信息傳遞機(ji)制的(de)(de)不(bu)完善和個(ge)人信用制度的(de)(de)缺乏，使得銀行(xing)無(wu)法對房(fang)(fang)(fang)地產投(tou)資(zi)項目的(de)(de)預期效益和潛在風(feng)險(xian)進(jin)行(xing)全(quan)面評(ping)估，也無(wu)法對購房(fang)(fang)(fang)者的(de)(de)資(zi)信情(qing)況(kuang)、收(shou)入狀況(kuang)、現(xian)有住房(fang)(fang)(fang)狀況(kuang)、未(wei)來(lai)收(shou)入是否穩定進(jin)行(xing)詳(xiang)盡了解，銀行(xing)要獨立面對開發(fa)商、建筑商與個(ge)人消費(fei)者三個(ge)方面的(de)(de)信貸(dai)風(feng)險(xian)，任(ren)何一方的(de)(de)違(wei)約(yue)或(huo)三者之間的(de)(de)交叉違(wei)約(yue)都會產生還(huan)貸(dai)的(de)(de)風(feng)險(xian)。

（四）房(fang)地產融資機(ji)構風(feng)險意識淡薄

我國房(fang)地產融資機構受眼前房(fang)地產市場(chang)“形(xing)(xing)勢(shi)大好”的迷惑，為爭奪市場(chang)份額，極(ji)易形(xing)(xing)成市場(chang)沖(chong)動，盲目擴(kuo)張房(fang)地產信貸(dai)規模。

（五）房地產融資風險管理技術過于簡單

我國(guo)房地產風險度量技術尚處(chu)于起步階段，與(yu)國(guo)外(wai)先進技術差(cha)距(ju)較大，不(bu)利于對信用風險、市場(chang)風險、操作風險和流動性風險進行(xing)有效(xiao)識別和處(chu)置。

（六）房(fang)地(di)產業和房(fang)地(di)產融資(zi)的宏觀調控政策不穩(wen)定且效率(lv)低(di)

我國短期性宏觀調控政策，往往使處于市場最前沿的金融機構遭受重創，出現疼在房地產業卻傷在金融機構的現象。一些地方政府管理行為不規范，為搞“形象工程”，甚至為解決財政困難而盲目推動(dong)房(fang)地(di)產業(ye)發(fa)展，使土地(di)價格虛高(gao)，造成房(fang)地(di)產成本大幅上升(sheng)，開發(fa)商最(zui)終將高(gao)額成本轉(zhuan)嫁給消費者，抑(yi)制了有效需求。

三、我國房地產金融風險防范措施

（一(yi)）完善土地制度(du)

政府(fu)應該重新界定土(tu)地(di)儲(chu)(chu)備(bei)(bei)中(zhong)心的功能，打破地(di)方(fang)政府(fu)對土(tu)地(di)一級市場的壟斷。地(di)方(fang)政府(fu)的征地(di)動機不能被濫用(yong)，各(ge)級土(tu)地(di)儲(chu)(chu)備(bei)(bei)中(zhong)心的土(tu)地(di)儲(chu)(chu)備(bei)(bei)重點(dian)應轉(zhuan)向基(ji)本(ben)建設用(yong)地(di)和(he)工業項目(mu)用(yong)地(di)儲(chu)(chu)備(bei)(bei)整理。

（二）拓寬房地產(chan)金融融資渠道，實現融資結(jie)構多(duo)元化

促進房(fang)(fang)(fang)(fang)地(di)(di)產(chan)融(rong)資(zi)方式的多元化發展，構建(jian)房(fang)(fang)(fang)(fang)地(di)(di)產(chan)業多元化融(rong)資(zi)體(ti)系，具體(ti)可以考慮(lv)鼓勵有條件的企業發行公(gong)(gong)司債券，在資(zi)本(ben)市(shi)場上直接融(rong)資(zi)，也可以由類似于房(fang)(fang)(fang)(fang)地(di)(di)產(chan)投資(zi)信托機構在資(zi)本(ben)市(shi)場上發行，將分散的資(zi)金(jin)集中到房(fang)(fang)(fang)(fang)地(di)(di)產(chan)建(jian)設中來(lai)。積極穩妥地(di)(di)發展住房(fang)(fang)(fang)(fang)公(gong)(gong)積金(jin)貸(dai)款，充分利(li)用公(gong)(gong)積金(jin)貸(dai)款利(li)息(xi)低的特點，滿足低收人(ren)居(ju)民(min)的購(gou)房(fang)(fang)(fang)(fang)需要。

（三）商(shang)業(ye)銀(yin)行自身應加強管理，提高風險防范(fan)能(neng)力

商業(ye)(ye)銀行要擴大(da)房(fang)地(di)(di)(di)產(chan)市(shi)場(chang)(chang)信(xin)息來源，完(wan)善房(fang)地(di)(di)(di)產(chan)市(shi)場(chang)(chang)分析(xi)、預測和監測指標體系(xi)，及(ji)時(shi)關注各(ge)地(di)(di)(di)房(fang)地(di)(di)(di)產(chan)市(shi)場(chang)(chang)的發展(zhan)變化(hua)情況，提高對房(fang)地(di)(di)(di)產(chan)市(shi)場(chang)(chang)發展(zhan)形(xing)勢(shi)的分析(xi)預測能(neng)力。加強(qiang)產(chan)業(ye)(ye)政(zheng)策研(yan)究(jiu)，制定(ding)與產(chan)業(ye)(ye)政(zheng)策相互協(xie)調(diao)的房(fang)地(di)(di)(di)產(chan)信(xin)貸(dai)政(zheng)策，加強(qiang)對房(fang)地(di)(di)(di)產(chan)行業(ye)(ye)周期波動的研(yan)究(jiu)，防范(fan)市(shi)場(chang)(chang)風險(xian)于未然。信(xin)貸(dai)從業(ye)(ye)人(ren)員必須牢固(gu)樹立風險(xian)意識和良好(hao)(hao)的職(zhi)業(ye)(ye)道德意識，在(zai)調(diao)查環節盡(jin)職(zhi)盡(jin)責(ze)，認(ren)真做(zuo)好(hao)(hao)貸(dai)前調(diao)查工作，及(ji)時(shi)分析(xi)信(xin)貸(dai)業(ye)(ye)務的客戶(hu)風險(xian)和經(jing)營風險(xian)，研(yan)究(jiu)信(xin)貸(dai)風險(xian)防范(fan)措施。

（四）公(gong)布房產信(xin)息(xi)，引導公(gong)眾心理(li)預(yu)期

政(zheng)府須建立和(he)(he)完善房(fang)(fang)地產(chan)市場(chang)預警(jing)監測體系，加強數(shu)據(ju)、信息的(de)統(tong)計、處理和(he)(he)公示(shi)。通過對房(fang)(fang)地產(chan)及相關產(chan)業的(de)動態監測，信息，正(zheng)確(que)引(yin)導房(fang)(fang)地產(chan)企(qi)業的(de)開發投資方向，促使消費群眾(zhong)形成理性預期，顯(xian)露政(zheng)府對炒房(fang)(fang)行為打壓的(de)決(jue)心和(he)(he)規范(fan)市場(chang)的(de)力度(du)。

（五）健全房(fang)地(di)產的法(fa)律、法(fa)規體(ti)系(xi)

嚴格執法，依法辦事。對于提供假資(zi)料、假資(zi)信、騙取貸(dai)(dai)款(kuan)的(de)(de)(de)開發商或個人，應立即停止(zhi)貸(dai)(dai)款(kuan)，并(bing)追討已貸(dai)(dai)款(kuan)項。針對在房(fang)地(di)產(chan)資(zi)金籌集、融通、借貸(dai)(dai)各環節的(de)(de)(de)經營行為(wei)中出(chu)現(xian)的(de)(de)(de)問題，修改(gai)現(xian)行的(de)(de)(de)法律(lv)法規，確定房(fang)地(di)產(chan)信貸(dai)(dai)的(de)(de)(de)法律(lv)地(di)位。建立健全有關房(fang)地(di)產(chan)信貸(dai)(dai)的(de)(de)(de)法律(lv)法規。

參考文獻：

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[3]趙凱(kai)興.淺談金(jin)融危機對我國房地產業的影響及(ji)對策(ce).決策(ce)參考(kao).2009(2).

篇2

關鍵詞：房地(di)產金融；風(feng)(feng)險；風(feng)(feng)險防范

中圖分類號：F293.3 文獻標(biao)識碼：A 文章編(bian)號：1001-828X（2012）03-0-01

自2008年美國(guo)金(jin)融(rong)(rong)(rong)危機(ji)以來，國(guo)內房(fang)(fang)地產市場受到來自國(guo)內尤(you)其(qi)國(guo)際動蕩局勢的影響，出現融(rong)(rong)(rong)資困(kun)難、資金(jin)鏈中(zhong)斷及資金(jin)回收(shou)困(kun)難等一系列(lie)問題(ti)，嚴重影響了房(fang)(fang)地產市場的健康發展。借(jie)此分(fen)析(xi)國(guo)內房(fang)(fang)地產面(mian)臨的金(jin)融(rong)(rong)(rong)風(feng)險(xian)，以期(qi)合理規避(bi)房(fang)(fang)地產金(jin)融(rong)(rong)(rong)風(feng)險(xian)，成為國(guo)內外關注的熱(re)點話題(ti)。

一、國(guo)內(nei)房地產(chan)金融風險(xian)原(yuan)因

(一(yi))房(fang)(fang)地(di)產(chan)(chan)(chan)(chan)金融體制(zhi)尚(shang)不完(wan)善。相(xiang)對比(bi)于(yu)發達國(guo)家(jia)完(wan)備的(de)(de)金融市場(chang)體系，我國(guo)房(fang)(fang)地(di)產(chan)(chan)(chan)(chan)金融體制(zhi)尚(shang)不完(wan)善。目前，我國(guo)為單一(yi)的(de)(de)銀(yin)行為房(fang)(fang)地(di)產(chan)(chan)(chan)(chan)商提(ti)供貸(dai)款(kuan)和(he)信(xin)托機構向(xiang)房(fang)(fang)地(di)產(chan)(chan)(chan)(chan)業(ye)提(ti)供信(xin)托資金，銀(yin)行的(de)(de)利率調(diao)整及貸(dai)款(kuan)機制(zhi)和(he)國(guo)家(jia)的(de)(de)政策(ce)風險都(dou)會影響(xiang)房(fang)(fang)產(chan)(chan)(chan)(chan)業(ye)的(de)(de)穩定發展。

 (二)房地產金(jin)融(rong)市場資(zi)(zi)金(jin)融(rong)通(tong)效率低下(xia)。通(tong)過銀行(xing)籌集的(de)(de)資(zi)(zi)金(jin)，大多(duo)數房地產商將其存放于銀行(xing)，銀行(xing)又(you)無法及(ji)時將大量(liang)資(zi)(zi)金(jin)提供給中小企(qi)業及(ji)民營企(qi)業，造成一定(ding)時間(jian)內資(zi)(zi)金(jin)浪費及(ji)閑置(zhi)，成為(wei)最終房地產金(jin)融(rong)市場的(de)(de)風(feng)險承擔者。國內尚(shang)未建立一套(tao)完備的(de)(de)投資(zi)(zi)融(rong)資(zi)(zi)的(de)(de)金(jin)融(rong)體系(xi)，因(yin)而存在(zai)一定(ding)的(de)(de)資(zi)(zi)金(jin)融(rong)通(tong)效率低下(xia)的(de)(de)問題。

(三)房(fang)地(di)(di)產(chan)(chan)(chan)金(jin)(jin)融信息不對稱。房(fang)地(di)(di)產(chan)(chan)(chan)金(jin)(jin)融市場具有資金(jin)(jin)需求多、周期長等(deng)特點，使(shi)得房(fang)地(di)(di)產(chan)(chan)(chan)面臨的風險加大。當(dang)房(fang)地(di)(di)產(chan)(chan)(chan)市場繁榮時，將有大量(liang)房(fang)地(di)(di)產(chan)(chan)(chan)商(shang)(shang)加入其中，不惜高額利率貸款(kuan)進行投資，一旦市場出(chu)現動蕩或不穩(wen)定情(qing)緒上升時，尤其房(fang)地(di)(di)產(chan)(chan)(chan)商(shang)(shang)資金(jin)(jin)鏈中途中斷時，房(fang)地(di)(di)產(chan)(chan)(chan)商(shang)(shang)將無力按(an)時還款(kuan)，銀行業與房(fang)地(di)(di)產(chan)(chan)(chan)商(shang)(shang)中間的不透(tou)明即信息傳遞失效，將極易造成房(fang)地(di)(di)產(chan)(chan)(chan)金(jin)(jin)融風險。

(四)政(zheng)府(fu)宏(hong)觀管(guan)理失(shi)效。房地(di)(di)產(chan)業作為影響居民生活及(ji)市場穩定(ding)的重要行業，其(qi)(qi)穩定(ding)性發展關系到國(guo)民經濟的持(chi)續增長。政(zheng)府(fu)作為宏(hong)觀調(diao)控(kong)的實施及(ji)管(guan)理者(zhe)，肩負著審查(cha)房地(di)(di)產(chan)商資(zi)質及(ji)規范金融(rong)行業合理貸款(kuan)的重要任務，我國(guo)政(zheng)府(fu)尤其(qi)(qi)地(di)(di)方政(zheng)府(fu)大(da)力引(yin)資(zi)，放松監管(guan)，造成一些資(zi)信不佳的地(di)(di)產(chan)商進(jin)入投(tou)資(zi)，尤其(qi)(qi)當地(di)(di)銀行貸款(kuan)管(guan)理失(shi)控(kong)，將容易引(yin)發房地(di)(di)產(chan)金融(rong)風險(xian)。

二、國內房地產金(jin)融風(feng)險判斷

根據國(guo)內(nei)房地產金(jin)融市場(chang)的特點及原因分析，國(guo)內(nei)主要面臨以下幾類房地產金(jin)融風(feng)險：

(一)市(shi)場(chang)風險(xian)。市(shi)場(chang)風險(xian)是由(you)于房(fang)地(di)產(chan)(chan)市(shi)場(chang)的(de)(de)(de)不(bu)確(que)定(ding)風險(xian)給(gei)房(fang)地(di)產(chan)(chan)開發商、消費者(zhe)進(jin)而給(gei)提供(gong)房(fang)地(di)產(chan)(chan)金融服務的(de)(de)(de)商業(ye)銀行帶來損失的(de)(de)(de)可(ke)能性。由(you)于房(fang)地(di)產(chan)(chan)具有(you)非常強烈的(de)(de)(de)投機性質，一旦(dan)整個(ge)市(shi)場(chang)出現難以承受(shou)的(de)(de)(de)泡沫，將(jiang)導(dao)致房(fang)價大跌，引起房(fang)地(di)產(chan)(chan)企業(ye)出現經營困難甚至破產(chan)(chan)倒閉，進(jin)而導(dao)致銀行大量壞賬(zhang)產(chan)(chan)生。

(二)利(li)(li)率(lv)風險。利(li)(li)率(lv)風險指銀行(xing)與房地產商(shang)在(zai)利(li)(li)率(lv)出現(xian)不利(li)(li)波(bo)動(dong)時所面對(dui)的風險。這種風險不僅會(hui)直(zhi)接影(ying)響影(ying)響其資產負債表，更會(hui)影(ying)響其獲利(li)(li)水平。一(yi)旦貸款(kuan)利(li)(li)率(lv)上升房產商(shang)面臨還款(kuan)壓(ya)力(li)加大，銀行(xing)業將承受更大的資金回(hui)收壓(ya)力(li)。

(三(san))信用(yong)風險。信用(yong)風險是由于(yu)借(jie)款人(ren)履約(yue)能力的下降，無力償還或不愿意(yi)償還，導致銀(yin)行業(ye)壞賬的出現。主要(yao)由于(yu)貸(dai)款前對借(jie)款人(ren)資信審查不足或失(shi)誤造成的，也可能是貸(dai)款發放后企業(ye)經營狀況變化(hua)造成的。

(四)操(cao)(cao)(cao)(cao)作(zuo)(zuo)(zuo)風(feng)(feng)險(xian)。操(cao)(cao)(cao)(cao)作(zuo)(zuo)(zuo)風(feng)(feng)險(xian)主要是(shi)因為(wei)業(ye)務(wu)流程(cheng)不(bu)健(jian)全而引起的銀(yin)行工作(zuo)(zuo)(zuo)人員(yuan)在工作(zuo)(zuo)(zuo)上的偏(pian)差(cha)，導致(zhi)的損失(shi)。房地產(chan)金(jin)融(rong)的操(cao)(cao)(cao)(cao)作(zuo)(zuo)(zuo)風(feng)(feng)險(xian)包括房地產(chan)貸(dai)款業(ye)務(wu)操(cao)(cao)(cao)(cao)作(zuo)(zuo)(zuo)流程(cheng)不(bu)健(jian)全、業(ye)務(wu)操(cao)(cao)(cao)(cao)作(zuo)(zuo)(zuo)失(shi)誤、房地產(chan)資金(jin)轉賬(zhang)結算中(zhong)的風(feng)(feng)險(xian)等(deng)。

三、國內(nei)房地產(chan)金(jin)融風險防范體系(xi)構架

(一)營造(zao)良好的國內房(fang)地(di)產金(jin)融市場宏觀體系

1.國家(jia)要(yao)加(jia)強房地(di)(di)產金融(rong)管(guan)理，營(ying)(ying)造(zao)良好的(de)(de)金融(rong)市(shi)場(chang)環境(jing)。一(yi)(yi)方面(mian)，政(zheng)府要(yao)嚴格監管(guan)土地(di)(di)交易(yi)，規范(fan)(fan)(fan)土地(di)(di)交易(yi)秩序(xu)，實行(xing)土地(di)(di)供給有償(chang)，建立(li)統一(yi)(yi)規范(fan)(fan)(fan)的(de)(de)土地(di)(di)競爭(zheng)機制(zhi)。另一(yi)(yi)方面(mian)，制(zhi)定(ding)相關(guan)法律法規，嚴格規范(fan)(fan)(fan)房地(di)(di)產市(shi)場(chang)，對(dui)企業違反行(xing)業規章制(zhi)度(du)加(jia)大懲罰力(li)度(du)，營(ying)(ying)造(zao)良好的(de)(de)金融(rong)市(shi)場(chang)環境(jing)。最后，政(zheng)府要(yao)規范(fan)(fan)(fan)房地(di)(di)產金融(rong)秩序(xu)，加(jia)大對(dui)銀行(xing)業的(de)(de)監管(guan)力(li)度(du)，制(zhi)定(ding)正確的(de)(de)監管(guan)方針和策略，將(jiang)房地(di)(di)產市(shi)場(chang)狀況以及(ji)信息(xi)，進行(xing)定(ding)期的(de)(de)公開和披露。

2.推(tui)動資(zi)本市場發(fa)展(zhan)，建立(li)多(duo)元融資(zi)渠道。引導國(guo)內(nei)房(fang)(fang)地(di)產(chan)投資(zi)商加(jia)快(kuai)發(fa)展(zhan)，以(yi)進(jin)行直接投資(zi)，降低貸款風險，此外，夸大房(fang)(fang)地(di)產(chan)商的(de)融資(zi)渠道，發(fa)展(zhan)房(fang)(fang)地(di)產(chan)信(xin)托行業、房(fang)(fang)地(di)產(chan)抵押貸款證(zheng)券(quan)化，從而提高資(zi)金(jin)利(li)用效率，促進(jin)房(fang)(fang)地(di)產(chan)金(jin)融市場穩定健康(kang)發(fa)展(zhan)。

3.努力(li)建立房(fang)地產金(jin)融(rong)(rong)市(shi)(shi)場(chang)(chang)風(feng)險(xian)(xian)轉(zhuan)移(yi)(yi)制(zhi)度。一方面，大力(li)開發新(xin)的融(rong)(rong)資工(gong)具，推(tui)動房(fang)地產金(jin)融(rong)(rong)市(shi)(shi)場(chang)(chang)創新(xin)轉(zhuan)移(yi)(yi)風(feng)險(xian)(xian)，建立保險(xian)(xian)機(ji)構，降低(di)融(rong)(rong)資風(feng)險(xian)(xian)，另(ling)一方面，建立風(feng)險(xian)(xian)控(kong)制(zhi)機(ji)制(zhi)，對房(fang)地產金(jin)融(rong)(rong)機(ji)構進行創新(xin)，提高其市(shi)(shi)場(chang)(chang)適應能力(li)，通過金(jin)融(rong)(rong)機(ji)構間合作分工(gong)，有效降低(di)風(feng)險(xian)(xian)，推(tui)動金(jin)融(rong)(rong)市(shi)(shi)場(chang)(chang)健(jian)康發展。

(二)構建(jian)良好的(de)國內(nei)房(fang)地產金(jin)融市場(chang)微觀體系(xi)

1.加(jia)強貸(dai)(dai)款(kuan)額度及風(feng)(feng)險控(kong)(kong)制(zhi)，提高風(feng)(feng)險控(kong)(kong)制(zhi)能力。一方面，銀行(xing)(xing)作為(wei)企(qi)業(ye)法人，要加(jia)強內(nei)(nei)部(bu)建設，推動(dong)自(zi)身體(ti)制(zhi)改(gai)革(ge)，嚴格按照內(nei)(nei)部(bu)規(gui)章(zhang)制(zhi)度進行(xing)(xing)放(fang)貸(dai)(dai)，營造良(liang)好(hao)的內(nei)(nei)部(bu)環(huan)境。另一方面，建立完(wan)善(shan)的貸(dai)(dai)款(kuan)風(feng)(feng)險評(ping)(ping)估機(ji)制(zhi)，對(dui)風(feng)(feng)險指(zhi)數進行(xing)(xing)控(kong)(kong)制(zhi)，有效降低(di)風(feng)(feng)險，通過對(dui)企(qi)業(ye)評(ping)(ping)估，做(zuo)到(dao)合理放(fang)貸(dai)(dai)，按時回收。此外(wai)，加(jia)強對(dui)內(nei)(nei)部(bu)員工培訓，有利于對(dui)其良(liang)好(hao)的約束，使其嚴格遵守銀行(xing)(xing)內(nei)(nei)部(bu)規(gui)定，降低(di)房地產金融的風(feng)(feng)險。

2.建(jian)立(li)良好的信(xin)息(xi)溝通(tong)系(xi)統(tong)，將強行業(ye)內監管。不僅銀行內部，銀行間(jian)要建(jian)立(li)一套便捷的信(xin)息(xi)溝通(tong)系(xi)統(tong)，通(tong)過(guo)及(ji)時傳遞信(xin)息(xi)，為其內部控制提供(gong)信(xin)息(xi)支持，以便及(ji)時發現問(wen)題解決問(wen)題。在良好溝通(tong)基礎(chu)上，通(tong)過(guo)對相關數(shu)據進行分析(xi)，完善內部風險(xian)控制系(xi)統(tong)，為決策提供(gong)有力支持，從而(er)有利(li)于整(zheng)個行業(ye)穩定發展。

3.建(jian)立(li)(li)房地(di)(di)(di)產金(jin)融(rong)績(ji)效評(ping)(ping)估機制。通過(guo)建(jian)立(li)(li)有(you)效的(de)績(ji)效評(ping)(ping)估機制，可以有(you)效地(di)(di)(di)防范房地(di)(di)(di)產金(jin)融(rong)風險。通過(guo)評(ping)(ping)估機制的(de)建(jian)立(li)(li)，可以使銀行加強自我(wo)監(jian)控，及時查清不(bu)良資(zi)產，并嚴格控制風險。還可以引進(jin)外部評(ping)(ping)估機構，對內部地(di)(di)(di)產貸(dai)款進(jin)行公證評(ping)(ping)價(jia)，幫助建(jian)立(li)(li)穩定(ding)的(de)房地(di)(di)(di)產金(jin)融(rong)機制。

4.開發新(xin)的放(fang)貸(dai)(dai)品(pin)種，開拓市場業務(wu)的同時，有效降(jiang)低風(feng)險。由于(yu)目(mu)前我國銀(yin)行貸(dai)(dai)款品(pin)種單一，為此商業銀(yin)行應(ying)提高服(fu)務(wu)意識，不斷(duan)推出新(xin)品(pin)種，吸(xi)引消(xiao)費(fei)者投資，進而推動房(fang)地產金融風(feng)險管理的多(duo)樣化發展。

參考文獻：

[1]邢學良(liang).房地產金融風險及防范[D].東北財經大學碩(shuo)士論文,2004,12.

