導語：歐(ou)盟法(fa)律(lv)的金融刑法(fa)一文(wen)來(lai)源于(yu)網友(you)上(shang)傳(chuan)，不代表本站觀點，若(ruo)需要(yao)原(yuan)創文(wen)章可咨詢(xun)客服老師，歡迎參考。

本文作者：王文華工作單位(wei)：北京(jing)外國語大學(xue)

在金融詐欺的犯罪化過程中，一個常常要面臨抉擇的難題就是在金融侵權行為、金融行政違法行為與金融犯罪行為之間作一定奪。顯然，有些國家的金融犯罪，在其他國家可能只屬于金融違法的范疇。例如，雖然各國對內幕交易行為都通過立法進行調整，但具體法律責任的設置不一，有些采用刑法加以規定，有些只追究其行政違法責任，例如新西蘭。①而法國早在1970年就已有專門的內幕交易法。②英國“嚴重經濟犯罪部”一位多年從事內幕交易犯罪偵查的警察提出，他曾經將內幕交易視為最嚴重的犯罪，但在多年工作、反復思考以后，他的這一觀點發生了動搖，他認為，刑法確實具有“應急”的作用，但制定這種“應急法”時，必須同時考慮它對民商法可能會帶來的影響。③筆者認為，內幕交易和其他一些違反金融監管的行為不是發生在真空中，監管和其他一些行之有效的制度的設立和執行，至關重要。例如對全球化背景下的電子交易，更主要的問題是技術方面的。又如，信用卡惡意透支現象在我國發生頻繁，但是在歐洲國家的刑法中，幾乎沒有關于惡意透支的立法。這并不是因為歐洲國家沒有信用卡犯罪的規定，相反，德國、俄羅斯、瑞士、意大利等國的刑法典、單行刑法或附屬刑法對信用卡犯罪的刑法規定，條文繁多，罪名、法定刑的規定一般都比較詳盡。其原因主要有三個方面：犯罪態勢、個人信用制度的約束，以及觀念的差異。例如德國即認為即使是惡意透支，由于行為人是真實的持卡人，其透支是銀行允許的，是合法的，只是在數額、期限上超過了約定，屬于信用卡濫用行為，追究其民事責任足矣，無須動用刑法。④但如果能證明其詐欺銀行的罪過心態，并給銀行造成損失，德國可以適用濫用信用卡罪，英國則適用詐騙罪的規定。更進一步看，歐盟許多有關金(jin)融犯(fan)罪(zui)(zui)的(de)(de)(de)指令，都授予成(cheng)(cheng)(cheng)員(yuan)國選擇設(she)置不(bu)(bu)同的(de)(de)(de)法(fa)(fa)律責任(ren)的(de)(de)(de)權(quan)力。例如1991年10月(yue)1日生效(xiao)的(de)(de)(de)歐(ou)(ou)盟《反內(nei)幕(mu)(mu)交易(yi)(yi)(yi)公(gong)約》明確(que)規(gui)(gui)(gui)定(ding)(ding)對內(nei)幕(mu)(mu)交易(yi)(yi)(yi)行為(wei)(wei)，各(ge)國應當(dang)“采(cai)取(qu)(qu)適當(dang)法(fa)(fa)律措施進行處(chu)罰”，各(ge)成(cheng)(cheng)(cheng)員(yuan)國有選擇權(quan)，可以(yi)采(cai)取(qu)(qu)民(min)事、行政或刑(xing)(xing)(xing)事手段(duan)來規(gui)(gui)(gui)定(ding)(ding)其法(fa)(fa)律責任(ren)。⑤換言之，對內(nei)幕(mu)(mu)交易(yi)(yi)(yi)行為(wei)(wei)，歐(ou)(ou)盟成(cheng)(cheng)(cheng)員(yuan)國也可以(yi)不(bu)(bu)設(she)置刑(xing)(xing)(xing)事責任(ren)，不(bu)(bu)將(jiang)它(ta)(ta)規(gui)(gui)(gui)定(ding)(ding)為(wei)(wei)犯(fan)罪(zui)(zui)。這當(dang)然是(shi)(shi)歐(ou)(ou)盟成(cheng)(cheng)(cheng)分考慮了各(ge)國的(de)(de)(de)政治、經(jing)濟(ji)、法(fa)(fa)律制度(du)的(de)(de)(de)差異作(zuo)出的(de)(de)(de)不(bu)(bu)得已的(de)(de)(de)抉擇。但它(ta)(ta)發給(gei)我們的(de)(de)(de)信(xin)號(hao)是(shi)(shi)——內(nei)幕(mu)(mu)交易(yi)(yi)(yi)等(deng)犯(fan)罪(zui)(zui)，在不(bu)(bu)同國家(jia)的(de)(de)(de)刑(xing)(xing)(xing)法(fa)(fa)中，可以(yi)規(gui)(gui)(gui)定(ding)(ding)它(ta)(ta)，也可以(yi)根據(ju)情況不(bu)(bu)規(gui)(gui)(gui)定(ding)(ding)它(ta)(ta)，不(bu)(bu)將(jiang)它(ta)(ta)犯(fan)罪(zui)(zui)化(hua)。那么(me)，不(bu)(bu)同國家(jia)的(de)(de)(de)刑(xing)(xing)(xing)法(fa)(fa)對金(jin)融犯(fan)罪(zui)(zui)（犯(fan)罪(zui)(zui)學上的(de)(de)(de)）是(shi)(shi)否犯(fan)罪(zui)(zui)化(hua)，邊界究竟在哪里？是(shi)(shi)依據(ju)什么(me)讓一個(ge)國家(jia)可以(yi)將(jiang)它(ta)(ta)進行犯(fan)罪(zui)(zui)化(hua)，另一個(ge)國家(jia)又是(shi)(shi)依據(ju)什么(me)，可以(yi)讓這些行為(wei)(wei)人逍遙“刑(xing)(xing)(xing)法(fa)(fa)”之外？筆(bi)者認(ren)為(wei)(wei)，其邊界，在于以(yi)下因(yin)素在不(bu)(bu)同國家(jia)，表現程度(du)不(bu)(bu)同。

一、不同(tong)法系國家的犯罪(zui)圈界定的差異

從犯(fan)(fan)(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)發(fa)生的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)領(ling)域(yu)講(jiang)，金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)犯(fan)(fan)(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)是(shi)(shi)(shi)全新的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)；但從其(qi)性(xing)質講(jiang)，它又離不(bu)(bu)(bu)(bu)開傳統刑(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)、侵(qin)權法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)；從各(ge)國(guo)(guo)(guo)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)不(bu)(bu)(bu)(bu)同(tong)特(te)(te)點(dian)(dian)來(lai)看，它與(yu)(yu)(yu)本(ben)國(guo)(guo)(guo)所(suo)屬(shu)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)系(xi)、該國(guo)(guo)(guo)歷史(shi)上(shang)如(ru)何對(dui)待犯(fan)(fan)(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)、刑(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)罰(fa)、非(fei)(fei)刑(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)罰(fa)處罰(fa)、法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)律救濟等(deng)問題密切不(bu)(bu)(bu)(bu)可分割。