篇3

關(guan)鍵詞：金融企(qi)業；低碳金融風險；碳交易

隨著(zhu)人(ren)類生存(cun)環(huan)境的(de)惡化，于是人(ren)們提(ti)出了低碳(tan)的(de)理念，金融企業(ye)也(ye)相(xiang)應的(de)產(chan)生了碳(tan)金融業(ye)務(wu)，而這些業(ye)務(wu)給金融企業(ye)帶(dai)來了一(yi)系列(lie)新(xin)的(de)風(feng)險(xian)，這些風(feng)險(xian)與(yu)那些傳統風(feng)險(xian)相(xiang)比更為復雜(za)，更加難以(yi)防范。因此，對這一(yi)問題進(jin)行研究(jiu)，對促進(jin)我國整體碳(tan)金融業(ye)務(wu)健(jian)康(kang)發展以(yi)及提(ti)高我國金融企業(ye)競爭力、研究(jiu)碳(tan)金融風(feng)險(xian)、全面把握碳(tan)金融風(feng)險(xian)形(xing)態、制(zhi)定合(he)理的(de)風(feng)險(xian)防范對策等具有重要的(de)現實意義。

一、低碳(tan)金融風險的定義(yi)

低碳(tan)(tan)金融(rong)(rong)(rong)風(feng)(feng)險(xian)相比較來講(jiang)是一種特殊的(de)(de)風(feng)(feng)險(xian)。風(feng)(feng)險(xian)一般被認(ren)(ren)為是在(zai)某(mou)種規定環境(jing)下(xia)，規定時(shi)間(jian)內，發(fa)(fa)生某(mou)種損失的(de)(de)可能(neng)性。而關于(yu)低碳(tan)(tan)金融(rong)(rong)(rong)風(feng)(feng)險(xian)定義，隨著低碳(tan)(tan)金融(rong)(rong)(rong)的(de)(de)發(fa)(fa)展(zhan)，一些(xie)專家(jia)學者(zhe)對(dui)其有不(bu)同的(de)(de)定義：國(guo)外的(de)(de)專家(jia)學者(zhe)對(dui)低碳(tan)(tan)金融(rong)(rong)(rong)風(feng)(feng)險(xian)的(de)(de)研(yan)究比我國(guo)要(yao)早(zao)很多，并且(qie)研(yan)究得更(geng)為深入全面(mian)。比如：Larson. D.F. 和 Parks. P 早(zao)在(zai)1999年(nian)就公(gong)布(bu)了他關于(yu)碳(tan)(tan)金融(rong)(rong)(rong)交(jiao)易風(feng)(feng)險(xian)的(de)(de)研(yan)究，他認(ren)(ren)為碳(tan)(tan)金融(rong)(rong)(rong)交(jiao)易風(feng)(feng)險(xian)應該是存(cun)在(zai)于(yu)碳(tan)(tan)項(xiang)目整個發(fa)(fa)展(zhan)周(zhou)期之中，按照影響因素分為履約風(feng)(feng)險(xian)、價格風(feng)(feng)險(xian)和政策風(feng)(feng)險(xian)。而另一位學者(zhe)-索尼婭.拉巴特，羅(luo)德尼.懷特則是從企(qi)業的(de)(de)角度將(jiang)碳(tan)(tan)金融(rong)(rong)(rong)風(feng)(feng)險(xian)分為監管(guan)風(feng)(feng)險(xian)、實體風(feng)(feng)險(xian)、商業風(feng)(feng)險(xian)三(san)類(lei)。

在我國(guo)，一些專(zhuan)家學者則是近幾年來(lai)才真正開始重(zhong)視和(he)(he)研究這一概念的(de)，但他們對(dui)低碳(tan)金融(rong)風(feng)(feng)(feng)險(xian)的(de)理(li)解(jie)和(he)(he)劃分(fen)(fen)也是眾(zhong)說紛紜、各(ge)有(you)所(suo)長，主(zhu)要原因是他們所(suo)站的(de)角度不同，所(suo)以(yi)對(dui)同一個事物或概念的(de)認知和(he)(he)劃分(fen)(fen)也不同。比如：張寧將碳(tan)交易(yi)風(feng)(feng)(feng)險(xian)分(fen)(fen)為政(zheng)策風(feng)(feng)(feng)險(xian)、市場風(feng)(feng)(feng)險(xian)、時間風(feng)(feng)(feng)險(xian)和(he)(he)財務風(feng)(feng)(feng)險(xian)四類。而王留之、宋陽（2009）則指出(chu)，金融(rong)衍(yan)生(sheng)工具操作風(feng)(feng)(feng)險(xian)、政(zheng)治風(feng)(feng)(feng)險(xian)和(he)(he)經濟風(feng)(feng)(feng)險(xian)都屬于碳(tan)金融(rong)風(feng)(feng)(feng)險(xian)。

綜上所述(shu)，在(zai)其他學者的研究基礎上，作者認為(wei)低碳(tan)金融風險應該是一個(ge)廣義(yi)(yi)的概念(nian)，故將其定義(yi)(yi)為(wei)：低碳(tan)金融市(shi)場(chang)在(zai)運行過程(cheng)中存(cun)在(zai)大(da)量的不確定因素，所導致(zhi)低碳(tan)金融交易市(shi)場(chang)的參與者甚(shen)至整個(ge)社會經(jing)濟狀況造(zao)成損失的各種可(ke)能(neng)性。

二、金融(rong)企(qi)業(ye)(ye)在(zai)開展低碳金融(rong)業(ye)(ye)務中(zhong)可能產(chan)生的(de)風險

站(zhan)在(zai)金(jin)(jin)融企業(ye)的角度(du)，其在(zai)發(fa)展低碳(tan)金(jin)(jin)融業(ye)務(wu)中(zhong)則會面臨各(ge)種新(xin)的風(feng)險。金(jin)(jin)融企業(ye)在(zai)低碳(tan)金(jin)(jin)融業(ye)務(wu)辦理中(zhong)有利有弊(bi)，常(chang)常(chang)在(zai)創造經濟與(yu)環境(jing)保護增加值的同時，也存(cun)在(zai)著(zhu)各(ge)種風(feng)險因素。

1.市(shi)場(chang)風(feng)險(xian)。它是指(zhi)由于種種市(shi)場(chang)因素(su)而(er)對低碳金(jin)融交易(yi)產(chan)生影響從(cong)而(er)產(chan)生的(de)(de)(de)風(feng)險(xian)。比(bi)如：匯率、利率等(deng)因素(su)的(de)(de)(de)變(bian)(bian)化而(er)帶來(lai)的(de)(de)(de)風(feng)險(xian)。尤其(qi)是在跨國交易(yi)中，一些(xie)交易(yi)的(de)(de)(de)周期(qi)短則幾(ji)個月，長(chang)則數年。在此過程(cheng)中，一旦供求不平衡(heng)、市(shi)場(chang)利率變(bian)(bian)化，碳排(pai)放價格的(de)(de)(de)波動(dong)是無法估計的(de)(de)(de)，這(zhe)些(xie)可能(neng)導致低碳金(jin)融市(shi)場(chang)產(chan)生各種風(feng)險(xian)，這(zhe)些(xie)都是市(shi)場(chang)風(feng)險(xian)。

2. 政(zheng)策(ce)風(feng)險。顧名思義該風(feng)險即隨(sui)著國(guo)內、國(guo)外(wai)各項(xiang)政(zheng)策(ce)的(de)變(bian)化(hua)給(gei)低(di)(di)碳(tan)金(jin)融(rong)市(shi)場(chang)帶來(lai)的(de)風(feng)險。對國(guo)內市(shi)場(chang)來(lai)講，通過立法(fa)對有關法(fa)律(lv)法(fa)規的(de)強制性政(zheng)策(ce)改變(bian)，會對低(di)(di)碳(tan)金(jin)融(rong)市(shi)場(chang)帶來(lai)較大(da)的(de)影響；還有一(yi)種(zhong)主要是一(yi)些(xie)優惠政(zheng)策(ce)或是機制上的(de)變(bian)化(hua)，同(tong)樣(yang)也會對低(di)(di)碳(tan)金(jin)融(rong)市(shi)場(chang)風(feng)險帶來(lai)影響，不同(tong)的(de)是前者為強制的(de)，后者是趨利的(de)。還有就是在國(guo)內低(di)(di)碳(tan)金(jin)融(rong)市(shi)場(chang)與(yu)國(guo)外(wai)乃(nai)至國(guo)際產生交(jiao)易(yi)或是接軌時，外(wai)國(guo)的(de)低(di)(di)碳(tan)金(jin)融(rong)交(jiao)易(yi)方面政(zheng)策(ce)如果發生一(yi)些(xie)改變(bian)，則對我國(guo)的(de)風(feng)險的(de)波動(dong)影響也會較大(da)。

3. 操(cao)作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)風(feng)險。該風(feng)險是指(zhi)由于員工、過程、基礎設施或技術(shu)或對運作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)有(you)(you)影響的(de)(de)類(lei)似因素(su)的(de)(de)失(shi)誤(wu)而導致虧損的(de)(de)風(feng)險。低(di)碳金(jin)融業務本身是一個比較(jiao)專業的(de)(de)范疇，我(wo)國本身起步較(jiao)晚(wan)，這方面(mian)的(de)(de)認識(shi)和(he)研究還(huan)不(bu)(bu)夠深入和(he)全(quan)面(mian)，操(cao)作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)人員的(de)(de)專業知識(shi)及(ji)專業能力還(huan)不(bu)(bu)夠好。加(jia)之低(di)碳金(jin)融業務的(de)(de)操(cao)作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)相比較(jiao)其(qi)他的(de)(de)金(jin)融業務更為(wei)復(fu)雜和(he)困難，如(ru)果有(you)(you)任何不(bu)(bu)恰當的(de)(de)操(cao)作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)流(liu)程或者系(xi)統的(de)(de)失(shi)誤(wu)，都有(you)(you)可能帶(dai)來風(feng)險損失(shi)。兩個方面(mian)的(de)(de)的(de)(de)因素(su)再一疊加(jia)，最終產(chan)生的(de)(de)操(cao)作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)風(feng)險則更大。

4. 法(fa)律(lv)法(fa)規(gui)風險。該風險是(shi)(shi)指由(you)于一些碳(tan)交易(yi)、業(ye)(ye)(ye)務不符合相(xiang)關(guan)法(fa)律(lv)或法(fa)規(gui)的要(yao)求(qiu)而(er)帶來(lai)的各(ge)種(zhong)風險。因為銀(yin)(yin)行等金(jin)融(rong)企業(ye)(ye)(ye)會(hui)(hui)受到(dao)銀(yin)(yin)監(jian)會(hui)(hui)等外部(bu)監(jian)管(guan)和(he)上(shang)級(ji)行的內部(bu)監(jian)管(guan)，還(huan)會(hui)(hui)受到(dao)社會(hui)(hui)各(ge)界相(xiang)關(guan)部(bu)門和(he)公共大(da)眾的監(jian)管(guan)。從監(jian)管(guan)低(di)碳(tan)環(huan)保的法(fa)規(gui)到(dao)有(you)(you)關(guan)如何恰當審核是(shi)(shi)否達(da)標的限額(e)規(gui)定(ding)，到(dao)有(you)(you)關(guan)報(bao)告經營(ying)活動的詳情(qing)以滿足環(huan)保部(bu)門的要(yao)求(qiu)。但是(shi)(shi)法(fa)規(gui)的實(shi)施是(shi)(shi)必要(yao)的，它能為金(jin)融(rong)企業(ye)(ye)(ye)提供(gong)一個安全、順利執(zhi)行低(di)碳(tan)金(jin)融(rong)交易(yi)業(ye)(ye)(ye)務的環(huan)境條件。但如果(guo)有(you)(you)關(guan)法(fa)律(lv)法(fa)規(gui)發生變化，信息傳導再不暢通，則(ze)會(hui)(hui)帶來(lai)這種(zhong)風險。

5. 項(xiang)目(mu)(mu)(mu)(mu)風險。根據(ju)《京都議(yi)定(ding)書》，我(wo)(wo)們可(ke)以(yi)知(zhi)道主(zhu)(zhu)要有三種靈活的(de)(de)(de)履(lv)約(yue)機(ji)制(zhi)來(lai)參與(yu)低碳金融，分別是(shi)(shi)(shi)：聯合履(lv)約(yue)機(ji)制(zhi)、排放(fang)(fang)貿易機(ji)制(zhi)和(he)清潔(jie)發展(zhan)機(ji)制(zhi)。我(wo)(wo)國到(dao)目(mu)(mu)(mu)(mu)前為止(zhi)主(zhu)(zhu)要的(de)(de)(de)減排方式還是(shi)(shi)(shi)清潔(jie)發展(zhan)機(ji)制(zhi)。所(suo)以(yi)在(zai)研(yan)究項(xiang)目(mu)(mu)(mu)(mu)風險時，還是(shi)(shi)(shi)以(yi)清潔(jie)發展(zhan)機(ji)制(zhi)的(de)(de)(de)項(xiang)目(mu)(mu)(mu)(mu)風險來(lai)分析。清潔(jie)發展(zhan)機(ji)制(zhi)項(xiang)目(mu)(mu)(mu)(mu)從(cong)一(yi)開始的(de)(de)(de)項(xiang)目(mu)(mu)(mu)(mu)識(shi)別到(dao)最后的(de)(de)(de)項(xiang)目(mu)(mu)(mu)(mu)簽發是(shi)(shi)(shi)一(yi)個很漫長也很復雜的(de)(de)(de)過程，無(wu)論是(shi)(shi)(shi)項(xiang)目(mu)(mu)(mu)(mu)的(de)(de)(de)批準、審(shen)定(ding)、注(zhu)冊、實(shi)施檢測，還是(shi)(shi)(shi)排放(fang)(fang)量的(de)(de)(de)核查，每(mei)一(yi)個小小的(de)(de)(de)環節都可(ke)能影響(xiang)到(dao)項(xiang)目(mu)(mu)(mu)(mu)的(de)(de)(de)簽發，都存在(zai)著風險。

而對(dui)于銀行等金(jin)融(rong)企(qi)(qi)業(ye)來講，關(guan)于低碳金(jin)融(rong)業(ye)務有很多的項目(mu)需要(yao)(yao)進(jin)(jin)行全方位的管理(li)(li)。比如(ru)：建立低碳金(jin)融(rong)相關(guan)的理(li)(li)財產(chan)品，給開發新的低碳企(qi)(qi)業(ye)進(jin)(jin)行貸款(kuan)等等。由于項目(mu)的流動性，項目(mu)管理(li)(li)的一個重要(yao)(yao)組成部(bu)分就是風險(xian)(xian)管理(li)(li)。項目(mu)風險(xian)(xian)管理(li)(li)必須要(yao)(yao)面對(dui)項目(mu)可(ke)能無法執(zhi)行、項目(mu)的進(jin)(jin)度(du)可(ke)能產(chan)生變化、項目(mu)成本的可(ke)能變化等風險(xian)(xian)。

6. 聲(sheng)譽(yu)風(feng)(feng)險。該風(feng)(feng)險是指金(jin)(jin)融企(qi)業的(de)(de)聲(sheng)譽(yu)受到負面影響而產(chan)生的(de)(de)風(feng)(feng)險。對于金(jin)(jin)融企(qi)業來講聲(sheng)譽(yu)是至關重要(yao)的(de)(de)，任何負面的(de)(de)影響都會導致(zhi)產(chan)生嚴重的(de)(de)后果(guo)。要(yao)大力(li)倡導環保、可持(chi)續發展(zhan)相關理念，積極的(de)(de)、多方位的(de)(de)宣傳低(di)碳金(jin)(jin)融產(chan)品。就目前來講這些工(gong)作是迫在眉睫。

三(san)、金(jin)融企業針對低碳金(jin)融風險的(de)防范(fan)措施

（一）低碳金融風險(xian)防范的基(ji)本流程

因(yin)為不(bu)同(tong)的(de)金融機(ji)構、不(bu)同(tong)的(de)管理人員對于風(feng)(feng)險的(de)認識和態度不(bu)同(tong)，所以即使面(mian)對相(xiang)同(tong)的(de)風(feng)(feng)險，他們采取(qu)的(de)風(feng)(feng)險防(fang)(fang)范策(ce)略也可能有所不(bu)同(tong)。但是(shi)他們在進行風(feng)(feng)險防(fang)(fang)控時，所遵循的(de)基本(ben)原則卻(que)是(shi)一致的(de)。一般可以將風(feng)(feng)險防(fang)(fang)范的(de)基本(ben)流程分為風(feng)(feng)險識別、風(feng)(feng)險評(ping)估和風(feng)(feng)險控制等幾個程序：

1. 風險(xian)(xian)識(shi)別(bie)(bie)。指(zhi)企業(ye)風險(xian)(xian)管理(li)(li)人(ren)員通(tong)過各種手段和(he)方(fang)式在(zai)(zai)(zai)風險(xian)(xian)發(fa)(fa)生(sheng)之(zhi)前對(dui)企業(ye)風險(xian)(xian)形成(cheng)的(de)(de)(de)潛在(zai)(zai)(zai)條(tiao)件(jian)和(he)潛在(zai)(zai)(zai)誘因(yin)進行(xing)分析(xi)，識(shi)別(bie)(bie)。在(zai)(zai)(zai)低碳金(jin)融(rong)(rong)市場中，人(ren)們會通(tong)過自(zi)已對(dui)發(fa)(fa)生(sheng)的(de)(de)(de)風險(xian)(xian)進行(xing)認(ren)知和(he)總結(jie)，然(ran)后對(dui)發(fa)(fa)生(sheng)的(de)(de)(de)類似低碳金(jin)融(rong)(rong)風險(xian)(xian)性質是怎么(me)樣的(de)(de)(de)進行(xing)判斷，發(fa)(fa)現碳金(jin)融(rong)(rong)所面臨(lin)的(de)(de)(de)主(zhu)要風險(xian)(xian)，再通(tong)過分析(xi)前期(qi)材料總結(jie)數據(ju)，歸納風險(xian)(xian)產(chan)生(sheng)的(de)(de)(de)誘導因(yin)素，整理(li)(li)出風險(xian)(xian)損失規(gui)律和(he)識(shi)別(bie)(bie)方(fang)法。對(dui)于(yu)金(jin)融(rong)(rong)企業(ye)的(de)(de)(de)相關管理(li)(li)人(ren)員來(lai)講，對(dui)于(yu)相關風險(xian)(xian)的(de)(de)(de)識(shi)別(bie)(bie)顯(xian)得更為重要，會提前預警所面臨(lin)的(de)(de)(de)風險(xian)(xian)，避免給(gei)企業(ye)帶來(lai)的(de)(de)(de)損失和(he)危害。

2. 風險(xian)評(ping)(ping)估(gu)(gu)(gu)。該(gai)程序是對風險(xian)所造成的損失(shi)和影響進行評(ping)(ping)估(gu)(gu)(gu)、量化的過程。具(ju)體包括風險(xian)概率(lv)和負(fu)面(mian)影響評(ping)(ping)估(gu)(gu)(gu)、風險(xian)承受力評(ping)(ping)估(gu)(gu)(gu)和風險(xian)優先級分析等(deng)內容。對于風險(xian)的評(ping)(ping)估(gu)(gu)(gu)方法多(duo)(duo)種(zhong)多(duo)(duo)樣(yang)，如定量評(ping)(ping)估(gu)(gu)(gu)方法、定性評(ping)(ping)估(gu)(gu)(gu)方法等(deng)，應具(ju)體情況具(ju)體對待。一般情況下，除了(le)政策風險(xian)外，其他各(ge)種(zhong)風險(xian)都可通過一定的方法進行評(ping)(ping)估(gu)(gu)(gu)。從而(er)了(le)解(jie)風險(xian)所帶來(lai)的影響的大(da)小。

3. 風(feng)險(xian)(xian)控(kong)制。該程(cheng)序(xu)是風(feng)險(xian)(xian)防(fang)范的(de)(de)是最后一步(bu)，它必(bi)須在前面兩個程(cheng)序(xu)完成的(de)(de)基(ji)礎上才能完成，它是風(feng)險(xian)(xian)防(fang)控(kong)整個流程(cheng)中的(de)(de)核心步(bu)驟。在此過程(cheng)中，相關(guan)風(feng)險(xian)(xian)管理人員會運用多種(zhong)手(shou)段(duan)、采取各種(zhong)措施來降低低碳金(jin)融風(feng)險(xian)(xian)發生的(de)(de)可能，以達到(dao)減少(shao)經(jing)濟等各方面損失的(de)(de)目(mu)的(de)(de)。具(ju)體(ti)的(de)(de)控(kong)制措施需要企業、政府和(he)社(she)會共同努力，通過一系列具(ju)體(ti)的(de)(de)方法和(he)手(shou)段(duan)才能做好該程(cheng)序(xu)的(de)(de)工作。

（二）金(jin)融(rong)企業針對低碳金(jin)融(rong)的(de)風(feng)險的(de)具體(ti)防(fang)范措施

面對(dui)低碳金(jin)融(rong)的(de)(de)各種新的(de)(de)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)，金(jin)融(rong)企(qi)(qi)(qi)業(ye)要堅(jian)持風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)接受、風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)規(gui)避、風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)分(fen)擔及風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)減輕的(de)(de)大(da)原則。在這個大(da)原則的(de)(de)思路(lu)下(xia)，金(jin)融(rong)企(qi)(qi)(qi)業(ye)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)防范的(de)(de)基本思路(lu)有以下(xia)幾點：首先，要從風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)的(de)(de)源頭入手，盡量將(jiang)(jiang)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)控制(zhi)或(huo)消除在萌(meng)芽狀態下(xia)，或(huo)者采取一定措施將(jiang)(jiang)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)降低和改(gai)善(shan)；然后對(dui)于風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)帶來的(de)(de)無法改(gai)變的(de)(de)不(bu)利(li)影響(xiang)，金(jin)融(rong)企(qi)(qi)(qi)業(ye)自身應(ying)采取積極有效的(de)(de)應(ying)對(dui)措施進行妥善(shan)的(de)(de)處理，力爭(zheng)將(jiang)(jiang)這些不(bu)利(li)的(de)(de)影響(xiang)降到最低。

1. 強化對(dui)低碳金融(rong)的防范的意識(shi)

金融企業(ye)(ye)應從上(shang)而下強化風險意識(shi)，要認(ren)識(shi)到(dao)這項工作的(de)(de)重要性和(he)緊迫性。要加強風險防范(fan)的(de)(de)知識(shi)的(de)(de)宣傳(chuan)，讓企業(ye)(ye)上(shang)下時時刻刻重視這一(yi)問題，從而貫徹到(dao)企業(ye)(ye)日常工作中去(qu)，更(geng)好的(de)(de)適應新(xin)的(de)(de)經濟發展時期所帶來的(de)(de)變化，降低(di)企業(ye)(ye)新(xin)的(de)(de)業(ye)(ye)務項目風險。

2. 成立(li)專門的(de)風(feng)(feng)(feng)險(xian)防(fang)范(fan)(fan)機(ji)構(gou)。金(jin)融企業(ye)應選擇專業(ye)的(de)人員成立(li)專門的(de)風(feng)(feng)(feng)險(xian)防(fang)范(fan)(fan)機(ji)構(gou)，本機(ji)構(gou)專門負(fu)責(ze)對(dui)(dui)低(di)碳金(jin)融風(feng)(feng)(feng)險(xian)進行研究，如對(dui)(dui)國家的(de)政策(ce)(ce)進行研究，制(zhi)(zhi)定(ding)風(feng)(feng)(feng)險(xian)防(fang)范(fan)(fan)的(de)對(dui)(dui)策(ce)(ce)；制(zhi)(zhi)定(ding)對(dui)(dui)風(feng)(feng)(feng)險(xian)防(fang)范(fan)(fan)的(de)操作的(de)流程(cheng)；制(zhi)(zhi)訂對(dui)(dui)風(feng)(feng)(feng)險(xian)防(fang)范(fan)(fan)的(de)政策(ce)(ce)、具體流程(cheng)；對(dui)(dui)各(ge)項低(di)碳金(jin)融業(ye)務進行風(feng)(feng)(feng)險(xian)的(de)預警和分析，并(bing)負(fu)責(ze)向專業(ye)機(ji)構(gou)進行風(feng)(feng)(feng)險(xian)防(fang)范(fan)(fan)的(de)咨詢等。從而(er)有效的(de)防(fang)范(fan)(fan)政策(ce)(ce)性風(feng)(feng)(feng)險(xian)和操作性風(feng)(feng)(feng)險(xian)。

3. 注重(zhong)信(xin)息(xi)的(de)(de)溝通。企(qi)業(ye)要正常與(yu)有(you)(you)關環保(bao)部(bu)門(men)、低碳(tan)項(xiang)目(mu)實施企(qi)業(ye)、國家其他(ta)相(xiang)關部(bu)門(men)等保(bao)持信(xin)息(xi)的(de)(de)溝通與(yu)合作。對(dui)有(you)(you)關信(xin)息(xi)進行統計(ji)與(yu)記(ji)錄，對(dui)各企(qi)業(ye)在環保(bao)和污染(ran)方(fang)面情(qing)況記(ji)入金(jin)融(rong)企(qi)業(ye)的(de)(de)信(xin)息(xi)中，并注意(yi)對(dui)各企(qi)業(ye)的(de)(de)這方(fang)面信(xin)息(xi)的(de)(de)督(du)查(cha)與(yu)更新，以(yi)便在發放貸款、項(xiang)目(mu)投資、貸款的(de)(de)收回等工作中查(cha)閱與(yu)參考。有(you)(you)效防范項(xiang)目(mu)風險、操作風險等。

4. 進(jin)(jin)行套(tao)(tao)期保值。金融企業可在實施低碳(tan)業務時，可以通過簽訂一種(zhong)“套(tao)(tao)期合同 ”來(lai)達到保護自己免受(shou)利率(lv)及匯率(lv)波(bo)(bo)動(dong)的影(ying)響(xiang)的目的。尤其是通過套(tao)(tao)期保值進(jin)(jin)行衍生品的相(xiang)關交易，通過相(xiang)互(hu)抵消(xiao)的方法來(lai)規避市(shi)(shi)場(chang)價格波(bo)(bo)動(dong)風險(xian)，可說是堤內(nei)損失堤外(wai)補，從而有效(xiao)的防范市(shi)(shi)場(chang)風險(xian)。

5. 嚴格控制(zhi)(zhi)貸款項目。企業(ye)(ye)要嚴格控制(zhi)(zhi)貸款項目，對(dui)(dui)高(gao)碳和低碳項目的(de)(de)貸款要區別對(dui)(dui)待(dai)。我(wo)國目前金(jin)融(rong)企業(ye)(ye)發展低碳金(jin)融(rong)業(ye)(ye)務(wu)，要增(zeng)加綠色(se)信貸的(de)(de)投放數量，并且要使綠色(se)信貸投放到更多的(de)(de)行業(ye)(ye)和項目類型(xing)。重(zhong)點開拓節能(neng)環(huan)保(bao)、新(xin)能(neng)源(yuan)、低碳行業(ye)(ye)等(deng)低碳領域的(de)(de)業(ye)(ye)務(wu)和涉及水處(chu)理(li)(li)(li)類、大氣污染治理(li)(li)(li)類、固體廢(fei)棄(qi)物(wu)治理(li)(li)(li)類傳統領域的(de)(de)業(ye)(ye)務(wu)，增(zeng)加對(dui)(dui)創新(xin)型(xing)小微企業(ye)(ye)以(yi)及能(neng)夠(gou)進入(ru)普通民眾生(sheng)活的(de)(de)環(huan)保(bao)產品的(de)(de)關注(zhu)。比如：可以(yi)優先(xian)考(kao)慮風力、水力、太陽發電領域、新(xin)能(neng)源(yuan)汽車、生(sheng)活垃圾處(chu)理(li)(li)(li)與利(li)用等(deng)行業(ye)(ye)和項目。

6. 成立(li)政(zheng)策(ce)性(xing)金(jin)融(rong)機構(gou)。我(wo)國(guo)目前尤其是在商業(ye)銀(yin)(yin)行領域，可以考(kao)慮發展政(zheng)策(ce)性(xing)金(jin)融(rong)機構(gou)，如設立(li)政(zheng)府基(ji)金(jin)、專業(ye)性(xing)的綠色投(tou)資銀(yin)(yin)行、非銀(yin)(yin)行金(jin)融(rong)機構(gou)等(deng)機構(gou)，為交易雙(shuang)方提供充分(fen)的供求信息，形(xing)成多層(ceng)次(ci)、更(geng)完(wan)善的低(di)碳金(jin)融(rong)體系(xi)，以達到對商業(ye)信貸的補充，并有效的分(fen)攤風險。

建(jian)立健全聲譽(yu)風(feng)險(xian)危(wei)機(ji)的(de)預警(jing)機(ji)制(zhi)，積極培育以(yi)聲譽(yu)為導(dao)向的(de)企業文化(hua)。該項(xiang)工作可以(yi)在各種(zhong)風(feng)險(xian)發(fa)(fa)生前進(jin)行預測，并通(tong)過(guo)對風(feng)險(xian)產生的(de)原因的(de)分析和研(yan)究(jiu)，來幫助(zhu)企業的(de)領導(dao)者在事(shi)前對可能發(fa)(fa)生的(de)聲譽(yu)危(wei)機(ji)事(shi)件(jian)有比較充(chong)分的(de)估計(ji)，并在此基礎上提前進(jin)行風(feng)險(xian)處理和危(wei)機(ji)預控，以(yi)降低這些突發(fa)(fa)事(shi)件(jian)所帶來的(de)危(wei)害程度甚至可以(yi)阻止其發(fa)(fa)生。

總之，隨著經濟(ji)的(de)不斷發展，我國(guo)金融(rong)企(qi)業要生存就必須開(kai)拓和創新業務，而(er)(er)隨之而(er)(er)來(lai)的(de)會帶來(lai)各(ge)種新的(de)金融(rong)風險。但我們不能因咽廢(fei)食，要重視和化解這些(xie)新的(de)問(wen)題，要解決好這些(xie)問(wen)題，當(dang)然需要一個探索(suo)和適(shi)應的(de)過程，需要金融(rong)企(qi)業本(ben)身和社會各(ge)界、政府部門共同的(de)努力。

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篇4

內容摘要：防范銀(yin)(yin)行會(hui)計(ji)(ji)風(feng)(feng)險(xian)是(shi)一項系(xi)統工(gong)(gong)程，涉及到(dao)銀(yin)(yin)行工(gong)(gong)作的(de)(de)方方面面。本文對(dui)我(wo)國(guo)銀(yin)(yin)行業(ye)會(hui)計(ji)(ji)風(feng)(feng)險(xian)產生(sheng)的(de)(de)原因進行了深入分析(xi)，指出應(ying)盡(jin)快健全銀(yin)(yin)行會(hui)計(ji)(ji)監(jian)(jian)管體制(zhi)，構建高(gao)效的(de)(de)會(hui)計(ji)(ji)風(feng)(feng)險(xian)監(jian)(jian)督(du)保障系(xi)統，進一步加強銀(yin)(yin)行會(hui)計(ji)(ji)信息的(de)(de)披(pi)露與揭示，提(ti)高(gao)銀(yin)(yin)行從業(ye)人員的(de)(de)素質(zhi),有效化解當前(qian)我(wo)國(guo)商業(ye)銀(yin)(yin)行的(de)(de)會(hui)計(ji)(ji)風(feng)(feng)險(xian)。

關鍵詞：銀(yin)行風險會計防范(fan)