歸(gui)納起來(lai)，各(ge)國(guo)(guo)(guo)分別從下列(lie)幾個(ge)(ge)角(jiao)度(du)認(ren)識(shi)、解釋犯(fan)(fan)(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)概念：一(yi)是(shi)(shi)(shi)倫理角(jiao)度(du)；二是(shi)(shi)(shi)刑(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)角(jiao)度(du)；三是(shi)(shi)(shi)刑(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)與(yu)(yu)(yu)社會(hui)角(jiao)度(du)；四是(shi)(shi)(shi)社會(hui)角(jiao)度(du)；五是(shi)(shi)(shi)犯(fan)(fan)(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)本(ben)質、階(jie)級性(xing)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)角(jiao)度(du)。在(zai)(zai)(zai)(zai)此(ci)我(wo)(wo)(wo)們僅(jin)取其(qi)刑(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)角(jiao)度(du)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)犯(fan)(fan)(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)圈為(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)例(li)(li)，英(ying)美(mei)“道(dao)德(de)•刑(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)”模式(shi)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)刑(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)事(shi)(shi)(shi)(shi)立(li)法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)，“犯(fan)(fan)(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)”的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)可譴責(ze)性(xing)就比(bi)之(zhi)大(da)(da)(da)陸(lu)法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)系(xi)要(yao)(yao)(yao)弱一(yi)些，“立(li)法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)定(ding)(ding)(ding)(ding)性(xing)，司法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)定(ding)(ding)(ding)(ding)量(liang)”的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)特(te)(te)點(dian)(dian)使(shi)刑(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)邊(bian)(bian)界(jie)(jie)更(geng)(geng)接近于道(dao)德(de)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)邊(bian)(bian)界(jie)(jie)，例(li)(li)如(ru)價(jia)值極(ji)小(xiao)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)盜竊，例(li)(li)如(ru)大(da)(da)(da)量(liang)違(wei)規犯(fan)(fan)(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)，有(you)(you)時也(ye)(ye)更(geng)(geng)接近于大(da)(da)(da)陸(lu)法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)系(xi)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)行(xing)(xing)(xing)政處罰(fa)。與(yu)(yu)(yu)英(ying)美(mei)法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)系(xi)不(bu)(bu)(bu)(bu)同(tong)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)是(shi)(shi)(shi)，意大(da)(da)(da)利、我(wo)(wo)(wo)國(guo)(guo)(guo)等(deng)大(da)(da)(da)陸(lu)法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)系(xi)國(guo)(guo)(guo)家(jia)(jia)對(dui)犯(fan)(fan)(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)危(wei)害(hai)性(xing)、犯(fan)(fan)(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)概念的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)定(ding)(ding)(ding)(ding)位更(geng)(geng)為(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)抽(chou)象概括，定(ding)(ding)(ding)(ding)位也(ye)(ye)更(geng)(geng)高。馬(ma)克思指出(chu)：“立(li)法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)者應該把(ba)自己看做一(yi)個(ge)(ge)自然(ran)科學(xue)家(jia)(jia)，他不(bu)(bu)(bu)(bu)是(shi)(shi)(shi)在(zai)(zai)(zai)(zai)制(zhi)造法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)律，不(bu)(bu)(bu)(bu)是(shi)(shi)(shi)在(zai)(zai)(zai)(zai)發(fa)明(ming)法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)律，他把(ba)精神關(guan)系(xi)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)內在(zai)(zai)(zai)(zai)規律表現(xian)在(zai)(zai)(zai)(zai)有(you)(you)意識(shi)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)現(xian)行(xing)(xing)(xing)法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)律之(zhi)中(zhong)(zhong)。”①立(li)法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)者在(zai)(zai)(zai)(zai)劃定(ding)(ding)(ding)(ding)法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)定(ding)(ding)(ding)(ding)犯(fan)(fan)(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)圈時，實際上(shang)不(bu)(bu)(bu)(bu)能(neng)不(bu)(bu)(bu)(bu)受(shou)諸如(ru)實際的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)不(bu)(bu)(bu)(bu)法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)行(xing)(xing)(xing)為(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)態勢、民(min)族文化傳統、政治(zhi)組織方式(shi)、經(jing)濟運行(xing)(xing)(xing)體制(zhi)、刑(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)事(shi)(shi)(shi)(shi)司法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)能(neng)力(li)、公(gong)眾的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)社會(hui)化的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)自覺(jue)程(cheng)度(du)以(yi)(yi)及對(dui)于不(bu)(bu)(bu)(bu)法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)行(xing)(xing)(xing)為(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)社會(hui)承受(shou)力(li)和(he)容忍度(du)、社會(hui)文明(ming)程(cheng)度(du)等(deng)諸多因(yin)(yin)素(su)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)制(zhi)約。這些制(zhi)約因(yin)(yin)素(su)直接決定(ding)(ding)(ding)(ding)了(le)立(li)法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)者對(dui)犯(fan)(fan)(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)行(xing)(xing)(xing)為(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)與(yu)(yu)(yu)道(dao)德(de)違(wei)反(fan)行(xing)(xing)(xing)為(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)、民(min)事(shi)(shi)(shi)(shi)違(wei)法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)行(xing)(xing)(xing)為(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)、行(xing)(xing)(xing)政不(bu)(bu)(bu)(bu)法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)行(xing)(xing)(xing)為(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)界(jie)(jie)限的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)主觀(guan)界(jie)(jie)定(ding)(ding)(ding)(ding)標準。另一(yi)方面，在(zai)(zai)(zai)(zai)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)犯(fan)(fan)(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)與(yu)(yu)(yu)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)違(wei)法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)行(xing)(xing)(xing)為(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)之(zhi)間，確實存(cun)在(zai)(zai)(zai)(zai)著(zhu)“模糊地(di)帶”。例(li)(li)如(ru)絕大(da)(da)(da)多數金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)犯(fan)(fan)(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)需要(yao)(yao)(yao)以(yi)(yi)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)文書(shu)、票據、證券、信(xin)用卡、信(xin)用證等(deng)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)工(gong)具(ju)(ju)作(zuo)(zuo)(zuo)載體，需要(yao)(yao)(yao)通過(guo)復雜(za)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)交(jiao)易完成或掩蓋(gai)其(qi)犯(fan)(fan)(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)行(xing)(xing)(xing)為(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)，對(dui)這種(zhong)犯(fan)(fan)(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)偵查與(yu)(yu)(yu)破獲，可以(yi)(yi)說是(shi)(shi)(shi)一(yi)種(zhong)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)活(huo)動(dong)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)“反(fan)向研究”，需要(yao)(yao)(yao)在(zai)(zai)(zai)(zai)大(da)(da)(da)量(liang)