隨(sui)著(zhu)銀(yin)行(xing)(xing)經營環境的(de)(de)不斷變化和銀(yin)行(xing)(xing)間競爭(zheng)的(de)(de)日益激烈，我國(guo)銀(yin)行(xing)(xing)業面臨的(de)(de)風險(xian)(xian)日趨多樣化，特(te)別是會計風險(xian)(xian)問題，受到(dao)銀(yin)行(xing)(xing)業內高度(du)重(zhong)視。近幾年金融(rong)系統案(an)件頻(pin)繁發生，大多源于會計監督乏力。因此，加強(qiang)銀(yin)行(xing)(xing)會計風險(xian)(xian)的(de)(de)防(fang)范是我國(guo)當前金融(rong)風險(xian)(xian)防(fang)范的(de)(de)重(zhong)中之重(zhong)。

一、銀(yin)行業會(hui)計風險產生(sheng)的原(yuan)因分析

（一）外部政策環境(jing)不(bu)完善(shan)

實(shi)行(xing)(xing)(xing)(xing)新會(hui)(hui)計(ji)(ji)(ji)制(zhi)度(du)后(hou)(hou)，銀行(xing)(xing)(xing)(xing)記賬原(yuan)則(ze)由(you)“收付實(shi)現制(zhi)”變成“權(quan)責(ze)發(fa)生(sheng)制(zhi)”，權(quan)責(ze)發(fa)生(sheng)制(zhi)未將會(hui)(hui)計(ji)(ji)(ji)謹慎(shen)(shen)(shen)性(xing)(xing)原(yuan)則(ze)貫穿于(yu)業務發(fa)展的(de)(de)(de)(de)始終。謹慎(shen)(shen)(shen)性(xing)(xing)原(yuan)則(ze)作為(wei)企業對不(bu)(bu)確定事項(xiang)采取穩(wen)妥謹慎(shen)(shen)(shen)態度(du)的(de)(de)(de)(de)一(yi)種必要的(de)(de)(de)(de)反映，是企業在(zai)市場經(jing)濟(ji)環境(jing)(jing)下，為(wei)應(ying)付復雜多變的(de)(de)(de)(de)外(wai)界環境(jing)(jing)，將風(feng)險(xian)損失盡量減(jian)少到最低(di)限(xian)度(du)的(de)(de)(de)(de)一(yi)項(xiang)會(hui)(hui)計(ji)(ji)(ji)政策(ce)，是風(feng)險(xian)控(kong)(kong)制(zhi)在(zai)會(hui)(hui)計(ji)(ji)(ji)核算上的(de)(de)(de)(de)具體運用。它體現了會(hui)(hui)計(ji)(ji)(ji)實(shi)踐(jian)的(de)(de)(de)(de)一(yi)般規(gui)律。在(zai)銀行(xing)(xing)(xing)(xing)會(hui)(hui)計(ji)(ji)(ji)的(de)(de)(de)(de)核算中，采用符(fu)合謹慎(shen)(shen)(shen)性(xing)(xing)原(yuan)則(ze)的(de)(de)(de)(de)會(hui)(hui)計(ji)(ji)(ji)處理與(yu)報(bao)告(gao)方法，可以(yi)有效(xiao)地防范(fan)與(yu)抵御銀行(xing)(xing)(xing)(xing)風(feng)險(xian)，而(er)不(bu)(bu)采用會(hui)(hui)計(ji)(ji)(ji)謹慎(shen)(shen)(shen)原(yuan)則(ze)來指導(dao)銀行(xing)(xing)(xing)(xing)經(jing)營行(xing)(xing)(xing)(xing)為(wei)，小則(ze)事關(guan)銀行(xing)(xing)(xing)(xing)自身的(de)(de)(de)(de)厲害得失，大(da)則(ze)事關(guan)整(zheng)個金(jin)融業的(de)(de)(de)(de)安危和整(zheng)個社會(hui)(hui)經(jing)濟(ji)的(de)(de)(de)(de)穩(wen)定與(yu)否。所以(yi)，只重視權(quan)責(ze)發(fa)生(sheng)制(zhi)而(er)忽略謹慎(shen)(shen)(shen)性(xing)(xing)原(yuan)則(ze)對防范(fan)經(jing)營風(feng)險(xian)極為(wei)不(bu)(bu)利，甚至直接導(dao)致風(feng)險(xian)。另外(wai)國家對金(jin)融機構監管缺(que)少經(jing)驗，監控(kong)(kong)力度(du)不(bu)(bu)夠，措施沒有及時(shi)到位，因而(er)很難(nan)在(zai)風(feng)險(xian)處于(yu)萌芽狀態時(shi)進行(xing)(xing)(xing)(xing)有效(xiao)的(de)(de)(de)(de)防范(fan)和控(kong)(kong)制(zhi)。再則(ze)，金(jin)融改革后(hou)(hou)，對金(jin)融會(hui)(hui)計(ji)(ji)(ji)在(zai)金(jin)融機構中的(de)(de)(de)(de)作用認識不(bu)(bu)夠，有關(guan)法規(gui)不(bu)(bu)夠健全，管理制(zhi)度(du)滯后(hou)(hou)，直接制(zhi)約著(zhu)會(hui)(hui)計(ji)(ji)(ji)職能的(de)(de)(de)(de)發(fa)揮，會(hui)(hui)計(ji)(ji)(ji)僅限(xian)于(yu)記賬、算賬、報(bao)賬，而(er)忽略了事前預(yu)測(ce)、事中參與(yu)決策(ce)、事后(hou)(hou)分析評價的(de)(de)(de)(de)管理功能。

（二）內(nei)部稽核不力

雖然(ran)近幾年(nian)來我國銀(yin)行(xing)界對內控(kong)制(zhi)(zhi)度(du)的(de)(de)建(jian)設空前關注，然(ran)而各銀(yin)行(xing)卻沒有(you)根(gen)據經(jing)營環(huan)境的(de)(de)變化(hua)(hua)對內控(kong)制(zhi)(zhi)度(du)資源進行(xing)合理(li)的(de)(de)配置，使之(zhi)系統(tong)(tong)化(hua)(hua)、程(cheng)序(xu)化(hua)(hua)。一方面，銀(yin)行(xing)會計(ji)內部控(kong)制(zhi)(zhi)目前仍(reng)作為(wei)一個個被(bei)分解的(de)(de)單元分散在各項管理(li)制(zhi)(zhi)度(du)之(zhi)中，如會計(ji)內控(kong)制(zhi)(zhi)度(du)規定了不同(tong)(tong)崗位的(de)(de)職責，不相容業務的(de)(de)分離(li)，業務程(cheng)序(xu)的(de)(de)先后制(zhi)(zhi)約，卻未形(xing)成(cheng)一套生產流水線式的(de)(de)防范風(feng)險程(cheng)序(xu)（一般應由目標系統(tong)(tong)、決策系統(tong)(tong)、執行(xing)系統(tong)(tong)和監(jian)督系統(tong)(tong)組成(cheng)），難(nan)以及(ji)時發(fa)(fa)現和處理(li)存在的(de)(de)問題；另一方面，相互制(zhi)(zhi)約機(ji)制(zhi)(zhi)不健全，一些(xie)重要職責和崗位沒有(you)嚴格分離(li)，混崗或集多職于一身(shen)的(de)(de)現象(xiang)時有(you)發(fa)(fa)生，一些(xie)銀(yin)行(xing)分支機(ji)構缺乏(fa)有(you)效(xiao)的(de)(de)內部管理(li)部門，對主要負責人和決策管理(li)層的(de)(de)權力缺乏(fa)必要的(de)(de)監(jian)督制(zhi)(zhi)約措施(shi)，常常出現“控(kong)下(xia)不控(kong)上”的(de)(de)局面，使內控(kong)制(zhi)(zhi)度(du)形(xing)同(tong)(tong)虛設，留下(xia)事(shi)故隱患。

（三）銀行(xing)從業(ye)人員素質偏低

近年來，國有獨(du)資銀行(xing)在快速商業化(hua)的變革(ge)中，為(wei)搶占市場份額，實行(xing)外(wai)延式(shi)急速擴張的策略(lve)，真正精(jing)通(tong)銀行(xing)會(hui)(hui)計業務的專門人才嚴重不足，一些新手未經崗位培訓，對(dui)于(yu)各項(xiang)規章制度(du)，操作(zuo)規程沒有很好(hao)的掌握，缺乏風(feng)險防范意識和能力，致使會(hui)(hui)計核(he)算的隨(sui)意性較大；另外(wai)，在會(hui)(hui)計隊伍(wu)趨向年輕化(hua)的同時，也容(rong)易受社會(hui)(hui)上拜金(jin)主(zhu)義思潮的影(ying)響，從(cong)而(er)在會(hui)(hui)計業務操作(zuo)中違(wei)規甚至違(wei)法。

二(er)、防范銀行業(ye)會(hui)計風(feng)險的對策建議

（一）健全(quan)適應銀行經營要求的(de)會計監(jian)管體制

加強銀(yin)(yin)行業的會計監(jian)管(guan)(guan)，不僅需要(yao)規范監(jian)管(guan)(guan)標準、統一監(jian)管(guan)(guan)規則(ze)、完(wan)善(shan)監(jian)管(guan)(guan)政策，而且(qie)要(yao)求(qiu)銀(yin)(yin)行業與銀(yin)(yin)行監(jian)管(guan)(guan)部門的分工(gong)進一步明確，使銀(yin)(yin)行業把更多的精力投身于(yu)風險管(guan)(guan)理工(gong)作。

銀行業(ye)(ye)的(de)監管(guan)(guan)應(ying)該(gai)保(bao)證(zheng)透明化和(he)市場(chang)化。監管(guan)(guan)項目應(ying)該(gai)以(yi)銀行業(ye)(ye)最基本(ben)的(de)指標，如(ru)：資本(ben)充足率、股權結(jie)構、儲戶的(de)資金(jin)安(an)全性等為準繩，監管(guan)(guan)標準對任何銀行都應(ying)該(gai)一(yi)(yi)(yi)視同仁。就目前來看，銀監會正致力(li)于(yu)不(bu)斷提高(gao)監管(guan)(guan)水平，把(ba)精力(li)主要放在具(ju)體(ti)政策和(he)規(gui)定(ding)的(de)制定(ding)上，這(zhe)與(yu)當前國(guo)內銀行業(ye)(ye)的(de)發展階段與(yu)管(guan)(guan)理水平直接相(xiang)(xiang)關。但從長遠(yuan)來看，有些(xie)(xie)具(ju)體(ti)的(de)規(gui)定(ding)可以(yi)交給銀行自己來做(zuo)，不(bu)需要強求統一(yi)(yi)(yi)。因為銀行業(ye)(ye)的(de)發展水平不(bu)同，有些(xie)(xie)銀行可以(yi)把(ba)規(gui)則制定(ding)得(de)更細(xi)一(yi)(yi)(yi)些(xie)(xie)，而有些(xie)(xie)銀行可以(yi)把(ba)規(gui)定(ding)做(zuo)得(de)相(xiang)(xiang)對簡(jian)單(dan)一(yi)(yi)(yi)些(xie)(xie)，這(zhe)有利于(yu)大幅度提升銀行業(ye)(ye)在金(jin)融(rong)市場(chang)上運作的(de)獨立性，強化其風(feng)險(xian)意識，增強國(guo)內銀行業(ye)(ye)的(de)整體(ti)抗風(feng)險(xian)能力(li)。

銀(yin)(yin)行(xing)(xing)業(ye)(ye)的(de)(de)研發分工需要進(jin)一步(bu)優化(hua)。目前(qian)，我(wo)國的(de)(de)銀(yin)(yin)行(xing)(xing)業(ye)(ye)除本行(xing)(xing)工作以外，還作了一些宏(hong)觀(guan)金融研究(jiu)(jiu)。在國外，這些研究(jiu)(jiu)往往不是(shi)由(you)銀(yin)(yin)行(xing)(xing)來(lai)做的(de)(de)，而是(shi)通(tong)過國家宏(hong)觀(guan)經濟(ji)監管(guan)部(bu)門來(lai)提(ti)(ti)供數據，由(you)其(qi)他各種(zhong)學術(shu)性(xing)或非(fei)學術(shu)性(xing)機構(gou)來(lai)進(jin)行(xing)(xing)宏(hong)觀(guan)研究(jiu)(jiu)，銀(yin)(yin)行(xing)(xing)所關注的(de)(de)只(zhi)是(shi)在這種(zhong)宏(hong)觀(guan)背景之下(xia)，如何提(ti)(ti)升(sheng)自身的(de)(de)風險(xian)管(guan)理(li)能力的(de)(de)問題(ti)。因此，優化(hua)國內銀(yin)(yin)行(xing)(xing)業(ye)(ye)與宏(hong)觀(guan)監管(guan)部(bu)門的(de)(de)分工，使銀(yin)(yin)行(xing)(xing)業(ye)(ye)把更多的(de)(de)人力、物力、財力放(fang)在風險(xian)管(guan)理(li)上，這對提(ti)(ti)高兩個部(bu)門的(de)(de)工作效率，提(ti)(ti)升(sheng)銀(yin)(yin)行(xing)(xing)業(ye)(ye)的(de)(de)風險(xian)管(guan)理(li)水平都大有裨益。

（二）構(gou)建防(fang)范(fan)銀(yin)行(xing)(xing)風(feng)險的監督保障系統全會計(ji)內(nei)(nei)(nei)部控(kong)(kong)制(zhi)(zhi)制(zhi)(zhi)度(du)，重點應(ying)(ying)遵循以(yi)(yi)下幾(ji)個原(yuan)則(ze)：真實(shi)(shi)性(xing)(xing)原(yuan)則(ze)。內(nei)(nei)(nei)控(kong)(kong)制(zhi)(zhi)度(du)建立應(ying)(ying)該從銀(yin)行(xing)(xing)的實(shi)(shi)際情況出發(fa)，根據機構(gou)規(gui)(gui)(gui)模和業務特點，制(zhi)(zhi)訂切實(shi)(shi)可行(xing)(xing)、便于實(shi)(shi)施的會計(ji)內(nei)(nei)(nei)控(kong)(kong)制(zhi)(zhi)度(du)，以(yi)(yi)保證會計(ji)核算和結算的準確及時(shi)，防(fang)范(fan)銀(yin)行(xing)(xing)經營風(feng)險；規(gui)(gui)(gui)范(fan)性(xing)(xing)原(yuan)則(ze)。各項(xiang)會計(ji)業務流程按(an)照會計(ji)內(nei)(nei)(nei)控(kong)(kong)要求予以(yi)(yi)規(gui)(gui)(gui)范(fan)，加強重要環節(jie)的控(kong)(kong)制(zhi)(zhi)，做到(dao)會計(ji)核算、財務核算、會計(ji)處(chu)理方法和會計(ji)信息(xi)的規(gui)(gui)(gui)范(fan)化，提高操作透明度(du)；謹慎性(xing)(xing)原(yuan)則(ze)。謹慎性(xing)(xing)原(yuan)則(ze)是處(chu)理會計(ji)業務的基(ji)本原(yuan)則(ze)，也(ye)是深化內(nei)(nei)(nei)控(kong)(kong)機制(zhi)(zhi)應(ying)(ying)嚴格遵循的準則(ze)。對會計(ji)業務處(chu)理必須實(shi)(shi)行(xing)(xing)交易授(shou)權(quan)，不得私自處(chu)理未經授(shou)權(quan)的事(shi)務。對重大會計(ji)事(shi)項(xiang)實(shi)(shi)行(xing)(xing)審批(pi)制(zhi)(zhi)度(du)，防(fang)止發(fa)生舞弊行(xing)(xing)為。

建立科學合理(li)的(de)(de)(de)內控(kong)(kong)機制(zhi)(zhi)，包(bao)括(kuo)三(san)個(ge)相對(dui)獨立的(de)(de)(de)控(kong)(kong)制(zhi)(zhi)層次。第(di)一(yi)個(ge)層次是在一(yi)線會(hui)(hui)計(ji)核(he)(he)算全過(guo)(guo)程中融入(ru)相互(hu)(hu)牽(qian)制(zhi)(zhi)、相互(hu)(hu)制(zhi)(zhi)約作(zuo)用的(de)(de)(de)制(zhi)(zhi)度(du)，建立雙(shuang)人(ren)、雙(shuang)職、雙(shuang)責(ze)為(wei)基礎的(de)(de)(de)以(yi)(yi)防(fang)為(wei)主的(de)(de)(de)監(jian)控(kong)(kong)防(fang)線。會(hui)(hui)計(ji)人(ren)員處(chu)理(li)業(ye)務(wu)必(bi)須事(shi)(shi)前建立授權分責(ze)的(de)(de)(de)記錄，以(yi)(yi)明確業(ye)務(wu)處(chu)理(li)權限(xian)和(he)應(ying)(ying)承擔的(de)(de)(de)責(ze)任，對(dui)一(yi)般業(ye)務(wu)或直接(jie)接(jie)觸客戶的(de)(de)(de)業(ye)務(wu)，均(jun)要(yao)經過(guo)(guo)復(fu)核(he)(he)，重要(yao)業(ye)務(wu)必(bi)須實(shi)行雙(shuang)簽(qian)有(you)效的(de)(de)(de)制(zhi)(zhi)度(du)，禁止一(yi)個(ge)人(ren)獨立處(chu)理(li)業(ye)務(wu)的(de)(de)(de)全過(guo)(guo)程。第(di)二個(ge)層次是設立事(shi)(shi)后(hou)(hou)監(jian)督(du)，事(shi)(shi)后(hou)(hou)監(jian)督(du)是指通(tong)過(guo)(guo)完善各種現(xian)場、非現(xian)場的(de)(de)(de)財務(wu)檢查(cha)制(zhi)(zhi)度(du)，對(dui)會(hui)(hui)計(ji)部(bu)門各個(ge)崗位、各項業(ye)務(wu)進(jin)行日常性(xing)(xing)(xing)、周期性(xing)(xing)(xing)核(he)(he)查(cha)，建立以(yi)(yi)堵為(wei)主的(de)(de)(de)監(jian)控(kong)(kong)防(fang)線。事(shi)(shi)后(hou)(hou)監(jian)督(du)可(ke)以(yi)(yi)根據業(ye)務(wu)量狀況，設置相應(ying)(ying)的(de)(de)(de)機構，組織一(yi)批業(ye)務(wu)素(su)質高(gao)、思想品(pin)德好(hao)的(de)(de)(de)人(ren)員，在規(gui)定(ding)時(shi)間內將(jiang)全部(bu)會(hui)(hui)計(ji)業(ye)務(wu)重新(xin)進(jin)行一(yi)次復(fu)核(he)(he)性(xing)(xing)(xing)操(cao)作(zuo)，以(yi)(yi)便及(ji)(ji)時(shi)發現(xian)和(he)消除(chu)潛在的(de)(de)(de)風(feng)險隱患。同時(shi)，對(dui)監(jian)督(du)的(de)(de)(de)過(guo)(guo)程和(he)結果以(yi)(yi)及(ji)(ji)反饋要(yao)納入(ru)程序化(hua)、規(gui)范(fan)化(hua)管理(li)。第(di)三(san)個(ge)層次是以(yi)(yi)現(xian)有(you)的(de)(de)(de)稽核(he)(he)審計(ji)為(wei)基礎，通(tong)過(guo)(guo)內部(bu)常規(gui)稽核(he)(he)、離崗審計(ji)、落實(shi)舉(ju)報(bao)等方法(fa)和(he)手段，對(dui)會(hui)(hui)計(ji)部(bu)門實(shi)施內部(bu)最后(hou)(hou)控(kong)(kong)制(zhi)(zhi)。以(yi)(yi)上三(san)個(ge)層次構筑的(de)(de)(de)內控(kong)(kong)體系，對(dui)于及(ji)(ji)時(shi)發現(xian)問題(ti)，防(fang)范(fan)和(he)化(hua)解會(hui)(hui)計(ji)風(feng)險，將(jiang)具有(you)基礎性(xing)(xing)(xing)的(de)(de)(de)作(zuo)用。

（三）加強(qiang)銀(yin)行(xing)會計信息的(de)披露(lu)與(yu)揭示

離開了來(lai)自(zi)銀(yin)行(xing)內部及時(shi)、可靠、完整的(de)(de)會(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)(ji)(ji)信(xin)(xin)息(xi)(xi)，金(jin)融風險的(de)(de)防范與控(kong)制(zhi)就根本無從談起(qi)。為(wei)(wei)此，對來(lai)自(zi)銀(yin)行(xing)外部借(jie)款單位的(de)(de)會(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)(ji)(ji)信(xin)(xin)息(xi)(xi)應(ying)(ying)就其真實性(xing)(xing)、全面性(xing)(xing)和相(xiang)關(guan)性(xing)(xing)提(ti)出相(xiang)應(ying)(ying)要(yao)求。首(shou)先，考(kao)(kao)慮到目前(qian)我國(guo)企業(ye)虛(xu)假會(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)(ji)(ji)報表滿(man)天飛、會(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)(ji)(ji)信(xin)(xin)息(xi)(xi)嚴(yan)重失真的(de)(de)現(xian)實情(qing)況，銀(yin)行(xing)在(zai)(zai)接受貸(dai)(dai)款申請時(shi)，應(ying)(ying)強制(zhi)要(yao)求其報送(song)經由注冊會(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)(ji)(ji)師審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)驗證(zheng)后的(de)(de)會(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)(ji)(ji)報表，并要(yao)求出具審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)報告的(de)(de)會(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)(ji)(ji)師事務所承擔無限連帶責任。其次，銀(yin)行(xing)在(zai)(zai)接受企業(ye)貸(dai)(dai)款申請時(shi)，應(ying)(ying)要(yao)求所有的(de)(de)貸(dai)(dai)款企業(ye)必須提(ti)供現(xian)金(jin)流(liu)量(liang)表，并應(ying)(ying)將原(yuan)先著重對企業(ye)利潤指(zhi)標和靜態財務比率的(de)(de)考(kao)(kao)核，轉變為(wei)(wei)對現(xian)金(jin)流(liu)量(liang)指(zhi)標以(yi)及與現(xian)金(jin)流(liu)量(liang)表有關(guan)的(de)(de)財務比率的(de)(de)考(kao)(kao)核上來(lai)。第三，鑒于我國(guo)企業(ye)編(bian)制(zhi)與提(ti)供的(de)(de)會(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)(ji)(ji)報表過于簡化(hua)、信(xin)(xin)息(xi)(xi)含量(liang)低(di)的(de)(de)情(qing)況，銀(yin)行(xing)在(zai)(zai)接受企業(ye)超過一定數額的(de)(de)貸(dai)(dai)款申請時(shi)，除要(yao)求企業(ye)報送(song)主要(yao)會(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)(ji)(ji)報表以(yi)外，還(huan)應(ying)(ying)要(yao)求企業(ye)提(ti)供能詳細披露其償(chang)債能力的(de)(de)補充(chong)會(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)(ji)(ji)信(xin)(xin)息(xi)(xi)。

從銀(yin)行(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)內部來(lai)看，要(yao)(yao)(yao)進一步修訂現(xian)(xian)(xian)行(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)銀(yin)行(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)定期(qi)編制(zhi)的(de)(de)(de)(de)會(hui)計(ji)(ji)報(bao)(bao)表(biao)，要(yao)(yao)(yao)充分反映銀(yin)行(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)表(biao)內業(ye)務的(de)(de)(de)(de)會(hui)計(ji)(ji)信息(xi)，同時要(yao)(yao)(yao)充分反映披露與銀(yin)行(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)風(feng)險(xian)有關(guan)的(de)(de)(de)(de)會(hui)計(ji)(ji)信息(xi)，如風(feng)險(xian)資(zi)(zi)產總額及資(zi)(zi)本充足(zu)率(lv)、逾期(qi)貸款平額及資(zi)(zi)本風(feng)險(xian)比(bi)率(lv)、備(bei)付(fu)金及備(bei)付(fu)金比(bi)率(lv)、貸款風(feng)險(xian)集中度、貸款結構及不良貸款資(zi)(zi)產狀況以(yi)(yi)及對外(wai)(wai)(wai)投(tou)資(zi)(zi)可能發生(sheng)的(de)(de)(de)(de)損失等。要(yao)(yao)(yao)全面推(tui)行(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)現(xian)(xian)(xian)金流量(liang)表(biao)，以(yi)(yi)彌補(bu)目(mu)前報(bao)(bao)表(biao)難(nan)以(yi)(yi)反映的(de)(de)(de)(de)相關(guan)信息(xi)，即能夠向使用者提(ti)(ti)供銀(yin)行(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)在會(hui)計(ji)(ji)期(qi)間內現(xian)(xian)(xian)金流量(liang)的(de)(de)(de)(de)情(qing)(qing)況，特別是能充分披露銀(yin)行(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)在實行(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)權(quan)責(ze)發生(sheng)制(zhi)時，收入、利潤中含有的(de)(de)(de)(de)應收未收部分所造成的(de)(de)(de)(de)收入與支出在實際收付(fu)上不對稱(cheng)的(de)(de)(de)(de)有關(guan)信息(xi)。要(yao)(yao)(yao)充分披露表(biao)外(wai)(wai)(wai)業(ye)務信息(xi)，改(gai)變(bian)表(biao)外(wai)(wai)(wai)業(ye)務僅以(yi)(yi)會(hui)計(ji)(ji)報(bao)(bao)表(biao)附注(zhu)的(de)(de)(de)(de)形式予(yu)以(yi)(yi)反映的(de)(de)(de)(de)現(xian)(xian)(xian)狀，應要(yao)(yao)(yao)求(qiu)銀(yin)行(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)編制(zhi)一張表(biao)外(wai)(wai)(wai)業(ye)務情(qing)(qing)況表(biao)，增強表(biao)外(wai)(wai)(wai)業(ye)務的(de)(de)(de)(de)透明(ming)度，以(yi)(yi)全面反映表(biao)外(wai)(wai)(wai)業(ye)務的(de)(de)(de)(de)潛在風(feng)險(xian)。2006年公布的(de)(de)(de)(de)新會(hui)計(ji)(ji)準(zhun)則對此已(yi)有所完善，這對防止(zhi)行(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)業(ye)風(feng)險(xian)，提(ti)(ti)升社會(hui)誠(cheng)信度，促進行(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)業(ye)的(de)(de)(de)(de)健康發展，提(ti)(ti)高(gao)與國外(wai)(wai)(wai)金融企業(ye)會(hui)計(ji)(ji)信息(xi)的(de)(de)(de)(de)可比(bi)性都(dou)將(jiang)發揮重(zhong)要(yao)(yao)(yao)作用。

（四）創建重視(shi)知識和(he)人才的(de)機制(zhi)

當(dang)今社會，知識是創新的(de)(de)(de)必備條件，人(ren)(ren)才(cai)(cai)是創新的(de)(de)(de)主(zhu)體(ti)。德才(cai)(cai)兼(jian)備的(de)(de)(de)人(ren)(ren)才(cai)(cai)不僅是現代企(qi)(qi)業(ye)賴以生存(cun)和(he)發展的(de)(de)(de)根基(ji)，而且是構(gou)建(jian)企(qi)(qi)業(ye)管理(li)體(ti)系，推(tui)動企(qi)(qi)業(ye)管理(li)創新的(de)(de)(de)中間力(li)量。因此，重視知識和(he)人(ren)(ren)才(cai)(cai)，造就(jiu)優秀的(de)(de)(de)人(ren)(ren)才(cai)(cai)，創建(jian)重視知識和(he)人(ren)(ren)才(cai)(cai)的(de)(de)(de)機制，是當(dang)前銀(yin)行(xing)(xing)業(ye)所面臨的(de)(de)(de)一項迫在眉(mei)睫的(de)(de)(de)、勢(shi)在必行(xing)(xing)的(de)(de)(de)戰略(lve)任務。

首先，改革(ge)企業用人(ren)(ren)(ren)(ren)制(zhi)度(du)。在引(yin)入競(jing)爭機(ji)制(zhi)，實行平等、公(gong)開的(de)(de)競(jing)聘上崗的(de)(de)制(zhi)度(du)的(de)(de)基礎上，進(jin)一(yi)步(bu)完善(shan)企業人(ren)(ren)(ren)(ren)才(cai)(cai)(cai)等級(ji)制(zhi)度(du)。管(guan)理者要知人(ren)(ren)(ren)(ren)善(shan)任，創造讓(rang)(rang)優秀(xiu)創新(xin)人(ren)(ren)(ren)(ren)才(cai)(cai)(cai)脫(tuo)穎而出(chu)人(ren)(ren)(ren)(ren)才(cai)(cai)(cai)機(ji)制(zhi)，讓(rang)(rang)相應才(cai)(cai)(cai)能(neng)(neng)的(de)(de)人(ren)(ren)(ren)(ren)才(cai)(cai)(cai)處于相應的(de)(de)能(neng)(neng)級(ji)崗位，注(zhu)意(yi)發現和使用那些具有(you)信息意(yi)識、競(jing)爭意(yi)識、風險意(yi)識、創新(xin)能(neng)(neng)力、管(guan)理能(neng)(neng)力和公(gong)關(guan)能(neng)(neng)力的(de)(de)一(yi)批人(ren)(ren)(ren)(ren)，要揚長避(bi)短，量才(cai)(cai)(cai)為用，使人(ren)(ren)(ren)(ren)才(cai)(cai)(cai)配(pei)備盡量合理化，這(zhe)是留住(zhu)人(ren)(ren)(ren)(ren)才(cai)(cai)(cai)的(de)(de)有(you)效措施之一(yi)，也是優化人(ren)(ren)(ren)(ren)才(cai)(cai)(cai)配(pei)置(zhi)，提高(gao)銀行業風險防范水平的(de)(de)必備條件。

其次(ci)，創造良好的吸引人才的環境。如工資待遇、獎金制度、職(zhi)位(wei)聘任、崗位(wei)責任制、成果評定與獎勵、住房(fang)標準等整套政策和辦法，千方百計吸引優(you)秀人才從(cong)事(shi)企業(ye)工作，成為(wei)企業(ye)學術帶頭人、業(ye)務(wu)骨干(gan)和管理創新骨干(gan)。

篇5

關鍵字(zi)：房地產(chan)；金(jin)融；風險；防控

中圖分類號：F293.33文(wen)獻標識碼： A 文(wen)章編(bian)號：

隨著房(fang)地(di)(di)產(chan)行(xing)(xing)業(ye)(ye)的(de)(de)不斷發展以及房(fang)價的(de)(de)一路飄升，與房(fang)地(di)(di)產(chan)行(xing)(xing)業(ye)(ye)密切相關(guan)的(de)(de)房(fang)地(di)(di)產(chan)金(jin)融(rong)(rong)也漸(jian)(jian)漸(jian)(jian)成為了(le)(le)人們(men)關(guan)注的(de)(de)焦點。特別是2007年，美國(guo)(guo) “次債危機”更是掀起了(le)(le)全球(qiu)金(jin)融(rong)(rong)市(shi)場的(de)(de)混(hun)亂(luan)。這場由房(fang)地(di)(di)產(chan)行(xing)(xing)業(ye)(ye)所(suo)引發的(de)(de)金(jin)融(rong)(rong)風(feng)險(xian)(xian)提醒我們(men)，越(yue)是在行(xing)(xing)業(ye)(ye)繁榮時(shi)期，越(yue)應該加強風(feng)險(xian)(xian)控制和行(xing)(xing)業(ye)(ye)監管，同時(shi)要(yao)采(cai)取多(duo)種措施穩定(ding)市(shi)場，保持房(fang)地(di)(di)產(chan)行(xing)(xing)業(ye)(ye)有序健(jian)康發展。防范房(fang)地(di)(di)產(chan)行(xing)(xing)業(ye)(ye)金(jin)融(rong)(rong)風(feng)險(xian)(xian)，不僅是房(fang)地(di)(di)產(chan)業(ye)(ye)和房(fang)地(di)(di)產(chan)金(jin)融(rong)(rong)業(ye)(ye)穩定(ding)、發展的(de)(de)需要(yao)，對整個金(jin)融(rong)(rong)業(ye)(ye)和國(guo)(guo)民經濟的(de)(de)穩定(ding)和發展也起著至關(guan)重(zhong)要(yao)的(de)(de)作用。

一、基本理論

房(fang)(fang)地(di)產(chan)金融(rong)(rong)是指在(zai)房(fang)(fang)地(di)產(chan)開(kai)發、建設、流通(tong)、經(jing)營、消費過程中，通(tong)過貨幣流通(tong)和(he)信用渠道所進行(xing)的籌(chou)資(zi)、融(rong)(rong)資(zi)及相關(guan)金融(rong)(rong)服(fu)務的一系列金融(rong)(rong)活(huo)動(dong)的總稱。房(fang)(fang)地(di)產(chan)金融(rong)(rong)的內容(rong)主要包括吸(xi)收房(fang)(fang)地(di)產(chan)業存款，開(kai)辦(ban)住房(fang)(fang)儲蓄，辦(ban)理房(fang)(fang)地(di)產(chan)貸款，從事房(fang)(fang)地(di)產(chan)投資(zi)、信托、保險(xian)、典當和(he)貨幣結算(suan)以及房(fang)(fang)地(di)產(chan)有(you)價證券的發行(xing)與交(jiao)易等。

房(fang)(fang)地(di)產(chan)金(jin)(jin)融(rong)(rong)風險作為金(jin)(jin)融(rong)(rong)風險的(de)一(yi)種，所指的(de)是在房(fang)(fang)地(di)產(chan)資金(jin)(jin)融(rong)(rong)通過(guo)程中，經(jing)營房(fang)(fang)地(di)產(chan)金(jin)(jin)融(rong)(rong)業務(wu)的(de)金(jin)(jin)融(rong)(rong)機構，由于各種現實(shi)中無(wu)法確定的(de)因素，使(shi)金(jin)(jin)融(rong)(rong)系統特(te)別(bie)是銀(yin)行實(shi)際(ji)收(shou)益與預期收(shou)益發生了一(yi)定偏差，從(cong)而蒙(meng)受(shou)損(sun)失或獲得額外收(shou)益的(de)機會(hui)和可能性。

二、風險分析

1、房產(chan)貸款總量大

近幾年由(you)于(yu)中(zhong)國銀(yin)行業(ye)的行業(ye)轉型，普(pu)遍把房產(chan)貸款看作優質資產(chan)，高盈利資產(chan)，從而不(bu)遺余力地發(fa)展(zhan)此項業(ye)務，導致我國在個人房產(chan)貸款的發(fa)放額(e)度迅速(su)提升。在激烈的市場競爭下，一些銀(yin)行過度迎合客戶需求，放松業(ye)務辦理(li)條(tiao)件，不(bu)僅貸前審查流于(yu)形式，貸中(zhong)向客戶提供違(wei)規便利，而且貸后疏于(yu)跟蹤管理(li)，種(zhong)(zhong)種(zhong)(zhong)違(wei)規行為為不(bu)良貸款的增長埋下隱患。

2、信貸結構不合理

由(you)于(yu)長期(qi)受我國福(fu)利分(fen)房(fang)(fang)制度(du)和(he)金融機構(gou)傳統經營(ying)模式的(de)(de)(de)(de)影(ying)響，金融機構(gou)對房(fang)(fang)地(di)產行業的(de)(de)(de)(de)投(tou)資中，造成建(jian)設(she)貸款與消(xiao)費貸款的(de)(de)(de)(de)比(bi)重嚴重失(shi)調，形成重生產、輕消(xiao)費的(de)(de)(de)(de)投(tou)資格局，加上銀行的(de)(de)(de)(de)投(tou)資取向(xiang)一直偏重于(yu)房(fang)(fang)地(di)產的(de)(de)(de)(de)開發建(jian)設(she)，使開發商的(de)(de)(de)(de)住房(fang)(fang)建(jian)設(she)貸款額度(du)遠(yuan)遠(yuan)大于(yu)貸給(gei)個人購房(fang)(fang)的(de)(de)(de)(de)住房(fang)(fang)消(xiao)費的(de)(de)(de)(de)額度(du)。

3、銀(yin)行(xing)信貸(dai)依(yi)存度高

我國房地產(chan)開發商普遍規模較小、資質(zhi)偏低、權(quan)益性資本不足。房地產(chan)金融與(yu)房地產(chan)業(ye)(ye)相(xiang)互依存，兩者的風險具有(you)共(gong)生(sheng)性，我國的房地產(chan)業(ye)(ye)對銀行(xing)信貸的高度依賴性使這種共(gong)生(sheng)特征(zheng)愈加突(tu)出。限(xian)制房地產(chan)業(ye)(ye)發展(zhan)的宏觀調控政(zheng)策(ce)頻(pin)出，銀行(xing)將會(hui)因客戶的大量(liang)違(wei)約而陷入(ru)資金流(liu)動性困境。

4、金融機構操(cao)作風(feng)險

房地產業(ye)近幾年的持續(xu)高(gao)增長速度和高(gao)額的收益，吸引了銀(yin)(yin)行(xing)信(xin)貸資金的大量進入，而(er)有些房地產企(qi)業(ye)的惡(e)意拖欠，又(you)使得銀(yin)(yin)行(xing)不惜違(wei)規操作(zuo)或放松信(xin)貸條件，從而(er)進入惡(e)性循環。另(ling)外(wai)，還(huan)存在銀(yin)(yin)行(xing)貸前審經辦人員風險意識(shi)不到位，審查流(liu)于(yu)形式，客戶(hu)資料(liao)不能全(quan)面而(er)連(lian)續(xu)，使商業(ye)銀(yin)(yin)行(xing)缺少相關(guan)的風險預(yu)警機(ji)制(zhi)。

三、原因解析

1、房產價格持續走高(gao)

最新資(zi)料(liao)顯示，中國房價(jia)仍然呈現持續走高的(de)(de)態勢，相應引起銀行以房地產(chan)(chan)為標的(de)(de)的(de)(de)抵押資(zi)產(chan)(chan)價(jia)值(zhi)逐步攀升。但一(yi)旦諸(zhu)如人民幣(bi)升值(zhi)、美(mei)元貶值(zhi)預期等國內外因(yin)素導致(zhi)房地產(chan)(chan)市場(chang)出(chu)現拐點，房價(jia)出(chu)現大幅(fu)下調，銀行的(de)(de)信(xin)貸(dai)資(zi)產(chan)(chan)質量(liang)就會(hui)(hui)惡化。另外，房價(jia)大幅(fu)上(shang)(shang)漲，也會(hui)(hui)使得房地產(chan)(chan)行業吸(xi)納的(de)(de)投(tou)資(zi)資(zi)金(jin)與自住購(gou)房者能夠提供的(de)(de)購(gou)買(mai)資(zi)金(jin)之差擴大，在一(yi)定程度(du)上(shang)(shang)抑制房地產(chan)(chan)貸(dai)款的(de)(de)健康(kang)發展。

2、行業市場監(jian)管不力

（1）無(wu)序(xu)競(jing)爭(zheng)。銀(yin)(yin)(yin)行(xing)之間(jian)競(jing)相壓低住(zhu)房(fang)抵押門檻，形成(cheng)無(wu)序(xu)競(jing)爭(zheng)，既(ji)加大了銀(yin)(yin)(yin)行(xing)的經營成(cheng)本(ben)，也給銀(yin)(yin)(yin)行(xing)帶來極大的信用(yong)風險。不僅包括房(fang)地產相關利(li)益(yi)者串謀，高估房(fang)價、虛構(gou)交易(yi)，套(tao)取、騙取銀(yin)(yin)(yin)行(xing)房(fang)貸(dai)(dai)資金(jin)，還有用(yong)假(jia)收(shou)入(ru)證明等虛假(jia)文件到銀(yin)(yin)(yin)行(xing)進行(xing)虛假(jia)住(zhu)房(fang)抵押、套(tao)貸(dai)(dai)、騙貸(dai)(dai)等現象。

（2）投(tou)(tou)機(ji)行為(wei)。由于近幾年(nian)房地產投(tou)(tou)資(zi)(zi)的(de)(de)迅(xun)速發展，房地產投(tou)(tou)資(zi)(zi)成為(wei)了(le)一(yi)個能夠帶來巨大(da)(da)利潤(run)的(de)(de)行業，很多開發商乘(cheng)機(ji)進行投(tou)(tou)資(zi)(zi)，或者說(shuo)是(shi)“投(tou)(tou)機(ji)”，加(jia)快了(le)投(tou)(tou)資(zi)(zi)的(de)(de)迅(xun)速發展，市場(chang)泡(pao)沫嚴重，加(jia)大(da)(da)了(le)房地產金融的(de)(de)風險(xian)。

3、金(jin)融市(shi)場信息不對稱

房(fang)(fang)(fang)(fang)地(di)產(chan)(chan)項目經營周期長、技術要求高且市場變化快(kuai)，加(jia)重(zhong)了信息(xi)的(de)(de)(de)(de)不對稱。信息(xi)傳遞機(ji)制(zhi)不完善和個(ge)人(ren)誠(cheng)信制(zhi)度的(de)(de)(de)(de)缺乏使得銀行(xing)(xing)在(zai)與房(fang)(fang)(fang)(fang)地(di)產(chan)(chan)開發商和購房(fang)(fang)(fang)(fang)者之間的(de)(de)(de)(de)信息(xi)博(bo)弈(yi)中(zhong)處于劣勢(shi)，銀行(xing)(xing)無法對房(fang)(fang)(fang)(fang)地(di)產(chan)(chan)投資項日的(de)(de)(de)(de)預期效益和潛在(zai)風(feng)險(xian)進行(xing)(xing)全面評估(gu)。貸(dai)款人(ren)在(zai)進行(xing)(xing)信貸(dai)過程中(zhong)為了追求利益，采取隱瞞信息(xi)、挪用貸(dai)款資金(jin)等現象時有發生，也很(hen)大(da)程度上導致銀行(xing)(xing)不能(neng)(neng)充分掌握貸(dai)款人(ren)的(de)(de)(de)(de)信息(xi)，不能(neng)(neng)合(he)理估(gu)計其償還能(neng)(neng)力及貸(dai)款的(de)(de)(de)(de)風(feng)險(xian)，導致房(fang)(fang)(fang)(fang)地(di)產(chan)(chan)金(jin)融風(feng)險(xian)的(de)(de)(de)(de)加(jia)大(da)。

4、金融機構(gou)違(wei)規(gui)操(cao)作

房地(di)產業(ye)是(shi)國(guo)民經濟的(de)(de)支柱行(xing)業(ye)，近幾年(nian)的(de)(de)持續(xu)高溫和高額利潤吸(xi)引了(le)(le)銀(yin)行(xing)信(xin)貸(dai)(dai)資(zi)金(jin)的(de)(de)大量(liang)進(jin)入。惡性(xing)競爭(zheng)使得(de)各商業(ye)銀(yin)行(xing)不惜違規(gui)(gui)操(cao)(cao)作或放(fang)松信(xin)貸(dai)(dai)條件發(fa)放(fang)房地(di)產貸(dai)(dai)款，在一(yi)定程(cheng)度上助長了(le)(le)房地(di)產投資(zi)中的(de)(de)不良(liang)傾向，也促使了(le)(le)金(jin)融(rong)腐敗的(de)(de)滋生，而各種違規(gui)(gui)操(cao)(cao)作和金(jin)融(rong)腐敗導(dao)致房地(di)產貸(dai)(dai)款質(zhi)量(liang)下降，隨時都有發(fa)生災難的(de)(de)可能。

四、防范措施

1、拓展(zhan)融資(zi)渠道(dao)，優(you)化貸款結構

拓寬房(fang)(fang)地產(chan)(chan)企業融(rong)(rong)資(zi)渠(qu)道的(de)(de)(de)關鍵在于(yu)發(fa)展(zhan)市場(chang)(chang)化(hua)的(de)(de)(de)直(zhi)接(jie)融(rong)(rong)資(zi)，即是讓(rang)投資(zi)者直(zhi)接(jie)承(cheng)擔(dan)產(chan)(chan)業風險(xian)(xian)的(de)(de)(de)市場(chang)(chang)化(hua)融(rong)(rong)資(zi)，將(jiang)過度集中在銀(yin)行(xing)系統的(de)(de)(de)風險(xian)(xian)分散給全社(she)會共同承(cheng)擔(dan)。為此，應發(fa)展(zhan)完善適(shi)合(he)我(wo)國(guo)的(de)(de)(de)房(fang)(fang)地產(chan)(chan)融(rong)(rong)資(zi)方式。將(jiang)目前(qian)集中的(de)(de)(de)銀(yin)行(xing)貸款(kuan)(kuan)融(rong)(rong)資(zi)轉化(hua)到銀(yin)行(xing)貸款(kuan)(kuan)、房(fang)(fang)地產(chan)(chan)信(xin)托、住房(fang)(fang)資(zi)產(chan)(chan)證券化(hua)等多種(zhong)融(rong)(rong)資(zi)渠(qu)道模式，這是化(hua)解房(fang)(fang)地產(chan)(chan)金融(rong)(rong)風險(xian)(xian)的(de)(de)(de)必由之路。

2、完善業(ye)務監管機制，加(jia)強金融(rong)監管力度(du)

首先，要建立起比較系統的房地產(chan)行業風險監(jian)控、評價(jia)、分(fen)析機制及報告制度。其次(ci)，要定(ding)期或不定(ding)期地對(dui)房地產(chan)市場進行調(diao)查(cha)，及時(shi)了(le)解與(yu)行業相關的信息。如果(guo)發現了(le)可能影響房產(chan)經營的政策(ce)變化、土地政策(ce)調(diao)政、市場動向(xiang)、市政建設、城市發展(zhan)戰略(lve)動向(xiang)，應(ying)該(gai)及時(shi)地加以(yi)分(fen)析，適時(shi)調(diao)整自己的發展(zhan)戰略(lve)。

3、健全法律法規體系，防范制(zhi)度風險

企(qi)(qi)業(ye)必(bi)須(xu)確定房(fang)地產(chan)經營的(de)(de)法(fa)律意(yi)識，積極(ji)學習各法(fa)律法(fa)規條(tiao)文中(zhong)新增(zeng)有關開辦房(fang)地產(chan)金(jin)(jin)融業(ye)務的(de)(de)法(fa)律條(tiao)例，用(yong)法(fa)規的(de)(de)方式約束規范企(qi)(qi)業(ye)自身與銀行(xing)(xing)的(de)(de)金(jin)(jin)融行(xing)(xing)為。要(yao)重視政府的(de)(de)監督職能(neng)，主(zhu)動配(pei)合政府在房(fang)地產(chan)市(shi)場(chang)中(zhong)的(de)(de)宏(hong)觀調控職能(neng)，以(yi)更(geng)加(jia)積極(ji)的(de)(de)姿態維護(hu)企(qi)(qi)業(ye)自身和國家的(de)(de)利(li)益。

4、規范流程審批手續，防(fang)范操作風險

加強(qiang)內(nei)(nei)控(kong)機(ji)(ji)制建設，要(yao)規范金(jin)融(rong)機(ji)(ji)構內(nei)(nei)部的經營(ying)管理，強(qiang)化其(qi)內(nei)(nei)部的約束機(ji)(ji)制，進(jin)一(yi)步把貸(dai)款風(feng)險(xian)、貸(dai)款效(xiao)益和(he)貸(dai)款責(ze)(ze)任(ren)人(ren)的切身利益聯(lian)系(xi)起來，明確各級房地(di)產(chan)信(xin)貸(dai)人(ren)員的權(quan)利和(he)責(ze)(ze)任(ren)，使其(qi)各司其(qi)職、各負(fu)其(qi)責(ze)(ze)，加強(qiang)信(xin)貸(dai)管理，尤其(qi)在審批環(huan)節要(yao)嚴格把關(guan)(guan)，杜絕(jue)各種(zhong)人(ren)情貸(dai)款、關(guan)(guan)系(xi)貸(dai)款的發生。通過建章立(li)制規范業(ye)務(wu)(wu)人(ren)員的行為(wei)，強(qiang)化對信(xin)貸(dai)業(ye)務(wu)(wu)人(ren)員的業(ye)務(wu)(wu)政策(ce)與(yu)操作培訓，崗位(wei)責(ze)(ze)任(ren)與(yu)敬業(ye)精神培訓，風(feng)險(xian)意識教育，職業(ye)道德教育等，不斷提(ti)高(gao)其(qi)綜(zong)合素質，減少主觀(guan)放縱風(feng)險(xian)的可(ke)能。

中國(guo)房地(di)(di)產(chan)金(jin)融(rong)的(de)發展(zhan)尚在(zai)初級(ji)階段，出(chu)現(xian)一些風險和(he)隱患(huan)是必然的(de)，要(yao)客觀看待(dai)這一情況，積(ji)極尋求解(jie)決(jue)方法(fa)(fa)。當(dang)前，防范和(he)控(kong)制中國(guo)房地(di)(di)產(chan)金(jin)融(rong)風險，關(guan)鍵在(zai)于(yu)建立適應中國(guo)當(dang)前社會經濟發展(zhan)和(he)房地(di)(di)產(chan)業現(xian)狀的(de)新(xin)型房地(di)(di)產(chan)金(jin)融(rong)體系，使房地(di)(di)產(chan)金(jin)融(rong)的(de)發展(zhan)跟得上(shang)房地(di)(di)產(chan)業發展(zhan)的(de)步(bu)伐。因此，要(yao)加強相(xiang)關(guan)法(fa)(fa)律法(fa)(fa)規的(de)建設，積(ji)極探索新(xin)的(de)融(rong)資渠道，尋求一條適合中國(guo)的(de)房地(di)(di)產(chan)發展(zhan)之路。

參考文獻：

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[2]方榮才. 我(wo)國房地產金融(rong)風險的分析與防范[J]. 商場現(xian)代(dai)化, 2008(10) .

篇6

【關鍵詞】房(fang)地產；經濟波動；金融(rong)風險；防范措施

現(xian)階段房(fang)地產(chan)(chan)已經(jing)成(cheng)為(wei)我國(guo)(guo)國(guo)(guo)民(min)經(jing)濟發展(zhan)過程中非常重要(yao)的支柱性產(chan)(chan)業(ye)(ye)(ye)。就國(guo)(guo)內GDP增長(chang)率來看，就將近有24%是(shi)來自房(fang)地產(chan)(chan)行(xing)業(ye)(ye)(ye)的貢獻。眾所周(zhou)知，房(fang)地產(chan)(chan)行(xing)業(ye)(ye)(ye)不(bu)僅是(shi)資(zi)金(jin)密集(ji)型(xing)產(chan)(chan)業(ye)(ye)(ye)，其(qi)自身(shen)還與金(jin)融體系之間存在(zai)非常密切(qie)的聯系。但(dan)是(shi)還需注意的是(shi)，房(fang)地產(chan)(chan)經(jing)濟本身(shen)具(ju)有一定的波(bo)動性，一旦出現(xian)波(bo)動就會對金(jin)融體系造成(cheng)影(ying)響(xiang)，從(cong)而(er)產(chan)(chan)生嚴重的金(jin)融風險，如果不(bu)對其(qi)進行(xing)有效控制，還容易使其(qi)蔓延成(cheng)金(jin)融危機。

一、造(zao)成我國房地產出(chu)現經濟(ji)波(bo)動的原因(yin)分析

1.經濟原因

影響房地產(chan)出現(xian)經(jing)(jing)濟(ji)波(bo)動(dong)的諸多(duo)因素(su)中，經(jing)(jing)濟(ji)因素(su)是其中最為(wei)主要的因素(su)之(zhi)一。而這(zhe)里的經(jing)(jing)濟(ji)因素(su)指的就是房地產(chan)發展和生(sheng)存(cun)所(suo)處(chu)在(zai)經(jing)(jing)濟(ji)環境(jing)，也就是我(wo)們通(tong)常(chang)所(suo)說(shuo)的宏觀經(jing)(jing)濟(ji)因素(su)。而經(jing)(jing)濟(ji)變量和參數(shu)這(zhe)二者(zhe)的優(you)勢就是通(tong)過在(zai)其作用影響的時間段內(nei)，對經(jing)(jing)濟(ji)增長率(lv)、國內(nei)生(sheng)產(chan)總值、真實發展指數(shu)、物品價(jia)格水平、實際(ji)的通(tong)貨膨脹率(lv)、房地產(chan)自身結(jie)構以及外界(jie)金融(rong)環境(jing)等(deng)方(fang)面進行表現(xian)。

2.城市發展原因

房(fang)地(di)(di)產行(xing)業給城市發展(zhan)建(jian)設(she)奠定(ding)了良好的(de)基礎，而(er)(er)城市發展(zhan)水平高低就(jiu)可以(yi)由房(fang)地(di)(di)產水平來直(zhi)(zhi)接(jie)反映(ying)。城市發展(zhan)好壞(huai)也決定(ding)了基礎設(she)施、居民住宅等方便的(de)切實需求，此外(wai)還對城市中人(ren)口數量的(de)多少、實際流動性、交通樞紐等多方面(mian)帶來影響。而(er)(er)這些(xie)方面(mian)直(zhi)(zhi)接(jie)作用在房(fang)地(di)(di)產行(xing)業中，就(jiu)會給其經(jing)濟帶來影響，進而(er)(er)使得房(fang)地(di)(di)產經(jing)濟出現(xian)波動。

3.房(fang)地產供需原因

在(zai)一(yi)定程度(du)上，房地(di)產(chan)實(shi)際供(gong)需(xu)關(guan)系也(ye)是(shi)影響其經(jing)(jing)濟(ji)出現波(bo)動諸多因(yin)素中的一(yi)種(zhong)。供(gong)需(xu)關(guan)系也(ye)是(shi)跟(gen)隨(sui)著市場實(shi)際情況的變(bian)化而變(bian)化的，想要保證房地(di)產(chan)經(jing)(jing)濟(ji)快速(su)發(fa)展就需(xu)要消費者作為(wei)基礎和支撐，不然經(jing)(jing)濟(ji)發(fa)展水平就會(hui)長(chang)時間得不到提(ti)升。再加之房地(di)產(chan)供(gong)應數(shu)量(liang)會(hui)受(shou)到勞動力、資(zi)金數(shu)量(liang)以及(ji)施(shi)工(gong)建設技(ji)術等方(fang)面的影響和制約，這也(ye)就充分表(biao)明(ming)房地(di)產(chan)供(gong)求(qiu)關(guan)系本身具有(you)不確定性，使(shi)得需(xu)求(qiu)波(bo)動一(yi)定會(hui)出現在(zai)供(gong)給(gei)波(bo)動之前，因(yin)此這也(ye)是(shi)造成經(jing)(jing)濟(ji)波(bo)動的重要因(yin)素之一(yi)。

4.資金原因

一旦加大在(zai)房(fang)地產(chan)(chan)行業(ye)中的(de)投(tou)資(zi)(zi)，就會推動(dong)房(fang)地產(chan)(chan)行業(ye)的(de)快(kuai)速發展及擴張，使(shi)得這一產(chan)(chan)業(ye)進入良(liang)好(hao)的(de)繁(fan)榮時(shi)期。例如，按照中國統計年鑒》所給出的(de)數據可(ke)知，2003年到2013年這10年里，房(fang)地產(chan)(chan)行業(ye)中有40%以上的(de)資(zi)(zi)金(jin)(jin)是(shi)由(you)銀(yin)(yin)行貸款(kuan)(kuan)來(lai)作為支撐的(de)，而單就2008年來(lai)看，全國范圍內(nei)(nei)房(fang)地產(chan)(chan)企業(ye)實(shi)(shi)際(ji)到位(wei)資(zi)(zi)金(jin)(jin)就達到了 3.81萬億(yi)元之多，其中有國內(nei)(nei)貸款(kuan)(kuan)有0.7萬億(yi)元，外資(zi)(zi)投(tou)資(zi)(zi)為0.07萬億(yi)元，房(fang)地產(chan)(chan)開發企業(ye)自(zi)身籌集(ji)資(zi)(zi)金(jin)(jin)為1.51萬億(yi)元，企業(ye)自(zi)身擁(yong)有0.9萬億(yi)元，而剩余到位(wei)資(zi)(zi)金(jin)(jin)都是(shi)通過其他有效(xiao)途(tu)徑或者是(shi)方法(fa)來(lai)進行籌資(zi)(zi)的(de)，這也就直接表(biao)明現(xian)階段我國房(fang)地產(chan)(chan)資(zi)(zi)金(jin)(jin)的(de)實(shi)(shi)際(ji)來(lai)源還是(shi)主要依靠銀(yin)(yin)行借貸來(lai)作為支撐。