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)工(gong)具(ju)(ju)中(zhong)(zhong)識(shi)別出(chu)作(zuo)(zuo)(zuo)為(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)犯(fan)(fan)(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)而使(shi)用的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)工(gong)具(ju)(ju)，需要(yao)(yao)(yao)在(zai)(zai)(zai)(zai)大(da)(da)(da)量(liang)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)交(jiao)易中(zhong)(zhong)分離出(chu)具(ju)(ju)有(you)(you)犯(fan)(fan)(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)性(xing)質的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)一(yi)種(zhong)或多種(zhong)。雖(sui)(sui)然(ran)我(wo)(wo)(wo)們都認(ren)為(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)，公(gong)法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)能(neng)夠為(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)私(si)法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)提供觀(guan)念和(he)制(zhi)度(du)上(shang)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)支持(chi)，少了(le)公(gong)法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)作(zuo)(zuo)(zuo)基礎(chu)，很難想(xiang)象私(si)法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)發(fa)達，但不(bu)(bu)(bu)(bu)可否認(ren)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)事(shi)(shi)(shi)(shi)實是(shi)(shi)(shi)，金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)刑(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)首(shou)先是(shi)(shi)(shi)以(yi)(yi)民(min)法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)、金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)為(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)基礎(chu)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)，這些金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)犯(fan)(fan)(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)，是(shi)(shi)(shi)“犯(fan)(fan)(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)”，但首(shou)先是(shi)(shi)(shi)經(jing)濟行(xing)(xing)(xing)為(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)或民(min)事(shi)(shi)(shi)(shi)行(xing)(xing)(xing)為(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)，只是(shi)(shi)(shi)“嚴(yan)重違(wei)法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)”經(jing)濟行(xing)(xing)(xing)為(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)或民(min)事(shi)(shi)(shi)(shi)行(xing)(xing)(xing)為(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)，即金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)犯(fan)(fan)(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)具(ju)(ju)有(you)(you)混合行(xing)(xing)(xing)為(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)性(xing)質，金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)刑(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)也(ye)(ye)具(ju)(ju)有(you)(you)混合法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)特(te)(te)點(dian)(dian)。這給這類案件的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)偵查、起訴(su)和(he)定(ding)(ding)(ding)(ding)罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)都帶來(lai)困難，相反(fan)，卻給被告人及其(qi)律師帶來(lai)契機——將(jiang)(jiang)本(ben)來(lai)已經(jing)是(shi)(shi)(shi)混水的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)犯(fan)(fan)(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)進一(yi)步(bu)攪渾。美(mei)國(guo)(guo)(guo)有(you)(you)學(xue)者認(ren)為(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)，白領(ling)犯(fan)(fan)(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)“非(fei)(fei)驢非(fei)(fei)馬(ma)”，②我(wo)(wo)(wo)們認(ren)為(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)，金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)犯(fan)(fan)(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)典型地(di)反(fan)映了(le)這一(yi)特(te)(te)征。