5.投資回報原因

如果在(zai)房(fang)(fang)地產(chan)(chan)產(chan)(chan)業中(zhong)投(tou)(tou)資回報率(lv)出現較高的(de)情況(kuang)時，就(jiu)會(hui)涌入和(he)吸引大量(liang)的(de)資金進入到(dao)行(xing)業中(zhong)來，進而(er)使(shi)(shi)經(jing)濟(ji)曲線逐(zhu)漸提升，并進入到(dao)繁榮的(de)時期(qi)(qi)，這樣以來就(jiu)會(hui)使(shi)(shi)房(fang)(fang)地產(chan)(chan)的(de)總供給數量(liang)持續增加，從而(er)對(dui)供求關(guan)系造成影響，致(zhi)使(shi)(shi)經(jing)濟(ji)波動出現。從上個世紀90年(nian)(nian)(nian)代初期(qi)(qi)到(dao)2013年(nian)(nian)(nian)年(nian)(nian)(nian)底，我(wo)國房(fang)(fang)地產(chan)(chan)行(xing)業實際的(de)投(tou)(tou)資總量(liang)提升了將近58倍，而(er)90年(nian)(nian)(nian)代初期(qi)(qi)房(fang)(fang)地產(chan)(chan)行(xing)業的(de)投(tou)(tou)資金額(e)僅在(zai)540億元左右(you)。因此表明(ming)，供需關(guan)系以及回報率(lv)的(de)增加使(shi)(shi)得房(fang)(fang)地產(chan)(chan)行(xing)業達到(dao)了快速(su)的(de)發展。

6.心理因素

就(jiu)現(xian)階段實(shi)際情況(kuang)可知，心理因素對房(fang)地(di)產經(jing)濟波動的(de)實(shi)際影(ying)響(xiang)主(zhu)要表現(xian)在較短時間的(de)市場波動方面(mian)上，這是由于房(fang)地(di)產投(tou)資人員以(yi)及(ji)相(xiang)應的(de)購買者，對未(wei)來(lai)某(mou)一(yi)(yi)階段的(de)房(fang)地(di)產價格進行預期而引發(fa)的(de)問(wen)題，所以(yi)使得他們自身的(de)行為具有一(yi)(yi)定的(de)投(tou)機性。這樣一(yi)(yi)來(lai)隨著時間增加，就(jiu)會使參與(yu)者在信息溝通方面(mian)越(yue)完(wan)善(shan)，促(cu)使人們心理逐漸趨于平穩，所以(yi)心理因素對房(fang)地(di)產波動有著較為直接的(de)影(ying)響(xiang)。

二、有(you)效(xiao)應對房地產(chan)業出現經(jing)濟波動以(yi)及防(fang)范金融風(feng)險的(de)有(you)效(xiao)途(tu)徑

1.有效應對房地(di)產業出現經濟波動策略

（1）加強對房地產(chan)業的投資政策的調(diao)整

首(shou)先，投資主體結構(gou)的(de)改變。這是由于投資結果(guo)的(de)實際情(qing)(qing)況會對房地產(chan)(chan)造成(cheng)周期(qi)性(xing)的(de)影(ying)響。想要有(you)效應對經濟波動，就要做到明確產(chan)(chan)權、職責清晰，并且還(huan)(huan)要形(xing)成(cheng)一套能夠有(you)效規避風險(xian)的(de)機(ji)制(zhi)，同(tong)時還(huan)(huan)要根據(ju)房地產(chan)(chan)企(qi)業的(de)實際情(qing)(qing)況制(zhi)定相應的(de)具體措施。

其次(ci)，投(tou)資(zi)(zi)(zi)規(gui)模(mo)的(de)(de)改變。投(tou)資(zi)(zi)(zi)規(gui)模(mo)的(de)(de)大小、數量等都會對房(fang)地(di)產行業(ye)帶來一定影響，在(zai)編(bian)制(zhi)相應的(de)(de)政策時，要(yao)保(bao)證(zheng)房(fang)地(di)產實際投(tou)資(zi)(zi)(zi)規(gui)模(mo)要(yao)和我國宏觀經濟規(gui)模(mo)之(zhi)間相符(fu)合。同時在(zai)相應目(mu)標的(de)(de)制(zhi)定方面(mian)也不能偏離我國實際的(de)(de)經濟發展水平，同時還要(yao)注意的(de)(de)是，要(yao)進一步確保(bao)固定資(zi)(zi)(zi)產投(tou)資(zi)(zi)(zi)中房(fang)地(di)產資(zi)(zi)(zi)產投(tou)資(zi)(zi)(zi)金額以及(ji)規(gui)模(mo)的(de)(de)比例，預(yu)防房(fang)地(di)產泡(pao)沫(mo)的(de)(de)出現。

最后，要(yao)對政(zheng)(zheng)府(fu)部(bu)門的(de)(de)(de)投(tou)(tou)資(zi)活(huo)動(dong)進行(xing)規范及(ji)健全。眾所周知(zhi)，政(zheng)(zheng)府(fu)部(bu)門的(de)(de)(de)投(tou)(tou)資(zi)在經濟(ji)發(fa)展過程中(zhong)起到了一(yi)定的(de)(de)(de)引領作(zuo)用，而政(zheng)(zheng)府(fu)部(bu)門可以(yi)通(tong)過自身投(tou)(tou)資(zi)活(huo)動(dong)和行(xing)為，來實(shi)現對房地產行(xing)業管(guan)控的(de)(de)(de)目的(de)(de)(de)。

（2）提升對房地產價(jia)格變化的管控

在市場(chang)經(jing)濟環境背景下，房地(di)(di)產(chan)(chan)(chan)(chan)價(jia)(jia)(jia)格(ge)的(de)(de)變(bian)(bian)動(dong)是(shi)(shi)非常(chang)普遍和正(zheng)常(chang)的(de)(de)現象(xiang)，國(guo)家(jia)要(yao)根據實(shi)際(ji)(ji)情(qing)況進(jin)行(xing)(xing)分析以后(hou)，再對(dui)房地(di)(di)產(chan)(chan)(chan)(chan)實(shi)際(ji)(ji)價(jia)(jia)(jia)格(ge)進(jin)行(xing)(xing)有效調(diao)控，然而(er)調(diao)控并不(bu)是(shi)(shi)完全(quan)意(yi)義(yi)上(shang)的(de)(de)管(guan)理，如果房價(jia)(jia)(jia)的(de)(de)變(bian)(bian)動(dong)在正(zheng)常(chang)范圍內，國(guo)家(jia)就不(bu)需(xu)要(yao)對(dui)其(qi)(qi)進(jin)行(xing)(xing)深入干預，因(yin)(yin)為(wei)這種(zhong)正(zheng)常(chang)的(de)(de)價(jia)(jia)(jia)格(ge)變(bian)(bian)動(dong)不(bu)僅能夠推(tui)動(dong)市場(chang)競爭水平的(de)(de)提(ti)升(sheng)(sheng)，還能提(ti)升(sheng)(sheng)房地(di)(di)產(chan)(chan)(chan)(chan)企業自身的(de)(de)經(jing)濟實(shi)力。然而(er)一旦房地(di)(di)產(chan)(chan)(chan)(chan)和附(fu)屬行(xing)(xing)業的(de)(de)價(jia)(jia)(jia)格(ge)過(guo)高(gao)或者是(shi)(shi)脫離(li)市場(chang)平均水平，這時政府部(bu)門(men)就要(yao)根據切(qie)實(shi)情(qing)況來對(dui)其(qi)(qi)進(jin)行(xing)(xing)調(diao)節和控制。這里要(yao)特別注意(yi)的(de)(de)就是(shi)(shi)地(di)(di)價(jia)(jia)(jia)的(de)(de)問題，因(yin)(yin)為(wei)其(qi)(qi)價(jia)(jia)(jia)格(ge)高(gao)低直接(jie)對(dui)房地(di)(di)產(chan)(chan)(chan)(chan)價(jia)(jia)(jia)格(ge)造(zao)成影響，如果其(qi)(qi)價(jia)(jia)(jia)格(ge)偏高(gao)就會提(ti)升(sheng)(sheng)房地(di)(di)產(chan)(chan)(chan)(chan)價(jia)(jia)(jia)格(ge)的(de)(de)迅速(su)上(shang)漲，在一定(ding)程度上(shang)阻礙了中低水平消(xiao)費者對(dui)住宅的(de)(de)實(shi)際(ji)(ji)需(xu)求(qiu)，使得相關產(chan)(chan)(chan)(chan)業價(jia)(jia)(jia)格(ge)上(shang)漲，引起通貨(huo)膨脹的(de)(de)現象(xiang)發生。因(yin)(yin)此(ci)，對(dui)房地(di)(di)產(chan)(chan)(chan)(chan)價(jia)(jia)(jia)格(ge)進(jin)行(xing)(xing)調(diao)控能夠降(jiang)低其(qi)(qi)經(jing)濟上(shang)的(de)(de)波動(dong)。

2.應用房地產行業中金融風險(xian)的策(ce)略(lve)

（1）構建(jian)起完善的宏觀監測指(zhi)標(biao)系(xi)統。

就現階段實(shi)際(ji)情況來看，我國要快速構建起完善的(de)(de)金融預警系(xi)(xi)統，進而有(you)(you)效(xiao)對房(fang)地(di)產行業實(shi)際(ji)供需關系(xi)(xi)以(yi)及實(shi)際(ji)投資(zi)情況等進行分析(xi)，只有(you)(you)使用有(you)(you)效(xiao)的(de)(de)數(shu)據和指標(biao)(biao)，才能(neng)更好的(de)(de)對房(fang)地(di)產所具(ju)備的(de)(de)金融風(feng)險(xian)進行有(you)(you)效(xiao)監測及分析(xi)，確保相關政策的(de)(de)完善引導貸(dai)款方面的(de)(de)投向。例如，商品(pin)房(fang)實(shi)際(ji)空(kong)置率指標(biao)(biao)、房(fang)地(di)產價格(ge)偏(pian)離度指標(biao)(biao)以(yi)及抵押(ya)貸(dai)款真實(shi)收入(ru)的(de)(de)彈性指標(biao)(biao)等。

（2）構建(jian)起(qi)健全的個(ge)人征信系統。

個(ge)(ge)(ge)人(ren)信用(yong)系(xi)統(tong)的(de)(de)不完善也是導致金(jin)融(rong)(rong)風險(xian)出(chu)現(xian)(xian)的(de)(de)重要(yao)因素，再加(jia)(jia)之部分房(fang)地產商出(chu)現(xian)(xian)嚴重的(de)(de)違(wei)約(yue)，使得購(gou)房(fang)者的(de)(de)自身(shen)進行還款的(de)(de)積極性(xing)被影響(xiang)，這樣一(yi)來就(jiu)加(jia)(jia)劇(ju)了(le)住(zhu)房(fang)貸款的(de)(de)違(wei)約(yue)率，導致銀行損(sun)失嚴重，加(jia)(jia)大了(le)金(jin)融(rong)(rong)風險(xian)出(chu)現(xian)(xian)的(de)(de)幾率，因此(ci)建立(li)健全(quan)的(de)(de)個(ge)(ge)(ge)人(ren)信用(yong)征信系(xi)統(tong)是十分必要(yao)的(de)(de)。首先(xian)，制定其(qi)規(gui)范、合(he)理個(ge)(ge)(ge)人(ren)信用(yong)調查系(xi)統(tong)。其(qi)次(ci)，建立(li)起良好的(de)(de)個(ge)(ge)(ge)人(ren)信用(yong)系(xi)統(tong)法律環境。

（3）構建全方位的融資途(tu)徑。

現階段，房地產融(rong)(rong)資(zi)的主要是以銀行(xing)融(rong)(rong)資(zi)為主，這種單一融(rong)(rong)資(zi)方式導致房地產風險(xian)都集中在銀行(xing)中，因此根據(ju)實際情況，就要有針對(dui)性(xing)的拓寬其融(rong)(rong)資(zi)渠道，建立起完(wan)善的融(rong)(rong)資(zi)系(xi)統從而推動房地產行(xing)業(ye)發(fa)展。例如(ru)，信(xin)托融(rong)(rong)資(zi)、投資(zi)基(ji)金以及資(zi)產證券化(hua)等。

三、結論

總而言之，隨著我國經濟(ji)(ji)(ji)社(she)會(hui)的(de)發展(zhan)(zhan)，房地(di)產行業的(de)快速發展(zhan)(zhan)，使(shi)得房地(di)產經濟(ji)(ji)(ji)和金融風(feng)(feng)險(xian)時常出現，如果不對(dui)其進行有效的(de)調節(jie)及管控，就會(hui)造(zao)成(cheng)嚴重的(de)影響。因(yin)此，要避(bi)免其積極(ji)波動和金融風(feng)(feng)險(xian)的(de)出現，就要對(dui)其產生(sheng)原因(yin)進行分析，然后有針(zhen)對(dui)性的(de)使(shi)用相應(ying)對(dui)策(ce)來進行解決(jue)，從而更(geng)好地(di)推(tui)動市場經濟(ji)(ji)(ji)的(de)發展(zhan)(zhan)，促進我國經濟(ji)(ji)(ji)轉型的(de)成(cheng)功。

參考文獻：

[1]盧裕斌.試論(lun)房地產經濟(ji)波動現象的影響原因和應(ying)對(dui)策略[J].時代報告（下(xia)半月），2013（2）：236-236.

篇7

本(ben)文探(tan)討第(di)三方(fang)物(wu)(wu)流(liu)(liu)企(qi)業介入金融質(zhi)押(ya)業務的(de)風(feng)(feng)險與防(fang)范(fan)。首先(xian)綜述(shu)了(le)學術界關于銀(yin)(yin)行(xing)融資(zi)和物(wu)(wu)流(liu)(liu)企(qi)業監(jian)管理論(lun)；其(qi)次(ci)，概述(shu)了(le)物(wu)(wu)流(liu)(liu)企(qi)業與銀(yin)(yin)行(xing)共(gong)同完成質(zhi)押(ya)融資(zi)的(de)業務；再次(ci)，分析(xi)了(le)第(di)三方(fang)物(wu)(wu)流(liu)(liu)開展質(zhi)押(ya)融資(zi)業務過程中存在(zai)的(de)風(feng)(feng)險；第(di)四(si)，針對存在(zai)的(de)風(feng)(feng)險探(tan)索可(ke)行(xing)的(de)適(shi)用于物(wu)(wu)流(liu)(liu)企(qi)業的(de)防(fang)范(fan)措施。

【關鍵詞】

TPL；質(zhi)押融資；風險；防(fang)范

一(yi) 、基于第(di)三方物流（TPL）的質押融資業務綜述

1、引言

我國中(zhong)小(xiao)企業(ye)(ye)已超過1000 萬家(jia)、數(shu)量占(zhan)企業(ye)(ye)總數(shu)的99%， 產值的60%、稅(shui)收占(zhan)43%， 中(zhong)小(xiao)企業(ye)(ye)在(zai)整個經濟中(zhong)的地位越(yue)來越(yue)重(zhong)要(yao)，但很多中(zhong)小(xiao)企業(ye)(ye)融(rong)(rong)資困難(nan)(nan)卻成為不(bu)爭的事(shi)實，中(zhong)小(xiao)企業(ye)(ye)不(bu)僅很難(nan)(nan)直接從資本市(shi)場上融(rong)(rong)資， 而且(qie)更加難(nan)(nan)以向銀(yin)行(xing)融(rong)(rong)資。物流與金融(rong)(rong)的業(ye)(ye)務整合正是在(zai)這樣的背景下應運而生。

2、理(li)論研究及發展

我國質(zhi)押融資(zi)理(li)論研究最初是沿(yan)著(zhu)物(wu)(wu)資(zi)銀(yin)(yin)行(xing)、倉單質(zhi)押和保兌(dui)倉的(de)(de)(de)業務總結(jie)開始的(de)(de)(de)。1987年(nian)3月，中(zhong)國人民大(da)學(xue)工業經濟(ji)系(xi)的(de)(de)(de)陳淮就提(ti)出了(le)關于構建物(wu)(wu)資(zi)銀(yin)(yin)行(xing)的(de)(de)(de)設想。2003 年(nian)9 月，西(xi)安交大(da)管(guan)理(li)學(xue)院的(de)(de)(de)學(xue)者(zhe)于洋、馮耕中(zhong)，2004 年(nian)任文超(chao)以及2005 年(nian)華中(zhong)科技大(da)學(xue)的(de)(de)(de)王治等，都對物(wu)(wu)資(zi)銀(yin)(yin)行(xing)的(de)(de)(de)含(han)義重新進行(xing)了(le)研究，得出了(le)比較規范的(de)(de)(de)概念(nian)。基(ji)于各個(ge)層面的(de)(de)(de)研究成(cheng)果不(bu)斷涌現， 主要關注以下幾個(ge)方(fang)面的(de)(de)(de)問題： ①業務模式的(de)(de)(de)分(fen)析；②信(xin)息系(xi)統；③風險管(guan)理(li)。

學術界的理論研(yan)究總體(ti)上(shang)來說著(zhu)重于兩方面：銀行融資和物流企業監管。而研(yan)究物流企業與銀行共(gong)同完(wan)成質(zhi)押融資的相對較少些(xie)。為(wei)此(ci)，本文重在研(yan)究基于TPL的質(zhi)押融資（如下圖重疊處）風險與防范(fan)。

二、基(ji)于TPL的質押融資業務概況

質押融(rong)資(zi)業務在物(wu)流行業出現(xian)種種風險，下(xia)面就質押融(rong)資(zi)業務及其風險與(yu)預防進行系統(tong)介紹，為該業務的進一步(bu)發展(zhan)提供(gong)一定支持。

1、基本介紹

質押的(de)基本含意是債務人(ren)向債權人(ren)的(de)保證，為確保債權的(de)實現，將一定數(shu)量的(de)自有(you)財(cai)產(chan)(chan)或第三人(ren)同意的(de)財(cai)產(chan)(chan)移交債權人(ren)占有(you)。當債務人(ren)不能按期(qi)履行債務時，債權人(ren)有(you)權將質押財(cai)產(chan)(chan)變賣(mai)，并(bing)優先受償。

2、質押監管業務的界(jie)定

（1）有別(bie)于抵押(ya)貸(dai)款(kuan)。抵押(ya)是指債(zhai)(zhai)務(wu)人或(huo)第三人不(bu)轉移對其特(te)定財(cai)產(chan)(chan)(chan)的(de)占有，將該(gai)財(cai)產(chan)(chan)(chan)作為(wei)(wei)對債(zhai)(zhai)權的(de)擔保(bao)、申請貸(dai)款(kuan)，質押(ya)物一般為(wei)(wei)房(fang)產(chan)(chan)(chan)等不(bu)動產(chan)(chan)(chan)。質押(ya)是指債(zhai)(zhai)務(wu)人或(huo)第三人將其特(te)定財(cai)產(chan)(chan)(chan)移交(jiao)給債(zhai)(zhai)權人占有、作為(wei)(wei)債(zhai)(zhai)權的(de)擔保(bao)，并申請貸(dai)款(kuan)，質押(ya)物多為(wei)(wei)動產(chan)(chan)(chan)，原材(cai)料、半(ban)成品或(huo)產(chan)(chan)(chan)成品。

（2）有別于期貨交(jiao)易(yi)。如(ru)前面(mian)所說，倉(cang)(cang)單質(zhi)押業務來源(yuan)于期貨交(jiao)易(yi)所標準(zhun)倉(cang)(cang)單的(de)交(jiao)易(yi)，但質(zhi)押的(de)倉(cang)(cang)單是非標準(zhun)倉(cang)(cang)單，可以質(zhi)押卻(que)不(bu)能直接流通。

3、質押(ya)監管業(ye)務(wu)的流程

（1）動產質(zhi)押(ya)業務(wu)流程。買(mai)賣(mai)雙方簽(qian)訂(ding)《購(gou)銷合同》簽(qian)訂(ding)《倉儲合同》簽(qian)訂(ding)《買(mai)方信貸四(si)方協議(yi)》銀行(xing)向(xiang)賣(mai)方支付承兌匯(hui)票，賣(mai)方發(fa)貨買(mai)方向(xiang)銀行(xing)交納一定(ding)比例保(bao)證(zheng)金買(mai)方與銀行(xing)簽(qian)訂(ding)《承兌協議(yi)》貨物到(dao)達后，雙方共同驗收，辦理(li)入(ru)庫存入(ru)保(bao)證(zheng)金，提取質(zhi)押(ya)物保(bao)證(zheng)金交足質(zhi)押(ya)解(jie)除買(mai)方違(wei)約，賣(mai)方負(fu)責回購(gou)，償(chang)還債(zhai)務(wu)進入(ru)下一個循(xun)環操作。

（2）買方信貸（保(bao)(bao)兌(dui)倉）業(ye)務流程。貨(huo)主(zhu)(zhu)(zhu)提(ti)出(chu)信用申請三方簽訂(ding)《動產(chan)(chan)質(zhi)(zhi)(zhi)押(ya)合同》貨(huo)主(zhu)(zhu)(zhu)與物流企業(ye)簽訂(ding)《倉儲保(bao)(bao)管(guan)協議(yi)》三方共同驗收入庫物流企業(ye)與貨(huo)主(zhu)(zhu)(zhu)制作《動產(chan)(chan)質(zhi)(zhi)(zhi)押(ya)清(qing)單(dan)》銀行(xing)按清(qing)單(dan)價值(zhi)以及質(zhi)(zhi)(zhi)押(ya)率確定確定貸款額度出(chu)質(zhi)(zhi)(zhi)人向銀行(xing)交(jiao)納(na)一(yi)定比例保(bao)(bao)證(zheng)金(jin)(jin)銀行(xing)開(kai)出(chu)承(cheng)兌(dui)貨(huo)主(zhu)(zhu)(zhu)續存(cun)保(bao)(bao)證(zheng)金(jin)(jin)，提(ti)取質(zhi)(zhi)(zhi)押(ya)物貨(huo)主(zhu)(zhu)(zhu)交(jiao)足保(bao)(bao)證(zheng)金(jin)(jin)質(zhi)(zhi)(zhi)押(ya)解除(chu)，進入下一(yi)操作環節。

（3）倉(cang)(cang)單(dan)(dan)(dan)質(zhi)押(ya)業務流程(cheng)。貨(huo)物(wu)(wu)(wu)到達中儲倉(cang)(cang)庫物(wu)(wu)(wu)流企業驗收后開出倉(cang)(cang)單(dan)(dan)(dan)貨(huo)主以倉(cang)(cang)單(dan)(dan)(dan)向銀行(xing)(xing)申請貸(dai)(dai)款(kuan)三方簽訂《倉(cang)(cang)單(dan)(dan)(dan)質(zhi)押(ya)三方合(he)作協議》倉(cang)(cang)單(dan)(dan)(dan)背書交銀行(xing)(xing)，銀行(xing)(xing)放貸(dai)(dai)結存保證(zheng)金(jin)，提取質(zhi)押(ya)物(wu)(wu)(wu)貨(huo)主違約，銀行(xing)(xing)對質(zhi)押(ya)物(wu)(wu)(wu)進(jin)行(xing)(xing)回購或拍賣交足(zu)保證(zheng)金(jin)后銀行(xing)(xing)歸還倉(cang)(cang)單(dan)(dan)(dan)，進(jin)入下一循環(huan)操作。

三(san)、第三(san)方物流質押融資業務(wu)風險(xian)

物流(liu)企業(ye)在(zai)物流(liu)銀(yin)行業(ye)務中主要(yao)負責質押(ya)(ya)物在(zai)運輸和倉儲中的監管作用，一般情況下物流(liu)企業(ye)都要(yao)根據銀(yin)行的指令進(jin)行質押(ya)(ya)物的物流(liu)運作，其面臨的風(feng)險主要(yao)在(zai)于：

1、相關記錄沒有交接產生的風險(xian)

交給(gei)銀(yin)行、出質(zhi)人的(de)合同(tong)、質(zhi)物(wu)(wu)清單(dan)、解除質(zhi)物(wu)(wu)通(tong)知(zhi)書回(hui)(hui)執等相關記錄沒有(you)(you)簽字(zi)確(que)認(ren)，銀(yin)行簽字(zi)后(hou)合同(tong)沒有(you)(you)及時收回(hui)(hui)，業務運作無章可(ke)循，一旦涉及法律，物(wu)(wu)流(liu)方沒有(you)(you)證據(ju)；交給(gei)監管員的(de)質(zhi)物(wu)(wu)清單(dan)、解除質(zhi)物(wu)(wu)通(tong)知(zhi)書沒有(you)(you)簽字(zi)確(que)認(ren)，沒有(you)(you)書面(mian)通(tong)知(zhi)監管人員控貨數量(liang)，給(gei)另有(you)(you)圖謀的(de)監管員與出質(zhi)人可(ke)乘之機――質(zhi)押量(liang)以(yi)下仍(reng)然發(fa)貨，產(chan)生物(wu)(wu)流(liu)方沒有(you)(you)通(tong)知(zhi)監管人的(de)書面(mian)記錄的(de)風險。

2、參與對出質人貨權確認產(chan)生(sheng)的風險

物(wu)流企(qi)業(ye)在確認貨(huo)權過程中(zhong)，承(cheng)擔著(zhu)審(shen)查質物(wu)合(he)法占有的責任(ren)，如(ru)果辨別貨(huo)權證明(ming)失(shi)誤(wu)，就會產生風險。

3、質物(wu)出庫、換貨沒(mei)有按照銀行(xing)指令產生(sheng)的風險

在(zai)生產(chan)(chan)企業(ye)監(jian)管(guan)，露天(tian)存放的質(zhi)(zhi)物(wu)，沒有獨立封閉的監(jian)管(guan)區，有時(shi)生產(chan)(chan)企業(ye)為了(le)保(bao)證(zheng)不(bu)(bu)停產(chan)(chan)，沒有經過銀(yin)(yin)行許可，用成(cheng)(cheng)品置(zhi)換(huan)原(yuan)料，造成(cheng)(cheng)銀(yin)(yin)行確認的質(zhi)(zhi)物(wu)發(fa)生置(zhi)換(huan)，物(wu)流(liu)方不(bu)(bu)僅承擔置(zhi)換(huan)貨物(wu)產(chan)(chan)生的損失，而(er)且在(zai)銀(yin)(yin)行界(jie)中產(chan)(chan)生不(bu)(bu)良影響(xiang)――物(wu)流(liu)方不(bu)(bu)具(ju)備控貨能力(li)。

四(si)、TPL質(zhi)押融資業務風險的(de)防(fang)范

物流(liu)企業應特別注意業務的內控和管理，通過加強內控，控制業務風險，做到風險最(zui)低化，收(shou)益最(zui)大(da)化。

1、做好(hao)交給銀行、出質(zhi)人和監管(guan)人員所有(you)(you)資料的交接記錄(lu)，明確各方的責任，防(fang)范相關記錄(lu)沒有(you)(you)交接產生的風險。

2、合同簽訂后，向銀(yin)行索要(yao)驗收(shou)標準(zhun)(zhun)，根據銀(yin)行通(tong)知(zhi)的(de)驗收(shou)標準(zhun)(zhun)通(tong)知(zhi)監(jian)管(guan)人員盤(pan)點(dian)實物的(de)計量方(fang)法，期初(chu)盤(pan)點(dian)記錄(lu)與質物清單一同保(bao)存在本(ben)單位質押監(jian)管(guan)部。預(yu)防(fang)沒有確(que)定計量方(fang)法、驗收(shou)標準(zhun)(zhun)和期初(chu)盤(pan)點(dian)記錄(lu)產生的(de)風險。

3、 當質(zhi)物外觀質(zhi)量(liang)、數量(liang)發(fa)生變化時，及時通(tong)知銀行；換貨時要求出質(zhi)人提(ti)供(gong)品質(zhi)證明；與相關(guan)部門保(bao)持(chi)聯(lian)系，確保(bao)特殊時期能(neng)夠控貨；相關(guan)質(zhi)物要求出質(zhi)人投保(bao)。預(yu)防(fang)質(zhi)物保(bao)管過程(cheng)中(zhong)產(chan)生的風險。

五、結論

本文通過對國(guo)內物流企業在開展(zhan)質(zhi)(zhi)押融(rong)資(zi)業務過程中風險及(ji)損失入手，比較(jiao)分析(xi)國(guo)內外存貨(huo)質(zhi)(zhi)押融(rong)資(zi)業務，對開展(zhan)質(zhi)(zhi)押融(rong)資(zi)存在的風險及(ji)預防進行了綜合研究，得出以下結論：

1、在(zai)提高服務(wu)附(fu)加值、拓展企業(ye)(ye)利潤來源的(de)動力下，在(zai)中小企業(ye)(ye)融(rong)(rong)資(zi)難(nan)、銀行迫(po)切開展金(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)創新(xin)業(ye)(ye)務(wu)的(de)環(huan)境(jing)下，目前(qian)國(guo)內已有少數大型(xing)第(di)三(san)方物(wu)流企業(ye)(ye)以及幾(ji)家銀行認識到(dao)物(wu)流金(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)業(ye)(ye)務(wu)這一商機并(bing)開始探(tan)索(suo)、開展物(wu)流金(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)業(ye)(ye)務(wu)。

2、物流(liu)企(qi)業在(zai)開展質(zhi)押融(rong)資業務中存在(zai)的(de)風險相對來(lai)說(shuo)還是比較低級的(de)（如假冒質(zhi)押物、不嚴格遵守業務流(liu)程、風險意識淡薄、警惕性不高等(deng)）。這些(xie)風險的(de)防范都(dou)有待于物流(liu)從(cong)業人員(yuan)(yuan)的(de)素質(zhi)提高。物流(liu)企(qi)業應致力于物流(liu)從(cong)業人員(yuan)(yuan)的(de)培訓以及待遇(yu)的(de)提高。

3、質(zhi)押(ya)融資業務在(zai)我(wo)國的進一步發(fa)展急需國家相關(guan)法律(lv)的配套及完善，執(zhi)法機關(guan)的嚴(yan)格執(zhi)法，特別是執(zhi)法部門之間(jian)的協調(diao)與統一。

【參考文獻】

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[9]Coulter and Onumah，2002，The Role of Warehouse Receipt Systems in Enhanced Commodity Marketing and Rural Livelihoods in Africa，Food Policy，27：319-37.

篇8

【關(guan)鍵詞】金融風險 防范(fan) 體系構建

隨著全球(qiu)經(jing)濟的(de)快速(su)發展，金(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)(rong)風(feng)險呈(cheng)現出(chu)復雜性和多樣化的(de)特點，金(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)(rong)風(feng)險管理(li)的(de)重要性日益突出(chu)。2008年的(de)金(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)(rong)危機(ji)引起的(de)溫州民間(jian)借貸風(feng)波，以及當(dang)前(qian)5大商業銀行28萬億貸款帶來的(de)隱形風(feng)險，都(dou)說明了我(wo)國的(de)金(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)(rong)風(feng)險防(fang)范體(ti)系存(cun)在漏(lou)洞，金(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)(rong)風(feng)險管理(li)存(cun)在嚴(yan)重的(de)不足。金(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)(rong)經(jing)營(ying)的(de)是(shi)貨幣，存(cun)在不可(ke)避免的(de)風(feng)險，如何構(gou)建健全的(de)風(feng)險防(fang)范體(ti)系是(shi)金(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)(rong)機(ji)構(gou)健康發展的(de)前(qian)提(ti)，對(dui)于(yu)當(dang)下金(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)(rong)市(shi)場有著重要的(de)指(zhi)導作(zuo)用。

一、金融風險(xian)管(guan)理現狀

（一）不良(liang)貸款數額持續(xu)增大

商業(ye)銀(yin)行的不良(liang)貸(dai)款(kuan)壓力隨(sui)著宏觀經(jing)濟的下(xia)滑，呈現(xian)出(chu)越來(lai)越大的趨(qu)勢(shi)。國家銀(yin)監會(hui)對于5大商業(ye)銀(yin)行的28萬億貸(dai)款(kuan)做出(chu)了自查(cha)的要求。當前銀(yin)行貸(dai)款(kuan)呈現(xian)出(chu)的典型特點是數(shu)(shu)額大，且五(wu)級分類模糊。通過相關數(shu)(shu)據(ju)可以發現(xian)，大多數(shu)(shu)省(sheng)市(shi)的金(jin)融市(shi)場(chang)中(zhong)，貸(dai)款(kuan)數(shu)(shu)額較之去年都有明顯增加，這種攀升趨(qu)勢(shi)將(jiang)很有可能帶來(lai)風險。金(jin)融危機一般(ban)爆發于企業(ye)，集中(zhong)顯現(xian)在(zai)民間，然后就會(hui)引燃銀(yin)行內(nei)部(bu)存(cun)在(zai)的潛在(zai)風險，帶來(lai)不可估量的損失。

（二(er)）高(gao)層(ceng)管(guan)理提高(gao)了重(zhong)視程(cheng)度

如何防范金融(rong)風(feng)險成為(wei)(wei)中央經濟(ji)工(gong)(gong)作(zuo)的重(zhong)點(dian)關注對象，國家銀監會在數次(ci)經濟(ji)形(xing)勢(shi)通報會上都(dou)有明確表態，未來(lai)幾年銀監會將會以規范和健全地方政(zheng)府融(rong)資(zi)平臺為(wei)(wei)主要任務，做(zuo)好金融(rong)風(feng)險管控(kong)工(gong)(gong)作(zuo)，強化(hua)貸款風(feng)險控(kong)制(zhi)，做(zuo)好房地產部(bu)門(men)的信托風(feng)險管理。另(ling)外還(huan)就如何樹(shu)立金融(rong)防范的意(yi)識，把守風(feng)險底線，分(fen)析(xi)當前金融(rong)形(xing)勢(shi)，做(zuo)到早(zao)發現、早(zao)報告(gao)、早(zao)控(kong)制(zhi)等(deng)工(gong)(gong)作(zuo)做(zuo)出(chu)了明確指示。

（三）貸款種類(lei)越來越廣泛(fan)，風(feng)險防范的難(nan)度越來越大

2011年(nian)(nian)底我國的金融(rong)(rong)業(ye)總(zong)資(zi)產(chan)約(yue)為119萬億元，比2004年(nian)(nian)增長了幾乎(hu)3倍(bei)，但是銀行(xing)(xing)業(ye)的金融(rong)(rong)資(zi)產(chan)總(zong)額呈現下降趨(qu)勢(shi)(shi)，證券公司和保險公司的資(zi)產(chan)呈現上(shang)升趨(qu)勢(shi)(shi)。目(mu)前我國主要服務于(yu)“三農(nong)”和中小企業(ye)貸(dai)款的金融(rong)(rong)機(ji)構約(yue)有800多家，用于(yu)農(nong)業(ye)和中小企業(ye)的貸(dai)款金額也成逐(zhu)年(nian)(nian)上(shang)升，逐(zhu)漸增多的貸(dai)款種(zhong)類對銀行(xing)(xing)防(fang)范金融(rong)(rong)風險的能力提出了更高的要求。

（四）金融機(ji)構(gou)數(shu)量(liang)多

目(mu)前(qian)我(wo)(wo)國(guo)村鎮(zhen)銀(yin)行越(yue)有800家，總資產額超過2600億，存貸(dai)款(kuan)相當，主要服務于三農和(he)(he)中小(xiao)企(qi)業(ye)貸(dai)款(kuan)。在(zai)這(zhe)些金融(rong)機(ji)構中，民營資本持股率達(da)74.3%。可見(jian)我(wo)(wo)國(guo)的金融(rong)機(ji)構越(yue)來越(yue)多，涉(she)農和(he)(he)中小(xiao)企(qi)業(ye)的貸(dai)款(kuan)逐(zhu)年上(shang)升(sheng)，這(zhe)為金融(rong)風險(xian)的防范工作帶來了(le)很大(da)的困難。

二、金融(rong)風(feng)險防范工(gong)作中存在的不(bu)足(zu)

（一）貸款五級分(fen)類存(cun)在偏差(cha)

主要表現為不(bu)能(neng)嚴格(ge)執行分(fen)(fen)類標準，金融機構(gou)的(de)分(fen)(fen)類制度不(bu)完善，對分(fen)(fen)類結果(guo)的(de)審批不(bu)及時(shi)，分(fen)(fen)類人員素質有(you)待提高(gao)等。

（二）貸款去向的(de)專(zhuan)業性預測(ce)團隊欠缺(que)

目前(qian)金融(rong)機構的(de)(de)(de)操作(zuo)方式多(duo)為只管把錢貸出(chu)(chu)去，而不(bu)問貸款(kuan)用于(yu)何處(chu)，這樣就(jiu)導致對(dui)貸款(kuan)的(de)(de)(de)去向(xiang)考察不(bu)足，難以(yi)做出(chu)(chu)專(zhuan)業性(xing)的(de)(de)(de)判斷，無法(fa)準確分析貸款(kuan)去向(xiang)和形勢(shi)，容易(yi)引起風(feng)險。

（三）沒有合理利(li)用(yong)互聯(lian)網

在(zai)(zai)信息(xi)化時(shi)代(dai)，互(hu)聯(lian)網在(zai)(zai)金(jin)融(rong)(rong)風(feng)險防范(fan)工作中有著不可替代(dai)的(de)作用。現(xian)在(zai)(zai)很(hen)多貸款單位向金(jin)融(rong)(rong)機構提(ti)供的(de)財務報表都(dou)是有問題的(de)，和(he)提(ti)交給稅務局的(de)有很(hen)大差別。所以(yi)金(jin)融(rong)(rong)易購應該(gai)與稅務局聯(lian)網，加強風(feng)險管理(li)。

（四）人才缺失

金(jin)融(rong)風險管理師是(shi)從事金(jin)融(rong)管理的資格證書，具(ju)有國(guo)(guo)際權威(wei)性(xing)，但是(shi)目前(qian)中(zhong)國(guo)(guo)取(qu)得這一(yi)證書的不(bu)過1200人左右，相比較(jiao)于中(zhong)國(guo)(guo)龐大(da)的金(jin)融(rong)市場很明顯是(shi)遠遠不(bu)夠的。

（五）擔保(bao)制度不健(jian)全(quan)

擔保登記分散，不利于查閱；當前的動產抵押制度有漏洞(dong)，導致擔保工作效(xiao)率低(di)下(xia)等都(dou)是(shi)目前金融(rong)風險防范(fan)中存在的不足。

三、金融風險防范體系構(gou)建策(ce)略(lve)

（一）加強對互聯網(wang)的(de)應用

在信息化時代(dai)，先進的(de)(de)金融風險防(fang)范體系離不(bu)開(kai)互聯(lian)(lian)網的(de)(de)支持。具體實現方(fang)式(shi)是開(kai)發風險防(fang)范管(guan)理系統，通過將地市部(bu)門(men)和(he)主管(guan)部(bu)門(men)聯(lian)(lian)網，使得主管(guan)部(bu)門(men)可以(yi)(yi)隨時掌握金融機構的(de)(de)貸款情況。管(guan)理系統最好可以(yi)(yi)與金融風險防(fang)范控(kong)制合作部(bu)門(men)聯(lian)(lian)網，比(bi)如稅務局和(he)擔保登記(ji)中心等(deng)。

（二(er)）風險防范體系的設計要精細

金融風險防范體系(xi)的(de)內(nei)容必(bi)須全面(mian)而真實(shi)，從用戶名到風險等(deng)級等(deng)都應(ying)該齊全。本(ben)著科學性的(de)理(li)念，體系(xi)的(de)制(zhi)定要嚴格遵守國家相關規定，要實(shi)現體系(xi)的(de)長(chang)期可(ke)(ke)用性，這(zhe)樣可(ke)(ke)大(da)(da)大(da)(da)控(kong)制(zhi)和減少管理(li)成本(ben)。要及時更(geng)新(xin)貸(dai)款等(deng)級，優(you)化(hua)防范體系(xi)，建立責任制(zhi)，真正做(zuo)好金融風險防范體系(xi)的(de)制(zhi)定工(gong)作。

（三）健全金融風險防范組織機構

目前國家金融(rong)(rong)(rong)機(ji)構(gou)眾多，遍布范(fan)圍廣(guang)，貸款金額越來越大(da)，與之匹配的(de)(de)金融(rong)(rong)(rong)風(feng)險(xian)防范(fan)組織機(ji)構(gou)也應該具有多層次性和(he)廣(guang)泛(fan)覆蓋(gai)性。組織機(ji)構(gou)的(de)(de)設立必須(xu)有明確的(de)(de)職責(ze)和(he)管(guan)(guan)(guan)理(li)目標，避免(mian)職責(ze)重(zhong)復浪費(fei)資源。首先要(yao)完善風(feng)險(xian)管(guan)(guan)(guan)理(li)框(kuang)架，建(jian)立督(du)查(cha)機(ji)構(gou)，實現(xian)現(xian)場考(kao)察，實現(xian)金融(rong)(rong)(rong)風(feng)險(xian)的(de)(de)快速識別(bie)和(he)防范(fan)。其次要(yao)建(jian)立必要(yao)的(de)(de)風(feng)險(xian)處(chu)理(li)機(ji)構(gou)。當風(feng)險(xian)出現(xian)之后，要(yao)對其進(jin)行集(ji)中處(chu)理(li)，嚴格維(wei)護金融(rong)(rong)(rong)市(shi)場秩序。最后要(yao)完善金融(rong)(rong)(rong)機(ji)構(gou)內部(bu)(bu)組織。從專門的(de)(de)風(feng)險(xian)管(guan)(guan)(guan)理(li)部(bu)(bu)門，到各(ge)個股東，以及(ji)督(du)查(cha)、處(chu)理(li)部(bu)(bu)門，一起組成風(feng)險(xian)管(guan)(guan)(guan)理(li)委員會(hui)，在隨(sui)時變動(dong)的(de)(de)市(shi)場經濟(ji)之下(xia)，多總結經驗(yan)，創(chuang)新防范(fan)途徑，做(zuo)到金融(rong)(rong)(rong)風(feng)險(xian)的(de)(de)專業(ye)化內部(bu)(bu)控制。

綜上所述(shu)，金(jin)融風(feng)險(xian)呈現出(chu)越來越嚴重(zhong)(zhong)的(de)趨勢，如何做好對(dui)其的(de)防(fang)范(fan)對(dui)于國家金(jin)融經濟市場的(de)健(jian)康(kang)運轉有著重(zhong)(zhong)要的(de)意義。相關機(ji)構(gou)和部門應該從加(jia)強對(dui)互聯網的(de)應用、精細化風(feng)險(xian)防(fang)范(fan)體系(xi)的(de)設(she)計、健(jian)全金(jin)融風(feng)險(xian)防(fang)范(fan)組織(zhi)機(ji)構(gou)等方(fang)面(mian)來做好防(fang)范(fan)體系(xi)的(de)構(gou)建(jian)。

參考文獻

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篇9

關鍵詞：金融(rong)風險(xian)；成(cheng)因(yin)；對策

中圖(tu)分類(lei)號：F830

文獻標識碼：A

文章編號：1006-1096(2002)05-0079-03

隨著我國加入WTO和(he)(he)我國金(jin)(jin)(jin)融(rong)體制(zhi)改革的(de)(de)(de)(de)不(bu)斷深(shen)入以及金(jin)(jin)(jin)融(rong)業務領域的(de)(de)(de)(de)日(ri)益拓展，金(jin)(jin)(jin)融(rong)業面臨的(de)(de)(de)(de)競爭與(yu)挑戰及經(jing)營管(guan)理中的(de)(de)(de)(de)風險(xian)(xian)因素日(ri)益增多，金(jin)(jin)(jin)融(rong)風險(xian)(xian)也日(ri)益受到(dao)人們(men)越(yue)來越(yue)多的(de)(de)(de)(de)關注，如何規避(bi)和(he)(he)防(fang)范(fan)金(jin)(jin)(jin)融(rong)風險(xian)(xian)已成為當務之(zhi)急。然而，要想有(you)效地控制(zhi)和(he)(he)化解金(jin)(jin)(jin)融(rong)風險(xian)(xian)，防(fang)止金(jin)(jin)(jin)融(rong)危機(ji)的(de)(de)(de)(de)發生，就必須(xu)對我國現階段金(jin)(jin)(jin)融(rong)風險(xian)(xian)的(de)(de)(de)(de)現狀和(he)(he)產生的(de)(de)(de)(de)原因有(you)一個(ge)準(zhun)確的(de)(de)(de)(de)認(ren)識，從而才可能制(zhi)定出有(you)力的(de)(de)(de)(de)措施加以應對。因此，認(ren)真研究(jiu)當前金(jin)(jin)(jin)融(rong)風險(xian)(xian)的(de)(de)(de)(de)成因及防(fang)范(fan)和(he)(he)化解對策，提高(gao)央行(xing)的(de)(de)(de)(de)監管(guan)水平，維護金(jin)(jin)(jin)融(rong)穩定具有(you)重大的(de)(de)(de)(de)意義。

一(yi)、金融風險的成因

金(jin)融(rong)(rong)風險源于經(jing)(jing)營(ying)金(jin)融(rong)(rong)業(ye)務過程中的(de)各種不確定性因素(su)，是多年積聚(ju)起來的(de)國民經(jing)(jing)濟(ji)深層次(ci)矛盾在金(jin)融(rong)(rong)領(ling)域的(de)綜合反映。其產生原(yuan)因是多方(fang)(fang)面(mian)的(de)，既有(you)客(ke)觀(guan)方(fang)(fang)面(mian)的(de)，也有(you)主觀(guan)方(fang)(fang)面(mian)的(de)，既有(you)外部環境的(de)影響，也有(you)金(jin)融(rong)(rong)內部管(guan)理(li)方(fang)(fang)面(mian)的(de)原(yuan)因。總(zong)的(de)來看包括以(yi)下(xia)幾個(ge)方(fang)(fang)面(mian)：

1.金融(rong)(rong)逐步走(zou)向市(shi)場(chang)化(hua)，但(dan)人們的(de)風(feng)險意識和法制觀(guan)念淡薄(bo)，違規違章經營(ying)是造成(cheng)金融(rong)(rong)風(feng)險的(de)重要原因

隨著金(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)體制(zhi)改(gai)革的(de)(de)(de)(de)(de)不斷深(shen)入(ru)，金(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)逐步走(zou)向市場化，金(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)風(feng)險(xian)(xian)問題也(ye)隨之(zhi)突出起來，這(zhe)是(shi)不以人的(de)(de)(de)(de)(de)意(yi)(yi)(yi)(yi)志為轉(zhuan)(zhuan)移的(de)(de)(de)(de)(de)。然(ran)而(er)，人們(men)在(zai)計劃經濟時期(qi)形(xing)成(cheng)的(de)(de)(de)(de)(de)陳舊的(de)(de)(de)(de)(de)金(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)觀(guan)(guan)念(nian)尚難以根本(ben)轉(zhuan)(zhuan)變(bian)，特別是(shi)金(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)風(feng)險(xian)(xian)意(yi)(yi)(yi)(yi)識遠未樹(shu)立起來，一(yi)些(xie)(xie)(xie)錯誤的(de)(de)(de)(de)(de)觀(guan)(guan)念(nian)在(zai)人們(men)的(de)(de)(de)(de)(de)頭腦(nao)中根深(shen)蒂固。有(you)的(de)(de)(de)(de)(de)人還(huan)認(ren)為，辦銀(yin)(yin)行(xing)(xing)是(shi)只賺(zhuan)不賠，銀(yin)(yin)行(xing)(xing)吸收(shou)存款、發放貸款，賺(zhuan)取利差，做的(de)(de)(de)(de)(de)是(shi)無本(ben)生意(yi)(yi)(yi)(yi)，無風(feng)險(xian)(xian)。有(you)的(de)(de)(de)(de)(de)甚(shen)(shen)至認(ren)為銀(yin)(yin)行(xing)(xing)的(de)(de)(de)(de)(de)錢是(shi)國(guo)(guo)家(jia)的(de)(de)(de)(de)(de)錢，虧(kui)了是(shi)虧(kui)國(guo)(guo)家(jia)的(de)(de)(de)(de)(de)，銀(yin)(yin)行(xing)(xing)虧(kui)損(sun)國(guo)(guo)家(jia)承擔，國(guo)(guo)家(jia)也(ye)絕不會(hui)讓銀(yin)(yin)行(xing)(xing)倒閉。因(yin)(yin)此，一(yi)些(xie)(xie)(xie)企業(ye)(ye)千方(fang)百計逃(tao)避銀(yin)(yin)行(xing)(xing)債(zhai)務，向銀(yin)(yin)行(xing)(xing)轉(zhuan)(zhuan)嫁經營風(feng)險(xian)(xian)，一(yi)些(xie)(xie)(xie)銀(yin)(yin)行(xing)(xing)經營者也(ye)同樣缺乏風(feng)險(xian)(xian)意(yi)(yi)(yi)(yi)識，重(zhong)業(ye)(ye)務拓展、輕風(feng)險(xian)(xian)防范，以為貸款放得(de)越(yue)多越(yue)好，業(ye)(ye)務做得(de)越(yue)大越(yue)好，盲(mang)目(mu)擴張業(ye)(ye)務，不惜血(xue)本(ben)攬儲，置(zhi)銀(yin)(yin)行(xing)(xing)風(feng)險(xian)(xian)于不顧。更有(you)甚(shen)(shen)者，熱衷于違規賬(zhang)外經營，導致金(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)秩序嚴重(zhong)混亂。且由于賬(zhang)外資金(jin)(jin)(jin)大部分(fen)又投向高風(feng)險(xian)(xian)的(de)(de)(de)(de)(de)行(xing)(xing)業(ye)(ye)，形(xing)成(cheng)呆(dai)賬(zhang)，無法收(shou)回，形(xing)成(cheng)大量的(de)(de)(de)(de)(de)不良債(zhai)權，潛伏(fu)著巨大的(de)(de)(de)(de)(de)金(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)風(feng)險(xian)(xian)。這(zhe)些(xie)(xie)(xie)都表(biao)明，風(feng)險(xian)(xian)意(yi)(yi)(yi)(yi)識和法制(zhi)觀(guan)(guan)念(nian)淡薄，不規范運作是(shi)引發金(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)風(feng)險(xian)(xian)的(de)(de)(de)(de)(de)重(zhong)要因(yin)(yin)素。

2.銀行邁(mai)向商(shang)業(ye)化，但銀行商(shang)業(ye)化經營的外部(bu)環(huan)境條件尚差

一(yi)是(shi)行(xing)政干擾仍然(ran)存在。以前，銀(yin)行(xing)充(chong)當著政府的(de)(de)(de)出(chu)納，現在銀(yin)行(xing)的(de)(de)(de)商業化要求擁有(you)(you)充(chong)分(fen)的(de)(de)(de)經營自，不再充(chong)當政府的(de)(de)(de)出(chu)納。但又由(you)(you)于政治體(ti)制(zhi)改(gai)革(ge)滯后，一(yi)些(xie)地方(fang)政府仍強(qiang)令商業銀(yin)行(xing)貸款、直接干預銀(yin)行(xing)經營業務的(de)(de)(de)現象時(shi)有(you)(you)發(fa)生(sheng)；二是(shi)企業對信(xin)(xin)貸資金(jin)(jin)“強(qiang)依(yi)賴、軟約(yue)(yue)束”沒(mei)有(you)(you)根(gen)本(ben)改(gai)變(bian)。由(you)(you)于企業改(gai)革(ge)滯后，尚未真正(zheng)建立起“自主經營、自我發(fa)展、自負盈虧、自我約(yue)(yue)束”的(de)(de)(de)機(ji)制(zhi)。一(yi)方(fang)面(mian)企業盲目擴(kuo)張的(de)(de)(de)沖動非常強(qiang)烈，對銀(yin)行(xing)信(xin)(xin)貸資金(jin)(jin)的(de)(de)(de)依(yi)賴性很強(qiang)，長期(qi)依(yi)靠銀(yin)行(xing)供血(xue)維持生(sheng)存的(de)(de)(de)局面(mian)基本(ben)沒(mei)有(you)(you)改(gai)變(bian)；另(ling)一(yi)方(fang)面(mian)，企業經濟效益普(pu)遍不理(li)想，償債(zhai)能力弱，信(xin)(xin)用觀念淡(dan)薄，償債(zhai)約(yue)(yue)束軟化，銀(yin)行(xing)信(xin)(xin)貸資產本(ben)息難收(shou)；三是(shi)金(jin)(jin)融(rong)機(ji)構之間過度競(jing)爭。由(you)(you)于管理(li)失控，近年金(jin)(jin)融(rong)機(ji)構急劇(ju)膨脹，超過經濟發(fa)展需要。這(zhe)些(xie)都造成金(jin)(jin)融(rong)資產高風(feng)險(xian)的(de)(de)(de)狀況，給金(jin)(jin)融(rong)業帶(dai)來了(le)潛在的(de)(de)(de)風(feng)險(xian)與危(wei)機(ji)。

3.金(jin)融(rong)(rong)機構業務迅(xun)速擴張(zhang)，但(dan)風險防范機制還(huan)很不健全(quan)，造成金(jin)融(rong)(rong)風險失(shi)控

主要(yao)表現在(zai)：一是(shi)城鄉信用社、證券、信托(tuo)等地方(fang)法(fa)(fa)人(ren)機(ji)構(gou)，數(shu)量多、規模小(xiao)、資金(jin)(jin)實力弱(ruo)，風險防御能力弱(ruo)；二是(shi)金(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)機(ji)構(gou)內部監督制(zhi)(zhi)(zhi)約機(ji)制(zhi)(zhi)(zhi)不(bu)健全(quan)(quan)。地方(fang)法(fa)(fa)人(ren)機(ji)構(gou)多數(shu)股東社員(yuan)大會、董(dong)事理(li)事會、監事會名存(cun)(cun)實亡，經(jing)理(li)權力失去(qu)制(zhi)(zhi)(zhi)約。國有(you)(you)商業(ye)銀(yin)行近(jin)兩(liang)年在(zai)強化(hua)一級法(fa)(fa)人(ren)體制(zhi)(zhi)(zhi)，健全(quan)(quan)內控(kong)機(ji)制(zhi)(zhi)(zhi)和(he)風險管(guan)理(li)制(zhi)(zhi)(zhi)度方(fang)面邁出了(le)(le)較大的(de)步伐(fa)，推行了(le)(le)授權授信制(zhi)(zhi)(zhi)度、審貸分離制(zhi)(zhi)(zhi)度，實行垂直稽(ji)核體制(zhi)(zhi)(zhi)，制(zhi)(zhi)(zhi)定了(le)(le)經(jing)營(ying)(ying)管(guan)理(li)一系列禁令。但內控(kong)機(ji)制(zhi)(zhi)(zhi)尚未健全(quan)(quan)，特別(bie)是(shi)前(qian)幾(ji)年的(de)金(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)混亂 留有(you)(you)嚴重(zhong)的(de)后(hou)遺(yi)癥；三是(shi)風險的(de)補救機(ji)制(zhi)(zhi)(zhi)尚未建立起來。我國還沒有(you)(you)建立起存(cun)(cun)款保險制(zhi)(zhi)(zhi)度，金(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)機(ji)構(gou)在(zai)市(shi)場上(shang)基(ji)本上(shang)只“進”不(bu)“出”，對存(cun)(cun)在(zai)的(de)問題一般采取國家包(bao)下來的(de)方(fang)式(shi)去(qu)化(hua)解；四是(shi)由于一些管(guan)理(li)者認為發(fa)展市(shi)場經(jing)濟就是(shi)放權搞活，把分支(zhi)機(ji)構(gou)視為獨立法(fa)(fa)人(ren)，加上(shang)金(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)混業(ye)經(jing)營(ying)(ying)，管(guan)理(li)混亂，使金(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)風險失控(kong)。