雖(sui)(sui)然(ran)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)犯(fan)(fan)(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)具(ju)(ju)有(you)(you)其(qi)固(gu)有(you)(you)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)不(bu)(bu)(bu)(bu)確定(ding)(ding)(ding)(ding)性(xing)，但我(wo)(wo)(wo)們不(bu)(bu)(bu)(bu)能(neng)因(yin)(yin)此(ci)掩蓋(gai)或削弱對(dui)危(wei)害(hai)性(xing)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)認(ren)識(shi)，對(dui)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)犯(fan)(fan)(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)打擊。刑(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)事(shi)(shi)(shi)(shi)法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)要(yao)(yao)(yao)做的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)，是(shi)(shi)(shi)在(zai)(zai)(zai)(zai)這種(zhong)不(bu)(bu)(bu)(bu)確定(ding)(ding)(ding)(ding)性(xing)中(zhong)(zhong)力(li)圖找到相對(dui)確定(ding)(ding)(ding)(ding)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)因(yin)(yin)素(su)，作(zuo)(zuo)(zuo)為(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)犯(fan)(fan)(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)犯(fan)(fan)(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)構成要(yao)(yao)(yao)件加以(yi)(yi)明(ming)確。與(yu)(yu)(yu)那種(zhong)將(jiang)(jiang)更(geng)(geng)過(guo)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)行(xing)(xing)(xing)為(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)進行(xing)(xing)(xing)犯(fan)(fan)(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)化相比(bi)，將(jiang)(jiang)已有(you)(you)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)刑(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)事(shi)(shi)(shi)(shi)立(li)法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)作(zuo)(zuo)(zuo)進一(yi)步(bu)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)明(ming)確，貫徹罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)刑(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)定(ding)(ding)(ding)(ding)原則的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)要(yao)(yao)(yao)求，更(geng)(geng)為(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)迫切。個(ge)(ge)人認(ren)為(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)，作(zuo)(zuo)(zuo)為(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)受(shou)大(da)(da)(da)陸(lu)法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)系(xi)影響更(geng)(geng)大(da)(da)(da)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)國(guo)(guo)(guo)家(jia)(jia)，并鑒(jian)于我(wo)(wo)(wo)國(guo)(guo)(guo)刑(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)歷史(shi)發(fa)展(zhan)，以(yi)(yi)及金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)犯(fan)(fan)(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)成因(yin)(yin)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)復雜(za)性(xing)，我(wo)(wo)(wo)國(guo)(guo)(guo)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)刑(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)不(bu)(bu)(bu)(bu)宜將(jiang)(jiang)犯(fan)(fan)(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)圈的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)邊(bian)(bian)界(jie)(jie)劃得太大(da)(da)(da)。但刑(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)罰(fa)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)設置應有(you)(you)足夠的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)威懾力(li)——威懾力(li)不(bu)(bu)(bu)(bu)是(shi)(shi)(shi)“重刑(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)”的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)代(dai)名詞，更(geng)(geng)多地(di)應當體現(xian)在(zai)(zai)(zai)(zai)刑(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)罰(fa)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)不(bu)(bu)(bu)(bu)可避免性(xing)和(he)公(gong)正（罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)刑(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)相稱）等(deng)方面。