4.銀行內(nei)部管理和內(nei)控機(ji)制不健全，造成大量的潛在風(feng)險

內部權力的相互制(zhi)衡及相關崗位職責的互相制(zhi)約是保(bao)證銀(yin)行貸款質量，降低金融(rong)風(feng)險(xian)(xian)的堅實基礎(chu)。但從目前(qian)金融(rong)機構經(jing)營(ying)管(guan)理情況看缺乏(fa)科學、嚴密、有(you)(you)效(xiao)的內部相互制(zhi)約機制(zhi)，包括貸款審批、發(fa)放、資金支付在內的一些金融(rong)業(ye)務活動。制(zhi)度(du)約束不(bu)嚴，有(you)(you)關人員(yuan)有(you)(you)章(zhang)不(bu)循，違規操作(zuo)，執行制(zhi)度(du)不(bu)規范，成了產(chan)生(sheng)金融(rong)風(feng)險(xian)(xian)的內部漏(lou)洞。而且，一些從業(ye)人員(yuan)素質低下，管(guan)理工作(zuo)跟不(bu)上(shang)，對金融(rong)風(feng)險(xian)(xian)的嚴重性認(ren)識不(bu)夠，風(feng)險(xian)(xian)控制(zhi)不(bu)健全。商業(ye)銀(yin)行長期以來重展(zhan)業(ye)，輕(qing)管(guan)理，有(you)(you)些規章(zhang)制(zhi)度(du)形同虛設(she)，為了追求本(ben)單(dan)位、本(ben)部門(men)和小(xiao)團體的利益(yi)，冒風(feng)險(xian)(xian)違規經(jing)營(ying)，加劇了金融(rong)風(feng)險(xian)(xian)。

5.人(ren)民銀(yin)行的風險(xian)監管力量(liang)比較薄弱(ruo)，金(jin)融監管機(ji)制(zhi)不健全(quan)，缺乏力度(du)和權威(wei)

我國中(zhong)央(yang)銀行(xing)金(jin)融(rong)(rong)監(jian)管(guan)機制不健全，缺乏(fa)力度(du)和(he)(he)(he)權威(wei)。我國央(yang)行(xing)信(xin)貸資(zi)金(jin)管(guan)理和(he)(he)(he)金(jin)融(rong)(rong)監(jian)管(guan)工(gong)作(zuo)一直偏重于業務范(fan)(fan)圍的(de)(de)(de)(de)(de)規(gui)模控制和(he)(he)(he)市場準入的(de)(de)(de)(de)(de)機構(gou)批設，而對(dui)提高國有商(shang)業銀行(xing)資(zi)產質(zhi)量，防范(fan)(fan)金(jin)融(rong)(rong)風(feng)險監(jian)管(guan)不夠。也無法(fa)對(dui)商(shang)業銀行(xing)的(de)(de)(de)(de)(de)風(feng)險作(zuo)出靈敏的(de)(de)(de)(de)(de)反(fan)應。尤其是(shi)(shi)在當(dang)前(qian)銀行(xing)、保險、證券、信(xin)托混業經(jing)營的(de)(de)(de)(de)(de)情況(kuang)下，更加(jia)大了風(feng)險防范(fan)(fan)的(de)(de)(de)(de)(de)難(nan)度(du)。這些情況(kuang)目前(qian)雖有一定的(de)(de)(de)(de)(de)改觀，但(dan)因監(jian)管(guan)法(fa)制不全，監(jian)管(guan)手(shou)段不硬，監(jian)管(guan)體制不順，行(xing)政干預過(guo)大，以及員工(gong)素質(zhi)不高，風(feng)險防范(fan)(fan)和(he)(he)(he)控制能(neng)力還(huan)相當(dang)薄弱。在監(jian)管(guan)手(shou)段上(shang)，現有的(de)(de)(de)(de)(de)金(jin)融(rong)(rong)法(fa)規(gui)缺乏(fa)相應的(de)(de)(de)(de)(de)實施細則和(he)(he)(he)司法(fa)解(jie)釋，司法(fa)程序和(he)(he)(he)執(zhi)法(fa)主體不明確，操作(zuo)難(nan)度(du)大，加(jia)之(zhi)行(xing)政干預大，有法(fa)難(nan)依，違法(fa)難(nan)究。特別是(shi)(shi)對(dui)社會亂辦金(jin)融(rong)(rong)、非法(fa)集資(zi)等問題，央(yang)行(xing)的(de)(de)(de)(de)(de)監(jian)管(guan)更是(shi)(shi)顯得力不從心(xin)，對(dui)金(jin)融(rong)(rong)分支機構(gou)的(de)(de)(de)(de)(de)風(feng)險控制和(he)(he)(he)救援(yuan)手(shou)段更是(shi)(shi)空白(bai)，轄區法(fa)人(ren)機構(gou)(如(ru)城(cheng)鄉(xiang)信(xin)用社)一旦發(fa)生支付(fu)危機，既無存款保險制度(du)支持，又(you)無央(yang)行(xing)給予資(zi)金(jin)援(yuan)助，很容(rong)易誘發(fa)大規(gui)模的(de)(de)(de)(de)(de)擠兌及至(zhi)區域(yu)性的(de)(de)(de)(de)(de)金(jin)融(rong)(rong)風(feng)險。

三、防(fang)范和化解金融風(feng)險(xian)的主(zhu)要(yao)對策

防范和(he)化解我國(guo)的(de)金融風(feng)險(xian)，必須(xu)針對(dui)我國(guo)金融風(feng)險(xian)的(de)特殊性，采取相應(ying)的(de)措施和(he)對(dui)策。對(dui)于潛(qian)在的(de)風(feng)險(xian)著力于防患未(wei)然，對(dui)已形成的(de)金融風(feng)險(xian)力爭化解，降低風(feng)險(xian)度。

1.深化(hua)國(guo)有(you)企(qi)業(ye)(ye)和(he)(he)國(guo)有(you)銀行(xing)的(de)(de)(de)(de)(de)產權制(zhi)度(du)改(gai)革，理(li)順(shun)銀企(qi)關系，增強企(qi)業(ye)(ye)償債能(neng)力，使銀行(xing)和(he)(he)企(qi)業(ye)(ye)真正成(cheng)為自主(zhu)經營、自擔風險(xian)(xian)的(de)(de)(de)(de)(de)市(shi)場法人主(zhu)體。因為國(guo)有(you)商業(ye)(ye)銀行(xing)的(de)(de)(de)(de)(de)風險(xian)(xian)實質上(shang)是(shi)國(guo)有(you)企(qi)業(ye)(ye)風險(xian)(xian)的(de)(de)(de)(de)(de)轉移，要(yao)(yao)防(fang)范和(he)(he)化(hua)解國(guo)有(you)商業(ye)(ye)銀行(xing)的(de)(de)(de)(de)(de)風險(xian)(xian)，從(cong)根本上(shang)講是(shi)要(yao)(yao)解決國(guo)有(you)企(qi)業(ye)(ye)的(de)(de)(de)(de)(de)風險(xian)(xian)問題(ti)(ti)。為此要(yao)(yao)著力解決兩個問題(ti)(ti)：(1)要(yao)(yao)積極推(tui)進(jin)現(xian)代化(hua)企(qi)業(ye)(ye)制(zhi)度(du)改(gai)革，完(wan)善銀行(xing)和(he)(he)企(qi)業(ye)(ye)對(dui)國(guo)有(you)產權的(de)(de)(de)(de)(de)制(zhi)度(du)，解決銀行(xing)和(he)(he)企(qi)業(ye)(ye)的(de)(de)(de)(de)(de)激勵約束問題(ti)(ti)。(2)要(yao)(yao)加強商業(ye)(ye)銀行(xing)特別是(shi)非銀行(xing)金(jin)(jin)融(rong)機(ji)構的(de)(de)(de)(de)(de)內部控制(zhi)制(zhi)度(du)建設(she)，完(wan)善以風險(xian)(xian)管(guan)理(li)為核心的(de)(de)(de)(de)(de)資產負債比例管(guan)理(li)制(zhi)度(du)，促(cu)進(jin)其自律機(ji)制(zhi)的(de)(de)(de)(de)(de)完(wan)善和(he)(he)金(jin)(jin)融(rong)監管(guan)微觀基礎的(de)(de)(de)(de)(de)健全。同時要(yao)(yao)加大金(jin)(jin)融(rong)機(ji)構內部稽核監察機(ji)構的(de)(de)(de)(de)(de)建設(she)，充實力量(liang)，以預防(fang)意外事件的(de)(de)(de)(de)(de)發生所造成(cheng)的(de)(de)(de)(de)(de)損失。

2.分(fen)離(li)商業(ye)銀(yin)行(xing)的(de)(de)政策性(xing)業(ye)務，減(jian)少政府對(dui)商業(ye)銀(yin)行(xing)的(de)(de)過分(fen)干預，界定現有(you)金(jin)融(rong)風險損失(shi)(shi)(shi)的(de)(de)歸屬，合理解決(jue)歷史遺留問題。對(dui)于政策性(xing)業(ye)務造成(cheng)的(de)(de)風險損失(shi)(shi)(shi)，由國(guo)(guo)家承擔；屬于經營性(xing)風險造成(cheng)的(de)(de)損失(shi)(shi)(shi)，應(ying)由金(jin)融(rong)機構自己(ji)承擔；對(dui)于國(guo)(guo)有(you)企業(ye)經營不善造成(cheng)的(de)(de)損失(shi)(shi)(shi)，應(ying)防止其向(xiang)銀(yin)行(xing)轉嫁，硬化企業(ye)預算約(yue)束。繼續深化稅制改革，避免信貸資金(jin)財政化。對(dui)于目前銀(yin)行(xing)對(dui)國(guo)(guo)有(you)企業(ye)的(de)(de)不良債(zhai)(zhai)權，可以(yi)考(kao)慮采用債(zhai)(zhai)轉股以(yi)及資產證券化或組(zu)建國(guo)(guo)家特種清債(zhai)(zhai)信貸銀(yin)行(xing)等方式解決(jue)。

3.制(zhi)(zhi)訂貨幣財政(zheng)政(zheng)策(ce)時應(ying)(ying)考(kao)慮防(fang)范金融(rong)(rong)風險問(wen)題，防(fang)止金融(rong)(rong)風險隨貨幣政(zheng)策(ce)的(de)松緊而周期(qi)性擴(kuo)張。大力發(fa)展國債市(shi)場(chang)，為央(yang)行公開市(shi)場(chang)操作提供基礎，減少貨幣政(zheng)策(ce)的(de)負面影響。盡(jin)快(kuai)制(zhi)(zhi)定并實施(shi)合理消化包袱的(de)財政(zheng)金融(rong)(rong)政(zheng)策(ce)，且(qie)政(zheng)策(ce)的(de)制(zhi)(zhi)定應(ying)(ying)兼顧各(ge)方面的(de)權益，應(ying)(ying)把握在各(ge)方承(cheng)受能力限度內。

4.加快(kuai)(kuai)(kuai)金(jin)(jin)融(rong)(rong)市(shi)場建設和(he)(he)發(fa)展，使之在發(fa)展中逐步(bu)規(gui)范和(he)(he)完善(shan)。(1)擴大(da)股(gu)票和(he)(he)公(gong)司債券市(shi)場規(gui)模(mo)，豐富金(jin)(jin)融(rong)(rong)產品(pin)的品(pin)種，改善(shan)市(shi)場結構。(2)增加金(jin)(jin)融(rong)(rong)市(shi)場的透明度，規(gui)范金(jin)(jin)融(rong)(rong)市(shi)場信(xin)息披(pi)露程序(xu)，建立健(jian)全資信(xin)評估體系，降低(di)市(shi)場信(xin)息成本。(3)加快(kuai)(kuai)(kuai)金(jin)(jin)融(rong)(rong)市(shi)場尤其是證券市(shi)場的立法(fa)(fa)，健(jian)全相(xiang)關法(fa)(fa)律法(fa)(fa)規(gui)體系，盡(jin)快(kuai)(kuai)(kuai)改變金(jin)(jin)融(rong)(rong)市(shi)場法(fa)(fa)律法(fa)(fa)規(gui)不(bu)健(jian)全的現狀。

5.借鑒國(guo)際(ji)上商業(ye)銀(yin)行(xing)通(tong)行(xing)慣例(li)，規范(fan)我(wo)(wo)國(guo)銀(yin)行(xing)信貸操(cao)作。并在(zai)此(ci)基礎上大(da)力(li)發(fa)展(zhan)我(wo)(wo)國(guo)的投資銀(yin)行(xing)，建立(li)產(chan)權交易市場，規范(fan)股(gu)市ST、PT制度(du)，讓經營不善(shan)的企業(ye)和(he)金(jin)融(rong)機構及(ji)(ji)時退出市場，使(shi)金(jin)融(rong)風(feng)險及(ji)(ji)時化解。

6.強(qiang)化風(feng)險預(yu)警(jing)管理，層層落實風(feng)險防(fang)范(fan)責(ze)任(ren)(ren)制和預(yu)警(jing)制度，防(fang)患于(yu)未(wei)然。對金(jin)(jin)(jin)融(rong)風(feng)險要提前(qian)做好預(yu)防(fang)，要制定(ding)金(jin)(jin)(jin)融(rong)危機(ji)(ji)的(de)處(chu)(chu)(chu)置預(yu)案，明確各(ge)(ge)自應(ying)承(cheng)擔的(de)責(ze)任(ren)(ren)及處(chu)(chu)(chu)置危機(ji)(ji)的(de)方法步驟。一是要充分做好存款支付的(de)準(zhun)(zhun)備工作(zuo)，按(an)規定(ding)交(jiao)足準(zhun)(zhun)備金(jin)(jin)(jin)，留足備付頭寸；二是要建立多道防(fang)線(xian)，各(ge)(ge)金(jin)(jin)(jin)融(rong)單位要保持(chi)必(bi)要的(de)資金(jin)(jin)(jin)流動性，立足自身解(jie)決(jue)支付問(wen)題，要層層建立金(jin)(jin)(jin)融(rong)風(feng)險防(fang)范(fan)準(zhun)(zhun)備金(jin)(jin)(jin)；三(san)是要層層簽訂風(feng)險防(fang)范(fan)責(ze)任(ren)(ren)制，實行風(feng)險防(fang)范(fan)分級(ji)負責(ze)，把風(feng)險防(fang)范(fan)和化解(jie)落實到實處(chu)(chu)(chu)。

7.加強(qiang)央(yang)行對(dui)金(jin)融(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)機(ji)構的(de)(de)(de)(de)監管(guan)(guan)(guan)(guan)。(1)應(ying)把(ba)防(fang)(fang)范和化解(jie)金(jin)融(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)風(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)當(dang)作一個系統工程，在充分(fen)調查的(de)(de)(de)(de)基礎上科學評(ping)估風(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)狀況(kuang)(kuang)，不斷完善(shan)防(fang)(fang)范金(jin)融(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)風(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)的(de)(de)(de)(de)方法和手(shou)段，轉變(bian)政府職(zhi)能(neng)，改變(bian)監管(guan)(guan)(guan)(guan)方式；(2)要(yao)(yao)加強(qiang)對(dui)金(jin)融(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)機(ji)構法人(ren)代表和主(zhu)要(yao)(yao)負責人(ren)的(de)(de)(de)(de)管(guan)(guan)(guan)(guan)理(li)力度(du)(du)，嚴(yan)格(ge)任(ren)職(zhi)資格(ge)審查管(guan)(guan)(guan)(guan)理(li)，對(dui)經(jing)營(ying)管(guan)(guan)(guan)(guan)理(li)不善(shan)造成重(zhong)大金(jin)融(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)風(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)的(de)(de)(de)(de)，嚴(yan)格(ge)依法追究(jiu)法律責任(ren)；(3)應(ying)依法管(guan)(guan)(guan)(guan)理(li)金(jin)融(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)機(ji)構的(de)(de)(de)(de)市場(chang)準(zhun)入和市場(chang)退出，嚴(yan)把(ba)準(zhun)入制(zhi)度(du)(du)，建立(li)(li)健全金(jin)融(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)機(ji)構接管(guan)(guan)(guan)(guan)、終止(zhi)、兼(jian)并、破產、清盤(pan)、拍賣辦法。堅決、徹底地(di)取締非(fei)法金(jin)融(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)機(ji)構和非(fei)法金(jin)融(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)活動(dong)；(4)應(ying)提高(gao)金(jin)融(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)監管(guan)(guan)(guan)(guan)當(dang)局的(de)(de)(de)(de)管(guan)(guan)(guan)(guan)理(li)水平和管(guan)(guan)(guan)(guan)理(li)能(neng)力，保證市場(chang)交易(yi)的(de)(de)(de)(de)公(gong)平、公(gong)正、公(gong)開的(de)(de)(de)(de)原則；(5)建立(li)(li)完善(shan)的(de)(de)(de)(de)監管(guan)(guan)(guan)(guan)體(ti)系，積極防(fang)(fang)范金(jin)融(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)風(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)，在微觀上逐步放松金(jin)融(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)管(guan)(guan)(guan)(guan)制(zhi)，在國際上加強(qiang)金(jin)融(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)監管(guan)(guan)(guan)(guan)的(de)(de)(de)(de)合作。另(ling)外，要(yao)(yao)適當(dang)賦予央(yang)行分(fen)支(zhi)行必要(yao)(yao)的(de)(de)(de)(de)風(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)救助手(shou)段，當(dang)轄內法人(ren)金(jin)融(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)機(ji)構發(fa)(fa)生緊急(ji)情況(kuang)(kuang)，能(neng)給予必要(yao)(yao)的(de)(de)(de)(de)救助，如經(jing)批準(zhun)動(dong)用存款準(zhun)備金(jin)或發(fa)(fa)放抵押貸款，解(jie)決支(zhi)付危機(ji)，防(fang)(fang)止(zhi)引發(fa)(fa)區域(yu)性金(jin)融(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)(rong)風(feng)波(bo)。

8.積極穩妥地推進(jin)(jin)金(jin)融(rong)體制(zhi)市(shi)(shi)場(chang)(chang)化(hua)改(gai)革，合理(li)選(xuan)(xuan)(xuan)擇市(shi)(shi)場(chang)(chang)化(hua)改(gai)革次序。(1)先充分發展股票(piao)市(shi)(shi)場(chang)(chang)和(he)公司債券市(shi)(shi)場(chang)(chang)，實(shi)(shi)行(xing)利(li)率(lv)市(shi)(shi)場(chang)(chang)化(hua)。由于目前股票(piao)和(he)債券市(shi)(shi)場(chang)(chang)還(huan)不夠發達(da)，我國(guo)企業(ye)融(rong)資(zi)主要還(huan)是依(yi)靠(kao)銀(yin)行(xing)間(jian)接(jie)融(rong)資(zi)，居民的(de)資(zi)產(chan)選(xuan)(xuan)(xuan)擇也主要集中在銀(yin)行(xing)存(cun)款(kuan)(kuan)(kuan)上，如(ru)果放(fang)開存(cun)貸款(kuan)(kuan)(kuan)利(li)率(lv)，銀(yin)行(xing)就(jiu)(jiu)會利(li)用其在金(jin)融(rong)市(shi)(shi)場(chang)(chang)上壟斷地位而(er)把利(li)率(lv)抬(tai)高到市(shi)(shi)場(chang)(chang)均衡利(li)率(lv)以(yi)上，導致貸款(kuan)(kuan)(kuan)的(de)道(dao)德(de)風(feng)險(xian)(xian)和(he)逆向(xiang)選(xuan)(xuan)(xuan)擇加大(da)，金(jin)融(rong)風(feng)險(xian)(xian)增(zeng)(zeng)加。如(ru)果股票(piao)市(shi)(shi)場(chang)(chang)和(he)債券市(shi)(shi)場(chang)(chang)較為發達(da)，企業(ye)就(jiu)(jiu)可以(yi)自(zi)(zi)(zi)由選(xuan)(xuan)(xuan)擇直接(jie)融(rong)資(zi)或間(jian)接(jie)融(rong)資(zi)，減少(shao)對(dui)銀(yin)行(xing)貸款(kuan)(kuan)(kuan)的(de)依(yi)賴(lai)，這樣，銀(yin)行(xing)就(jiu)(jiu)無法(fa)控制(zhi)市(shi)(shi)場(chang)(chang)利(li)率(lv)，從而(er)減少(shao)道(dao)德(de)風(feng)險(xian)(xian)和(he)逆向(xiang)選(xuan)(xuan)(xuan)擇，進(jin)(jin)而(er)降低貸款(kuan)(kuan)(kuan)風(feng)險(xian)(xian)，增(zeng)(zeng)強(qiang)銀(yin)行(xing)的(de)安(an)全(quan)性(xing)。(2)先實(shi)(shi)現利(li)率(lv)市(shi)(shi)場(chang)(chang)化(hua)，后實(shi)(shi)行(xing)貨幣自(zi)(zi)(zi)由化(hua)(資(zi)本(ben)(ben)項(xiang)目可自(zi)(zi)(zi)由兌(dui)換)。如(ru)果利(li)率(lv)還(huan)沒有(you)實(shi)(shi)現市(shi)(shi)場(chang)(chang)化(hua)就(jiu)(jiu)實(shi)(shi)行(xing)貨幣自(zi)(zi)(zi)由化(hua)，當短(duan)期(qi)(qi)資(zi)本(ben)(ben)大(da)量(liang)涌入(ru)(ru)時，央行(xing)只能采(cai)取收縮貨幣供給量(liang)來抵消(xiao)其影響(xiang)，這將(jiang)會給國(guo)內(nei)經(jing)濟(ji)帶(dai)來負面影響(xiang)。如(ru)果實(shi)(shi)現了(le)利(li)率(lv)市(shi)(shi)場(chang)(chang)化(hua)，當國(guo)外短(duan)期(qi)(qi)資(zi)本(ben)(ben)流入(ru)(ru)時，國(guo)內(nei)貨幣供給量(liang)將(jiang)增(zeng)(zeng)加，利(li)率(lv)會自(zi)(zi)(zi)動下降，從而(er)抑制(zhi)短(duan)期(qi)(qi)資(zi)本(ben)(ben)的(de)流入(ru)(ru)，而(er)不會對(dui)國(guo)內(nei)經(jing)濟(ji)造成不良(liang)影響(xiang)。(3)先實(shi)(shi)現長期(qi)(qi)資(zi)本(ben)(ben)自(zi)(zi)(zi)由流動，再實(shi)(shi)行(xing)短(duan)期(qi)(qi)資(zi)本(ben)(ben)自(zi)(zi)(zi)由流動。這是已被1997年的(de)東南(nan)亞金(jin)融(rong)危(wei)機證明了(le)的(de)。

綜上(shang)所述，我(wo)們要穩定金融(rong)，就必(bi)須在國際、國內經(jing)濟發(fa)展(zhan)的大環(huan)境(jing)中(zhong)，深化改革，全面建立金融(rong)風(feng)險管理預(yu)警系統。

On the Causes of China‘s Financial Risks and the Countermeasures

XU Wei-zhong(Henan Institute of Finance Management, Zhengzhou 450008, China)

Abstract:Financial risks derive from various uncertainties in financial operation. Causes can be either objective or subjective factors, external environment or internal management. Under the current socialist market economy, financial risks are inevitable due to unpredictable market changes, increasingly fierce competition, imperfection of competition rules and other uncertainties. Thus, it is of great significance to study the causes of the present financial risks and acquire countermeasures in order to achieve a financial stability.

Key word:financial risks; causes; countermeasures.

(責任編輯(ji)：書明　責任校對：蜀丹(dan))

篇10

 關(guan)鍵詞(ci)：縣域(yu)金融(rong)監(jian)管體制(zhi)；改革；區(qu)域(yu)；金融(rong)風險；防范(fan)

中圖分類號：F832 文獻(xian)標志碼：A 文章編號：1673-291X（2017）06-0064-02

前言

縣域經(jing)(jing)濟，是國(guo)民經(jing)(jing)濟結構(gou)中的(de)(de)重要組成(cheng)部分，對(dui)于有(you)效促進(jin)(jin)(jin)和(he)(he)提(ti)升社(she)會經(jing)(jing)濟的(de)(de)持續(xu)健(jian)康(kang)增(zeng)長，具有(you)積(ji)(ji)極的(de)(de)作(zuo)用和(he)(he)意義。現(xian)代城(cheng)鎮(zhen)化建設工(gong)(gong)作(zuo)的(de)(de)不斷深入發展(zhan)，縣域經(jing)(jing)濟和(he)(he)金(jin)融將會迎來良好的(de)(de)發展(zhan)機(ji)遇，有(you)效抓住當前的(de)(de)經(jing)(jing)濟發展(zhan)機(ji)遇，將能夠(gou)為城(cheng)鎮(zhen)居民提(ti)供良好的(de)(de)生活條件，便利人們的(de)(de)日常(chang)生活。積(ji)(ji)極加強縣域金(jin)融監管工(gong)(gong)作(zuo)，針對(dui)金(jin)融監管體(ti)制進(jin)(jin)(jin)行不斷的(de)(de)改(gai)革，促進(jin)(jin)(jin)其發展(zhan)，有(you)效保障和(he)(he)促進(jin)(jin)(jin)縣域經(jing)(jing)濟的(de)(de)持續(xu)健(jian)康(kang)增(zeng)長。

一、縣域金融機構的發(fa)展現實情況和(he)金融的常(chang)見風險(xian)

第(di)一，縣(xian)(xian)域(yu)(yu)金(jin)(jin)融(rong)(rong)機構(gou)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)發(fa)(fa)展(zhan)(zhan)情況(kuang)。縣(xian)(xian)域(yu)(yu)金(jin)(jin)融(rong)(rong)在(zai)現(xian)階(jie)段取(qu)得了(le)良(liang)好(hao)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)發(fa)(fa)展(zhan)(zhan)成(cheng)(cheng)果，逐(zhu)漸(jian)(jian)形(xing)成(cheng)(cheng)了(le)較為全面(mian)(mian)、完善(shan)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)金(jin)(jin)融(rong)(rong)體系(xi)，金(jin)(jin)融(rong)(rong)體系(xi)之中包含了(le)正規金(jin)(jin)融(rong)(rong)和(he)(he)非正規金(jin)(jin)融(rong)(rong)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)并(bing)存情況(kuang)，對(dui)于(yu)(yu)縣(xian)(xian)域(yu)(yu)經(jing)濟(ji)(ji)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)持(chi)續健康(kang)增(zeng)長(chang)具(ju)有積極的(de)(de)(de)(de)(de)(de)作用和(he)(he)意(yi)義。縣(xian)(xian)域(yu)(yu)金(jin)(jin)融(rong)(rong)機構(gou)在(zai)長(chang)久的(de)(de)(de)(de)(de)(de)發(fa)(fa)展(zhan)(zhan)過(guo)程中，主(zhu)(zhu)要是形(xing)成(cheng)(cheng)了(le)以(yi)下幾個(ge)(ge)方(fang)面(mian)(mian)：第(di)一，商(shang)業(ye)銀行(xing)在(zai)縣(xian)(xian)域(yu)(yu)中出現(xian)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)分支(zhi)機構(gou)，這(zhe)些(xie)(xie)機構(gou)是縣(xian)(xian)域(yu)(yu)金(jin)(jin)融(rong)(rong)發(fa)(fa)展(zhan)(zhan)過(guo)程中的(de)(de)(de)(de)(de)(de)重要支(zhi)撐(cheng)；第(di)二，各個(ge)(ge)縣(xian)(xian)級和(he)(he)市(shi)級設(she)置(zhi)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)農村(cun)信用社(she)等方(fang)面(mian)(mian)；第(di)三，縣(xian)(xian)域(yu)(yu)新型的(de)(de)(de)(de)(de)(de)金(jin)(jin)融(rong)(rong)C構(gou)，這(zhe)些(xie)(xie)縣(xian)(xian)域(yu)(yu)金(jin)(jin)融(rong)(rong)機構(gou)主(zhu)(zhu)要是小(xiao)額貸款(kuan)公司(si)(si)、村(cun)鎮銀行(xing)以(yi)及(ji)農村(cun)資金(jin)(jin)互助(zhu)社(she)這(zhe)些(xie)(xie)方(fang)面(mian)(mian)；第(di)四，非銀行(xing)類的(de)(de)(de)(de)(de)(de)金(jin)(jin)融(rong)(rong)機構(gou)；第(di)五(wu)，典當銀行(xing)以(yi)及(ji)融(rong)(rong)資性(xing)擔保(bao)公司(si)(si)方(fang)面(mian)(mian)。這(zhe)些(xie)(xie)金(jin)(jin)融(rong)(rong)機構(gou)發(fa)(fa)展(zhan)(zhan)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)過(guo)程中，對(dui)于(yu)(yu)縣(xian)(xian)域(yu)(yu)經(jing)濟(ji)(ji)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)持(chi)續健康(kang)發(fa)(fa)展(zhan)(zhan)具(ju)有積極的(de)(de)(de)(de)(de)(de)作用和(he)(he)意(yi)義。縣(xian)(xian)域(yu)(yu)金(jin)(jin)融(rong)(rong)機構(gou)在(zai)長(chang)期的(de)(de)(de)(de)(de)(de)發(fa)(fa)展(zhan)(zhan)過(guo)程中，一些(xie)(xie)股份制的(de)(de)(de)(de)(de)(de)銀行(xing)逐(zhu)漸(jian)(jian)設(she)立起了(le)相應的(de)(de)(de)(de)(de)(de)網點(dian)，專門給縣(xian)(xian)域(yu)(yu)人們提供良(liang)好(hao)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)金(jin)(jin)融(rong)(rong)支(zhi)持(chi)。現(xian)階(jie)段在(zai)縣(xian)(xian)域(yu)(yu)金(jin)(jin)融(rong)(rong)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)建(jian)設(she)和(he)(he)發(fa)(fa)展(zhan)(zhan)中，主(zhu)(zhu)要是針(zhen)對(dui)小(xiao)微企(qi)業(ye)和(he)(he)各個(ge)(ge)農戶進行(xing)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)，這(zhe)其中大多需(xu)要相應的(de)(de)(de)(de)(de)(de)擔保(bao)來獲取(qu)貸款(kuan)，導致其抗(kang)風險的(de)(de)(de)(de)(de)(de)能(neng)力不強。并(bing)且在(zai)縣(xian)(xian)域(yu)(yu)經(jing)濟(ji)(ji)發(fa)(fa)展(zhan)(zhan)過(guo)程中，很多小(xiao)微企(qi)業(ye)本身使(shi)用的(de)(de)(de)(de)(de)(de)財務報表不夠規范，其中存在(zai)著較為明顯的(de)(de)(de)(de)(de)(de)交易關聯(lian)特征。

第(di)二(er)，縣域(yu)(yu)(yu)(yu)金融(rong)(rong)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)常見(jian)風(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)。縣域(yu)(yu)(yu)(yu)金融(rong)(rong)在(zai)(zai)發(fa)展(zhan)(zhan)(zhan)(zhan)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)過(guo)(guo)程中(zhong)(zhong)，雖然為(wei)當地的(de)(de)(de)(de)(de)(de)經(jing)(jing)濟全(quan)面健康發(fa)展(zhan)(zhan)(zhan)(zhan)提(ti)供了(le)良(liang)好(hao)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)前提(ti)和條件，但(dan)是不(bu)(bu)容(rong)忽視(shi)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)是，其中(zhong)(zhong)還(huan)(huan)存在(zai)(zai)著一(yi)(yi)(yi)定(ding)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)風(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)。這(zhe)些風(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)不(bu)(bu)利(li)于縣域(yu)(yu)(yu)(yu)金融(rong)(rong)機(ji)構(gou)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)良(liang)好(hao)發(fa)展(zhan)(zhan)(zhan)(zhan)，甚至(zhi)還(huan)(huan)會(hui)(hui)直(zhi)接影(ying)響到(dao)縣域(yu)(yu)(yu)(yu)經(jing)(jing)濟的(de)(de)(de)(de)(de)(de)良(liang)好(hao)發(fa)展(zhan)(zhan)(zhan)(zhan)。縣域(yu)(yu)(yu)(yu)金融(rong)(rong)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)常見(jian)風(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)主(zhu)要表現在(zai)(zai)以下幾個方面：第(di)一(yi)(yi)(yi)，小微金融(rong)(rong)機(ji)構(gou)容(rong)易(yi)(yi)退出金融(rong)(rong)，不(bu)(bu)利(li)于保證區域(yu)(yu)(yu)(yu)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)金融(rong)(rong)穩定(ding)情(qing)況(kuang)。在(zai)(zai)很(hen)多(duo)縣域(yu)(yu)(yu)(yu)經(jing)(jing)濟發(fa)展(zhan)(zhan)(zhan)(zhan)區域(yu)(yu)(yu)(yu)之中(zhong)(zhong)，一(yi)(yi)(yi)些小微型的(de)(de)(de)(de)(de)(de)金融(rong)(rong)機(ji)構(gou)容(rong)易(yi)(yi)退出相(xiang)應的(de)(de)(de)(de)(de)(de)金融(rong)(rong)范(fan)圍，從(cong)而給縣域(yu)(yu)(yu)(yu)金融(rong)(rong)產(chan)生(sheng)一(yi)(yi)(yi)定(ding)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)風(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)[1]。出現這(zhe)種(zhong)情(qing)況(kuang)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)主(zhu)要原因在(zai)(zai)于金融(rong)(rong)機(ji)構(gou)本身(shen)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)經(jing)(jing)營不(bu)(bu)夠規范(fan)，內部(bu)控制機(ji)制較為(wei)薄弱，并(bing)且農村(cun)專業(ye)合作社在(zai)(zai)開展(zhan)(zhan)(zhan)(zhan)借貸工作的(de)(de)(de)(de)(de)(de)過(guo)(guo)程中(zhong)(zhong)，沒有(you)受到(dao)全(quan)面的(de)(de)(de)(de)(de)(de)監督，或者監督不(bu)(bu)夠合理。第(di)二(er)，民間借貸風(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)容(rong)易(yi)(yi)滲透到(dao)商業(ye)銀(yin)行(xing)之中(zhong)(zhong)，從(cong)而可能引發(fa)相(xiang)應的(de)(de)(de)(de)(de)(de)區域(yu)(yu)(yu)(yu)性經(jing)(jing)濟風(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)。現階段縣域(yu)(yu)(yu)(yu)銀(yin)行(xing)之中(zhong)(zhong)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)客(ke)戶，會(hui)(hui)直(zhi)接或者間接地參與(yu)到(dao)民間借貸中(zhong)(zhong)，借貸的(de)(de)(de)(de)(de)(de)比例(li)較大(da)，將(jiang)有(you)可能出現過(guo)(guo)度負債的(de)(de)(de)(de)(de)(de)情(qing)況(kuang)，如果整體的(de)(de)(de)(de)(de)(de)資金鏈發(fa)生(sheng)一(yi)(yi)(yi)定(ding)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)斷裂現象，將(jiang)會(hui)(hui)直(zhi)接影(ying)響銀(yin)行(xing)本身(shen)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)運行(xing)。第(di)三，產(chan)能過(guo)(guo)剩將(jiang)會(hui)(hui)給金融(rong)(rong)行(xing)業(ye)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)發(fa)展(zhan)(zhan)(zhan)(zhan)造(zao)成不(bu)(bu)利(li)影(ying)響，不(bu)(bu)利(li)于保證縣域(yu)(yu)(yu)(yu)金融(rong)(rong)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)穩定(ding)發(fa)展(zhan)(zhan)(zhan)(zhan)。隨(sui)著社會(hui)(hui)經(jing)(jing)濟的(de)(de)(de)(de)(de)(de)全(quan)面發(fa)展(zhan)(zhan)(zhan)(zhan)，很(hen)多(duo)產(chan)能過(guo)(guo)剩的(de)(de)(de)(de)(de)(de)行(xing)業(ye)在(zai)(zai)市場經(jing)(jing)濟運行(xing)和國家產(chan)業(ye)結構(gou)政策調整的(de)(de)(de)(de)(de)(de)前提(ti)下，容(rong)易(yi)(yi)出現一(yi)(yi)(yi)定(ding)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)金融(rong)(rong)風(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)[2]。

二(er)、縣域(yu)金融(rong)監管體制(zhi)改革與區(qu)域(yu)金融(rong)風險防范的必要性

縣(xian)(xian)(xian)域(yu)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)在(zai)(zai)(zai)(zai)(zai)(zai)全(quan)面(mian)(mian)發(fa)(fa)展的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)過程(cheng)中(zhong)(zhong)(zhong)，容(rong)(rong)易出(chu)(chu)現一(yi)些問(wen)題，并且存在(zai)(zai)(zai)(zai)(zai)(zai)著(zhu)較多的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)風(feng)(feng)(feng)險(xian)，針(zhen)對(dui)(dui)這(zhe)種(zhong)情(qing)(qing)況(kuang)，需要積(ji)極開展相(xiang)應的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)監(jian)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)和風(feng)(feng)(feng)險(xian)防(fang)范(fan)(fan)工作。針(zhen)對(dui)(dui)縣(xian)(xian)(xian)域(yu)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)進(jin)行(xing)監(jian)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)和風(feng)(feng)(feng)險(xian)防(fang)范(fan)(fan)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)過程(cheng)中(zhong)(zhong)(zhong)，現有(you)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)監(jian)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)體(ti)制(zhi)運行(xing)過程(cheng)中(zhong)(zhong)(zhong)存在(zai)(zai)(zai)(zai)(zai)(zai)著(zhu)一(yi)定(ding)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)制(zhi)度(du)性缺陷，針(zhen)對(dui)(dui)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)風(feng)(feng)(feng)險(xian)進(jin)行(xing)防(fang)范(fan)(fan)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)過程(cheng)中(zhong)(zhong)(zhong)也(ye)存在(zai)(zai)(zai)(zai)(zai)(zai)著(zhu)一(yi)定(ding)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)不合(he)理之處，主要是表現在(zai)(zai)(zai)(zai)(zai)(zai)以(yi)下幾個方面(mian)(mian)：第(di)(di)一(yi)，金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)分塊監(jian)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)中(zhong)(zhong)(zhong)存在(zai)(zai)(zai)(zai)(zai)(zai)著(zhu)一(yi)定(ding)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)真(zhen)空情(qing)(qing)況(kuang)。在(zai)(zai)(zai)(zai)(zai)(zai)進(jin)行(xing)縣(xian)(xian)(xian)域(yu)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)監(jian)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)工作的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)過程(cheng)中(zhong)(zhong)(zhong)，通(tong)常(chang)實行(xing)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)都是分塊管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)理的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)模式，這(zhe)樣就容(rong)(rong)易出(chu)(chu)現一(yi)些職(zhi)責(ze)交(jiao)叉(cha)、監(jian)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)真(zhen)空和錯位(wei)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)情(qing)(qing)況(kuang)。各(ge)(ge)個部(bu)門(men)專項負責(ze)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)職(zhi)責(ze)是不同的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)，彼此(ci)之間有(you)著(zhu)一(yi)定(ding)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)交(jiao)叉(cha)，同時還可(ke)能(neng)會(hui)有(you)一(yi)定(ding)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)缺漏(lou)，這(zhe)種(zhong)情(qing)(qing)況(kuang)，將有(you)可(ke)能(neng)直接影響(xiang)到后續的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)監(jian)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)工作，給金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)發(fa)(fa)展帶(dai)來風(feng)(feng)(feng)險(xian)[3]。第(di)(di)二，縣(xian)(xian)(xian)域(yu)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)監(jian)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)信(xin)息中(zhong)(zhong)(zhong)存在(zai)(zai)(zai)(zai)(zai)(zai)著(zhu)不對(dui)(dui)稱(cheng)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)情(qing)(qing)況(kuang)。在(zai)(zai)(zai)(zai)(zai)(zai)進(jin)行(xing)縣(xian)(xian)(xian)域(yu)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)監(jian)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)工作的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)時候，需要有(you)充足的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)信(xin)息作為支撐，提升(sheng)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)監(jian)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)總(zong)體(ti)效果，在(zai)(zai)(zai)(zai)(zai)(zai)實際的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)監(jian)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)工作當中(zhong)(zhong)(zhong)，由于存在(zai)(zai)(zai)(zai)(zai)(zai)著(zhu)信(xin)息不對(dui)(dui)稱(cheng)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)情(qing)(qing)況(kuang)，容(rong)(rong)易影響(xiang)到金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)經濟的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)全(quan)面(mian)(mian)發(fa)(fa)展。銀監(jian)會(hui)和人們銀行(xing)針(zhen)對(dui)(dui)一(yi)些非貸款性的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)放貸機(ji)構出(chu)(chu)險(xian)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)信(xin)息收(shou)集得不夠全(quan)面(mian)(mian)，主要是這(zhe)些信(xin)息大多是在(zai)(zai)(zai)(zai)(zai)(zai)擔保企業和關(guan)聯企業之中(zhong)(zhong)(zhong)了解到的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)。第(di)(di)三，縣(xian)(xian)(xian)域(yu)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)監(jian)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)方面(mian)(mian)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)相(xiang)關(guan)法規不夠健全(quan)，其中(zhong)(zhong)(zhong)容(rong)(rong)易產生監(jian)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)職(zhi)能(neng)不能(neng)完全(quan)發(fa)(fa)揮(hui)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)情(qing)(qing)況(kuang)。在(zai)(zai)(zai)(zai)(zai)(zai)針(zhen)對(dui)(dui)縣(xian)(xian)(xian)域(yu)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)進(jin)行(xing)監(jian)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)過程(cheng)中(zhong)(zhong)(zhong)，各(ge)(ge)個地方采用的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)監(jian)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)策(ce)略是不相(xiang)同的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)，并且各(ge)(ge)個地方的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)政策(ce)也(ye)不同，沒有(you)統(tong)一(yi)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)規范(fan)(fan)進(jin)行(xing)控制(zhi)，將會(hui)直接影響(xiang)到縣(xian)(xian)(xian)域(yu)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)具(ju)體(ti)監(jian)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)效果[4]。

三(san)、深(shen)化縣域(yu)金融監(jian)管體制改(gai)革與區域(yu)金融風(feng)險防(fang)范的有效措(cuo)施

縣(xian)域(yu)(yu)(yu)(yu)(yu)金(jin)融(rong)工作(zuo)(zuo)過程將會涉及到較多的(de)方面，容易產(chan)生一(yi)定(ding)的(de)金(jin)融(rong)風險(xian)(xian)，針對這種情況，需要積極(ji)采用良(liang)好的(de)區(qu)域(yu)(yu)(yu)(yu)(yu)金(jin)融(rong)風險(xian)(xian)防范措施(shi)和手段(duan)，加強縣(xian)域(yu)(yu)(yu)(yu)(yu)金(jin)融(rong)監(jian)管工作(zuo)(zuo)，深化縣(xian)域(yu)(yu)(yu)(yu)(yu)金(jin)融(rong)監(jian)管體(ti)制的(de)改革工作(zuo)(zuo)，為縣(xian)域(yu)(yu)(yu)(yu)(yu)金(jin)融(rong)工作(zuo)(zuo)的(de)順利(li)進行提供(gong)良(liang)好的(de)前提條(tiao)件，增強縣(xian)域(yu)(yu)(yu)(yu)(yu)金(jin)融(rong)的(de)總體(ti)監(jian)管效(xiao)果(guo)[5]。

第一，建(jian)立健(jian)全完善(shan)(shan)合(he)理的(de)(de)(de)(de)縣(xian)(xian)域(yu)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)監(jian)(jian)(jian)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)體(ti)制(zhi)(zhi)。縣(xian)(xian)域(yu)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)的(de)(de)(de)(de)合(he)理發(fa)展(zhan)，將會直接(jie)影響到縣(xian)(xian)域(yu)經濟的(de)(de)(de)(de)發(fa)展(zhan)效果(guo)，影響到當地(di)人(ren)民的(de)(de)(de)(de)經濟生(sheng)活(huo)狀態(tai)和(he)生(sheng)活(huo)水準。針(zhen)(zhen)對縣(xian)(xian)域(yu)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)進(jin)行(xing)(xing)全面(mian)有效的(de)(de)(de)(de)監(jian)(jian)(jian)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)，是提升縣(xian)(xian)域(yu)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)運行(xing)(xing)效果(guo)的(de)(de)(de)(de)重要(yao)保障(zhang)和(he)手段(duan)。現(xian)階段(duan)針(zhen)(zhen)對縣(xian)(xian)域(yu)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)進(jin)行(xing)(xing)及(ji)監(jian)(jian)(jian)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)的(de)(de)(de)(de)體(ti)制(zhi)(zhi)還(huan)(huan)不夠(gou)完善(shan)(shan)，其(qi)中(zhong)還(huan)(huan)存在著一定(ding)的(de)(de)(de)(de)問題，影響到縣(xian)(xian)域(yu)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)的(de)(de)(de)(de)安全、穩定(ding)運行(xing)(xing)，建(jian)立健(jian)全完善(shan)(shan)合(he)理的(de)(de)(de)(de)縣(xian)(xian)域(yu)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)監(jian)(jian)(jian)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)體(ti)制(zhi)(zhi)十分必要(yao)。在縣(xian)(xian)域(yu)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)的(de)(de)(de)(de)監(jian)(jian)(jian)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)體(ti)制(zhi)(zhi)之(zhi)中(zhong)，需要(yao)積極發(fa)揮人(ren)民銀(yin)(yin)行(xing)(xing)的(de)(de)(de)(de)監(jian)(jian)(jian)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)作(zuo)用[6]。不斷擴大中(zhong)央銀(yin)(yin)行(xing)(xing)監(jian)(jian)(jian)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)職責，開展(zhan)的(de)(de)(de)(de)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)監(jian)(jian)(jian)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)工(gong)作(zuo)需要(yao)積極涵蓋到證(zheng)(zheng)券(quan)(quan)、各個銀(yin)(yin)行(xing)(xing)和(he)保險機(ji)構以及(ji)費金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)機(ji)構的(de)(de)(de)(de)監(jian)(jian)(jian)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)工(gong)作(zuo)。在縣(xian)(xian)域(yu)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)的(de)(de)(de)(de)監(jian)(jian)(jian)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)體(ti)制(zhi)(zhi)之(zhi)中(zhong)，還(huan)(huan)能有效增加人(ren)民銀(yin)(yin)行(xing)(xing)監(jian)(jian)(jian)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)保險和(he)證(zheng)(zheng)券(quan)(quan)公(gong)司的(de)(de)(de)(de)職能，保證(zheng)(zheng)其(qi)針(zhen)(zhen)對非存款類放貸機(ji)構的(de)(de)(de)(de)監(jian)(jian)(jian)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)工(gong)作(zuo)能夠(gou)取(qu)得良好(hao)的(de)(de)(de)(de)效果(guo)。在發(fa)揮人(ren)民銀(yin)(yin)行(xing)(xing)監(jian)(jian)(jian)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)職責的(de)(de)(de)(de)時(shi)候，需要(yao)重分類用到各個縣(xian)(xian)級人(ren)民銀(yin)(yin)行(xing)(xing)的(de)(de)(de)(de)監(jian)(jian)(jian)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)優勢和(he)監(jian)(jian)(jian)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)資源(yuan)，針(zhen)(zhen)對縣(xian)(xian)域(yu)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)進(jin)行(xing)(xing)全方位的(de)(de)(de)(de)控制(zhi)(zhi)和(he)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)理[7]。

第二，積極(ji)調整和(he)(he)(he)優化(hua)縣(xian)(xian)級(ji)人民銀(yin)行(xing)(xing)的(de)(de)職(zhi)責和(he)(he)(he)工作任務(wu)。中(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)央人民銀(yin)行(xing)(xing)增(zeng)加自身的(de)(de)監(jian)(jian)管(guan)職(zhi)責之(zhi)后，縣(xian)(xian)級(ji)人民銀(yin)行(xing)(xing)需要擔負起雙重的(de)(de)職(zhi)能，主(zhu)(zhu)要是(shi)(shi)需要針(zhen)(zhen)對(dui)(dui)金(jin)(jin)融服務(wu)進行(xing)(xing)不(bu)斷的(de)(de)改善(shan)，積極(ji)實施相應的(de)(de)貨幣政策，針(zhen)(zhen)對(dui)(dui)縣(xian)(xian)域金(jin)(jin)融進行(xing)(xing)全面(mian)有效(xiao)的(de)(de)監(jian)(jian)管(guan)。縣(xian)(xian)級(ji)人民銀(yin)行(xing)(xing)在監(jian)(jian)管(guan)縣(xian)(xian)域金(jin)(jin)融的(de)(de)過(guo)(guo)程(cheng)中(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)，需要積極(ji)設立相應的(de)(de)監(jian)(jian)管(guan)部(bu)門(men)(men)，各(ge)(ge)個(ge)部(bu)門(men)(men)負責專(zhuan)項(xiang)的(de)(de)任務(wu)和(he)(he)(he)工作職(zhi)責，通常情(qing)況(kuang)下(xia)，縣(xian)(xian)級(ji)銀(yin)行(xing)(xing)中(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)設置的(de)(de)部(bu)門(men)(men)主(zhu)(zhu)要是(shi)(shi)調研(yan)信息(xi)部(bu)門(men)(men)、綜合部(bu)門(men)(men)以及金(jin)(jin)融監(jian)(jian)管(guan)部(bu)門(men)(men)和(he)(he)(he)金(jin)(jin)融服務(wu)部(bu)門(men)(men)。其(qi)中(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)，針(zhen)(zhen)對(dui)(dui)縣(xian)(xian)域金(jin)(jin)融進行(xing)(xing)全面(mian)監(jian)(jian)管(guan)的(de)(de)過(guo)(guo)程(cheng)中(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)，積極(ji)發揮(hui)監(jian)(jian)管(guan)作用的(de)(de)主(zhu)(zhu)要是(shi)(shi)金(jin)(jin)融機構監(jian)(jian)管(guan)部(bu)門(men)(men)，該部(bu)門(men)(men)能針(zhen)(zhen)對(dui)(dui)金(jin)(jin)融運(yun)行(xing)(xing)過(guo)(guo)程(cheng)中(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)的(de)(de)各(ge)(ge)項(xiang)情(qing)況(kuang)的(de)(de)信息(xi)進行(xing)(xing)充分控(kong)制和(he)(he)(he)收集(ji)，并將(jiang)其(qi)中(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)存在著的(de)(de)一些不(bu)夠合理(li)的(de)(de)問題進行(xing)(xing)有效(xiao)的(de)(de)解決[8]。

第三，積(ji)極使用金(jin)(jin)融(rong)(rong)監(jian)管(guan)的(de)(de)協調(diao)機制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)，針(zhen)對(dui)(dui)(dui)(dui)縣(xian)域(yu)金(jin)(jin)融(rong)(rong)風(feng)險進(jin)行有效(xiao)防(fang)范(fan)。針(zhen)對(dui)(dui)(dui)(dui)縣(xian)域(yu)金(jin)(jin)融(rong)(rong)進(jin)行全面的(de)(de)監(jian)管(guan)，需(xu)(xu)要(yao)(yao)(yao)積(ji)極發揮(hui)多個部門的(de)(de)職責，同時(shi)還需(xu)(xu)要(yao)(yao)(yao)人(ren)民銀(yin)行總行和各(ge)(ge)個縣(xian)級分(fen)行進(jin)行協調(diao)控(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)，針(zhen)對(dui)(dui)(dui)(dui)各(ge)(ge)個級別工(gong)作的(de)(de)監(jian)督職責進(jin)行劃(hua)分(fen)，做好(hao)監(jian)督授權工(gong)作和考(kao)核(he)工(gong)作，這其中(zhong)(zhong)需(xu)(xu)要(yao)(yao)(yao)針(zhen)對(dui)(dui)(dui)(dui)每(mei)個環節都(dou)設(she)立出(chu)(chu)相應的(de)(de)規(gui)章(zhang)制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)度和規(gui)范(fan)要(yao)(yao)(yao)求，從而形成縣(xian)級分(fen)層的(de)(de)監(jian)管(guan)體系(xi)。縣(xian)域(yu)金(jin)(jin)融(rong)(rong)監(jian)管(guan)的(de)(de)協調(diao)機制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)，需(xu)(xu)要(yao)(yao)(yao)從相應的(de)(de)國家法律規(gui)范(fan)出(chu)(chu)發，將金(jin)(jin)融(rong)(rong)運(yun)行過程中(zhong)(zhong)涉及到的(de)(de)人(ren)員需(xu)(xu)要(yao)(yao)(yao)開展的(de)(de)各(ge)(ge)項工(gong)作進(jin)行全面規(gui)劃(hua)[9]。縣(xian)域(yu)金(jin)(jin)融(rong)(rong)在發展的(de)(de)過程中(zhong)(zhong)容易出(chu)(chu)現(xian)(xian)的(de)(de)風(feng)險較多，需(xu)(xu)要(yao)(yao)(yao)對(dui)(dui)(dui)(dui)其進(jin)行有效(xiao)控(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)，將縣(xian)域(yu)金(jin)(jin)融(rong)(rong)運(yun)行過程中(zhong)(zhong)常見(jian)風(feng)險進(jin)行記錄(lu)，包括風(feng)險出(chu)(chu)現(xian)(xian)的(de)(de)原因、表現(xian)(xian)以(yi)及后果等(deng)方面。建立全面的(de)(de)風(feng)險預警機制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)，將其納入到縣(xian)域(yu)金(jin)(jin)融(rong)(rong)監(jian)管(guan)工(gong)作的(de)(de)整體體系(xi)之中(zhong)(zhong)。

結語

縣(xian)域(yu)金(jin)融(rong)(rong)在(zai)發展(zhan)的(de)(de)過(guo)程中，需(xu)要積極采用(yong)有效(xiao)(xiao)的(de)(de)方式和措施，對(dui)其進(jin)(jin)行(xing)有效(xiao)(xiao)的(de)(de)監(jian)(jian)管，保證縣(xian)域(yu)金(jin)融(rong)(rong)能取得良好的(de)(de)運行(xing)效(xiao)(xiao)果。縣(xian)域(yu)金(jin)融(rong)(rong)發展(zhan)過(guo)程中，容(rong)易(yi)出現一定(ding)的(de)(de)風(feng)險(xian)問題，這對(dui)這些(xie)風(feng)險(xian)進(jin)(jin)行(xing)有效(xiao)(xiao)控制(zhi)，將風(feng)險(xian)控制(zhi)在(zai)合理(li)的(de)(de)范圍內，提升(sheng)縣(xian)域(yu)金(jin)融(rong)(rong)的(de)(de)總(zong)體(ti)發展(zhan)效(xiao)(xiao)果，使其能為提升(sheng)當地人們的(de)(de)經濟發展(zhan)水(shui)平起到良好的(de)(de)作用(yong)。深化(hua)縣(xian)域(yu)金(jin)融(rong)(rong)監(jian)(jian)管體(ti)制(zhi)改革與(yu)區域(yu)金(jin)融(rong)(rong)風(feng)險(xian)防范，需(xu)要積極采用(yong)有效(xiao)(xiao)的(de)(de)措施，比(bi)如建立健全(quan)完(wan)善合理(li)的(de)(de)縣(xian)域(yu)金(jin)融(rong)(rong)監(jian)(jian)管體(ti)制(zhi)，積極調整和優化(hua)縣(xian)級(ji)人民銀行(xing)的(de)(de)職責和工作任務，積極使用(yong)金(jin)融(rong)(rong)監(jian)(jian)管的(de)(de)協調機制(zhi)，針對(dui)縣(xian)域(yu)金(jin)融(rong)(rong)風(feng)險(xian)進(jin)(jin)行(xing)有效(xiao)(xiao)防范。

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