我(wo)(wo)(wo)國(guo)(guo)(guo)在(zai)(zai)(zai)(zai)借鑒(jian)、移(yi)植別國(guo)(guo)(guo)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)(rong)刑(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)時，更(geng)(geng)要(yao)(yao)(yao)考慮不(bu)(bu)(bu)(bu)同(tong)法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)系(xi)刑(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)法(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)傳統特(te)(te)點(dian)(dian)，例(li)(li)如(ru)犯(fan)(fan)(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)圈大(da)(da)(da)小(xiao)確定(ding)(ding)(ding)(ding)標準的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)不(bu)(bu)(bu)(bu)同(tong)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)因(yin)(yin)素(su)，不(bu)(bu)(bu)(bu)可盲目照搬。

二、金融經濟、法律(lv)概念(nian)的變動(dong)性(xing)

經濟發展的變動性，直接影響著法律概念的內涵與外延的發展。而經濟發展的變動性，首先體現為金融經濟的變動性。①與此相適應，金融刑法不僅較有關普通犯罪的刑法多變，甚至比其他經濟犯罪也更為變動不居。對那些原來不是犯罪的金融違法行為，刑法將其納入調整領域，自然引起人們關注，而對那些有些原先規定為犯罪，后來進行了非犯罪化的金融不法行為，人們更顯得好奇。其實這兩種變化都很正常，因為經濟行為在國家不同經濟發展階段，危害性有所不同，最典型的莫如我國刑法對“投機倒把罪”的非犯罪化，以及加拿大1986年《競爭法》對壟斷和兼并的非犯罪化，后者的原因是，政府的觀念在就經濟人士的廣泛抗爭下改變，認為處在競爭中的企業偶爾有違規的經濟行為并不足為奇，政府既要抑制壟斷，又要保護穩定、可預測的經濟環境，應當將經濟繁榮定為反壟斷的主要目標，不可以輕易給企業貼上犯罪的標簽。②這對整個經濟行業，對金融行業的競爭，都是一個非常明確的風向標。故此，我們對法律概念、規則更應當從工具主義的意義上來理解，承認法律的可爭論性、可修改性和可變化性。我國著名刑法學家高銘暄、陳興良教授曾經指出，犯罪作為一種社會現象，是社會、心理和生理諸種因素互相作用的產物，其存在具有某種社會必然性。不僅如此，從功能分析的意義上說，犯罪的存在還具有一定的合理性，它為社會提供一種張力，使社會在有序與無序、罪與非罪的交替嬗變中躍進，“當社會體制或者價值規范后于社會生活的時候，作為違反這種社會體制或者價值規范的所謂犯罪往往成為要求社會變革的先兆，以其獨特的形式影響社會的發展，最終引起犯罪觀念的變化，并將自身從法律規范意義上的犯罪桎梏中解脫出來，完成從罪到非罪的歷史性飛躍。”③著名刑法學家儲槐植教授則進一步明確指出，犯罪具有排污和激勵兩項促進功能，犯罪是一種社會代謝現象，并認為微觀上犯罪本身有害社會與宏觀上犯罪伴生社會代謝、促進社會發展形成了千古悖論。④法律概念的變動性，除了經濟發展的影響之外，也有其自身的復雜因素。例如“詐欺”在許多國家都是一個“天然彈性的概念”（“inherentlypliableconcept”），有關詐欺的理論與規則是最具爭議，最混亂的領域。⑤詐欺在不同國家法律中含義有所差別，承擔法律責任的條件也不一樣。例如美國詐欺市場理論，在其他國家就不一定適用。這對其刑事詐欺——詐騙的概念與法律責任同樣帶來影響。刑法中有關詐欺罪的概念一直處在不斷發展變化之中。用于非法財產的取得犯罪和欺騙政府的犯罪，將詐欺概念適用到商品交易領域是后來的事情。換言之，刑法最初只處罰侵犯他人所有權的詐欺行為，而處罰那些侵犯占有、使用和收益、處分等不完全的財產權的交易行為的詐欺，是后來發展的。值得一提的是，偽造類（forgeryandcounterfeiting）的金融犯罪，例如偽造貨幣、偽造金融憑證等，具有不同于上述兩種類型金融犯罪的特點。雖然都有詐欺的性質，但是普通法與羅馬法對它的認識完全不同——普通法上的詐欺最初不是犯罪，但是偽造貨幣或公文書的行為卻是犯罪行為。這種認識與羅馬法也有所不同。原因何在？與羅馬法不同，早期英國普通法將偽造類的犯罪（centralcrimenfalsi）視為性質更為嚴重的叛國罪（treason）的行為，而不只是玩弄雕蟲小技的詐欺行為，因為發行貨幣和官方文書一向是國家主權的體現，是政府獨有的權利，而偽造貨幣和官方文書威脅到國家主權，因此其性質接近于叛國罪。從這種不以詐欺為基礎的理論出發，對早期英國法律將偽造貨幣和公文書行為犯罪化，而將通過虛假陳述取得他人財物的行為排除在外，并提出“買者當心”的原則，就毫不奇怪了。但英國法后來的發展方向，卻是羅馬法那種更為廣義的、以詐欺為基礎的理論與實踐。英國在聯合市政投資公司訴加拿大皇家銀行信用證詐欺（UnitedCityMerchantsInvestmentsLtd.v.RoyalBankofCanada）一案①的判決中指出，刑事詐欺與侵權的詐欺標準非常接近，因為侵權包含的三個要素——知道陳述的虛假、不相信其真實性、對其真實性采取輕率的方式對待，都存在于刑事詐欺中，只是程度不同。然而信用證民事詐欺的成立依然需要“實質性的虛假陳述”（"Materialmisrepresentation"）才能構成，因為法院始終在尋求這樣的平衡，既保障國際貿易中單證自治、自主原則，又要防止詐欺的發生。從促進經濟的角度看，有關信用證詐欺的規定，應當以符合促進其合理適用，發揮它的積極作用為目標。但它與刑法中的(de)虛假(jia)陳述(shu)的(de)界限(xian)如何(he)劃分呢？尤(you)其(qi)是在刑法(fa)(fa)定性(xing)不定量的(de)英(ying)美法(fa)(fa)系國家，這種界限(xian)越來越讓人感到困惑。總結美國、英(ying)國、加拿(na)大、澳大利亞等英(ying)美法(fa)(fa)系國家有(you)關信用(yong)(yong)證欺(qi)(qi)詐(zha)(zha)的(de)立法(fa)(fa)規定，我們發現，從(cong)商(shang)業(ye)角度看，無(wu)非是為了促進信用(yong)(yong)證適用(yong)(yong)的(de)效益(yi)，從(cong)法(fa)(fa)律角度看，普(pu)通法(fa)(fa)中對欺(qi)(qi)詐(zha)(zha)犯(fan)(fan)罪(zui)成立的(de)“過分的(de)詐(zha)(zha)欺(qi)(qi)”標準(zhun)失(shi)之過于嚴格，而(er)(er)推定的(de)詐(zha)(zha)欺(qi)(qi)犯(fan)(fan)罪(zui)標準(zhun)又(you)過于寬(kuan)泛，在實踐中會導致(zhi)濫用(yong)(yong)，因此應當采取折中的(de)做法(fa)(fa)。而(er)(er)這個(ge)(ge)標準(zhun)具體每個(ge)(ge)不同的(de)金(jin)融(rong)詐(zha)(zha)欺(qi)(qi)犯(fan)(fan)罪(zui)，其(qi)罪(zui)狀、犯(fan)(fan)罪(zui)構(gou)成要素又(you)有(you)不同，因此因罪(zui)而(er)(er)異，該(gai)標準(zhun)只是起到一個(ge)(ge)原則性(xing)的(de)指導作用(yong)(yong)。

三、刑罰與其他法律責任的輕重銜接(jie)問題

為(wei)(wei)什(shen)么要將(jiang)某些(xie)金(jin)(jin)融不(bu)法(fa)行(xing)為(wei)(wei)規定(ding)為(wei)(wei)犯罪(zui)？當(dang)然(ran)是(shi)(shi)因(yin)為(wei)(wei)這類(lei)行(xing)為(wei)(wei)的(de)(de)嚴(yan)(yan)重(zhong)(zhong)(zhong)的(de)(de)社會危害(hai)性(xing)，需要用更嚴(yan)(yan)厲的(de)(de)法(fa)律(lv)責(ze)任(ren)(ren)——刑(xing)事責(ze)任(ren)(ren)來處(chu)罰(fa)之。從(cong)總(zong)體(ti)上(shang)講(jiang)，行(xing)政責(ze)任(ren)(ren)重(zhong)(zhong)(zhong)于民(min)事責(ze)任(ren)(ren)，刑(xing)事責(ze)任(ren)(ren)重(zhong)(zhong)(zhong)于行(xing)政責(ze)任(ren)(ren)——但(dan)是(shi)(shi)否總(zong)是(shi)(shi)如此？例如，將(jiang)行(xing)政責(ze)任(ren)(ren)中的(de)(de)吊銷營業執(zhi)照(zhao)與刑(xing)事責(ze)任(ren)(ren)中的(de)(de)罰(fa)金(jin)(jin)相比，孰輕(qing)孰重(zhong)(zhong)(zhong)？雖然(ran)它們(men)性(xing)質不(bu)同，可是(shi)(shi)我們(men)并不(bu)能因(yin)此得出罰(fa)金(jin)(jin)就一定(ding)重(zhong)(zhong)(zhong)于吊銷營業執(zhi)照(zhao)的(de)(de)結論，因(yin)為(wei)(wei)從(cong)經(jing)(jing)濟(ji)效益角度看(kan)，吊銷執(zhi)照(zhao)從(cong)某種程度上(shang)講(jiang)，重(zhong)(zhong)(zhong)于罰(fa)金(jin)(jin)（當(dang)然(ran)高額罰(fa)金(jin)(jin)另當(dang)別論）。在這種情(qing)況下，罰(fa)金(jin)(jin)的(de)(de)嚴(yan)(yan)厲性(xing)，更體(ti)現在它的(de)(de)刑(xing)事譴責(ze)的(de)(de)作用，在于它的(de)(de)刑(xing)事污(wu)點的(de)(de)宣告性(xing)。可是(shi)(shi)，對經(jing)(jing)濟(ji)人而(er)言，是(shi)(shi)單(dan)純的(de)(de)經(jing)(jing)濟(ji)處(chu)罰(fa)威懾(she)力大，還是(shi)(shi)經(jing)(jing)濟(ji)信(xin)譽、個人名聲更要緊？筆者認為(wei)(wei)，對金(jin)(jin)融犯罪(zui)進(jin)行(xing)刑(xing)事立法(fa)時，要考慮金(jin)(jin)融刑(xing)法(fa)的(de)(de)設置(zhi)對民(min)商立法(fa)的(de)(de)協調配置(zhi)帶(dai)來的(de)(de)影(ying)響。

四、經濟制度(du)、其他(ta)法律制度(du)設置(zhi)、執行的完備程度(du)

經濟(ji)(ji)制(zhi)度(du)、其(qi)(qi)(qi)他法(fa)(fa)(fa)律制(zhi)度(du)設(she)置、執行(xing)(xing)(xing)的(de)(de)(de)(de)(de)完備程度(du)，直接影(ying)響著(zhu)是(shi)(shi)否(fou)需要(yao)設(she)置某一金(jin)(jin)融(rong)犯(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)。例如(ru)金(jin)(jin)融(rong)違法(fa)(fa)(fa)犯(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)的(de)(de)(de)(de)(de)實施(shi)條件，有(you)金(jin)(jin)融(rong)管理制(zhi)度(du)本(ben)身設(she)計是(shi)(shi)否(fou)合理、有(you)效的(de)(de)(de)(de)(de)因(yin)素(su)，也(ye)(ye)有(you)這(zhe)(zhe)些(xie)(xie)制(zhi)度(du)是(shi)(shi)否(fou)得到執行(xing)(xing)(xing)等因(yin)素(su)，甚至純粹是(shi)(shi)技(ji)術因(yin)素(su)，就(jiu)拿信(xin)(xin)用(yong)(yong)(yong)(yong)卡(ka)(ka)(ka)(ka)詐騙(pian)罪(zui)(zui)(zui)來說，信(xin)(xin)用(yong)(yong)(yong)(yong)卡(ka)(ka)(ka)(ka)密碼輸入，就(jiu)比簽名(ming)對(dui)(dui)信(xin)(xin)用(yong)(yong)(yong)(yong)卡(ka)(ka)(ka)(ka)詐騙(pian)犯(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)起(qi)著(zhu)更大(da)的(de)(de)(de)(de)(de)遏制(zhi)作(zuo)用(yong)(yong)(yong)(yong)，而信(xin)(xin)用(yong)(yong)(yong)(yong)卡(ka)(ka)(ka)(ka)惡意(yi)透支(zhi)就(jiu)不(bu)單純是(shi)(shi)刑(xing)(xing)法(fa)(fa)(fa)要(yao)解決的(de)(de)(de)(de)(de)問題，因(yin)為(wei)(wei)(wei)如(ru)果有(you)健全(quan)的(de)(de)(de)(de)(de)個人(ren)(ren)信(xin)(xin)用(yong)(yong)(yong)(yong)制(zhi)度(du)，惡意(yi)透支(zhi)的(de)(de)(de)(de)(de)現(xian)象自然(ran)(ran)無(wu)生(sheng)存(cun)空間，無(wu)處可(ke)逃(tao)；再(zai)如(ru)信(xin)(xin)用(yong)(yong)(yong)(yong)卡(ka)(ka)(ka)(ka)持卡(ka)(ka)(ka)(ka)人(ren)(ren)惡意(yi)破(po)產、逃(tao)避信(xin)(xin)用(yong)(yong)(yong)(yong)卡(ka)(ka)(ka)(ka)債務的(de)(de)(de)(de)(de)問題，在(zai)(zai)規范了(le)破(po)產法(fa)(fa)(fa)以(yi)后，也(ye)(ye)可(ke)以(yi)得到較大(da)程度(du)的(de)(de)(de)(de)(de)緩解，未必需要(yao)將這(zhe)(zhe)種行(xing)(xing)(xing)為(wei)(wei)(wei)犯(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)化(hua)。在(zai)(zai)貨幣偽造(zao)(zao)犯(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)問題上(shang)，在(zai)(zai)現(xian)金(jin)(jin)日趨減少使(shi)用(yong)(yong)(yong)(yong)的(de)(de)(de)(de)(de)國家，偽造(zao)(zao)、變(bian)造(zao)(zao)貨幣的(de)(de)(de)(de)(de)犯(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)就(jiu)沒有(you)太大(da)的(de)(de)(de)(de)(de)利益可(ke)圖，因(yin)此，這(zhe)(zhe)些(xie)(xie)國家即(ji)使(shi)刑(xing)(xing)法(fa)(fa)(fa)有(you)該罪(zui)(zui)(zui)名(ming)，其(qi)(qi)(qi)刑(xing)(xing)罰(fa)也(ye)(ye)沒有(you)我國規定得嚴厲，因(yin)為(wei)(wei)(wei)其(qi)(qi)(qi)發生(sheng)的(de)(de)(de)(de)(de)范圍、頻率都(dou)十(shi)分有(you)限，其(qi)(qi)(qi)社會危害(hai)性(xing)(xing)也(ye)(ye)相對(dui)(dui)較弱。總之(zhi)，某種金(jin)(jin)融(rong)違法(fa)(fa)(fa)行(xing)(xing)(xing)為(wei)(wei)(wei)可(ke)能危害(hai)很大(da)，但原因(yin)可(ke)能很復(fu)雜(za)。當然(ran)(ran)，從犯(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)原因(yin)論考察(cha)，任何犯(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)，似(si)乎都(dou)可(ke)以(yi)找出多(duo)種原因(yin)，即(ji)便如(ru)此，我們仍然(ran)(ran)必須承認，經濟(ji)(ji)犯(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)成因(yin)的(de)(de)(de)(de)(de)復(fu)雜(za)性(xing)(xing)，超過普通犯(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)；在(zai)(zai)經濟(ji)(ji)犯(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)中，成因(yin)最(zui)為(wei)(wei)(wei)復(fu)雜(za)的(de)(de)(de)(de)(de)犯(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)種類(lei)之(zhi)一就(jiu)是(shi)(shi)金(jin)(jin)融(rong)犯(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)。在(zai)(zai)此我們回(hui)到了(le)犯(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)的(de)(de)(de)(de)(de)特性(xing)(xing)問題上(shang)——除了(le)嚴重的(de)(de)(de)(de)(de)社會危害(hai)性(xing)(xing)，還(huan)必須具有(you)應受（刑(xing)(xing)法(fa)(fa)(fa)）處罰(fa)性(xing)(xing)。問題是(shi)(shi)，什(shen)么是(shi)(shi)金(jin)(jin)融(rong)犯(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)的(de)(de)(de)(de)(de)應受處罰(fa)性(xing)(xing)？哪些(xie)(xie)行(xing)(xing)(xing)為(wei)(wei)(wei)只是(shi)(shi)金(jin)(jin)融(rong)違法(fa)(fa)(fa)行(xing)(xing)(xing)為(wei)(wei)(wei)，可(ke)以(yi)追究其(qi)(qi)(qi)行(xing)(xing)(xing)政(zheng)的(de)(de)(de)(de)(de)法(fa)(fa)(fa)律責任，哪些(xie)(xie)行(xing)(xing)(xing)為(wei)(wei)(wei)可(ke)以(yi)讓被(bei)害(hai)人(ren)(ren)通過民事訴訟追究其(qi)(qi)(qi)民事賠償責任，而那(nei)些(xie)(xie)規定為(wei)(wei)(wei)金(jin)(jin)融(rong)犯(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)的(de)(de)(de)(de)(de)行(xing)(xing)(xing)為(wei)(wei)(wei)，我們憑什(shen)么認定行(xing)(xing)(xing)政(zheng)、民事責任不(bu)足以(yi)起(qi)到威懾作(zuo)用(yong)(yong)(yong)(yong)？

五、余論

筆者認(ren)為(wei)(wei)(wei)(wei)，在(zai)對(dui)金(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)違(wei)(wei)法(fa)(fa)(fa)行為(wei)(wei)(wei)(wei)犯(fan)罪化的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)應(ying)(ying)受刑(xing)(xing)法(fa)(fa)(fa)處(chu)(chu)罰(fa)性(xing)時(shi)，應(ying)(ying)當同時(shi)具(ju)備(bei)以下(xia)因(yin)素(su)(su)：第一，從(cong)刑(xing)(xing)罰(fa)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)目的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)考(kao)慮(lv)，這類行為(wei)(wei)(wei)(wei)必須(xu)適(shi)用更嚴(yan)(yan)厲的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)處(chu)(chu)罰(fa)——刑(xing)(xing)罰(fa)，例(li)如自由(you)刑(xing)(xing)，來達到(dao)其(qi)行為(wei)(wei)(wei)(wei)與法(fa)(fa)(fa)律(lv)(lv)責(ze)任(ren)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)對(dui)應(ying)(ying)性(xing)、相稱性(xing)；第二，從(cong)社(she)會影響(xiang)、社(she)會效(xiao)果考(kao)慮(lv)，必須(xu)通(tong)(tong)過(guo)刑(xing)(xing)法(fa)(fa)(fa)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)適(shi)用，給這類行為(wei)(wei)(wei)(wei)通(tong)(tong)過(guo)貼(tie)上犯(fan)罪的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)標(biao)簽以強烈的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)社(she)會譴責(ze)；第三，從(cong)被(bei)(bei)害(hai)(hai)(hai)人(ren)(ren)角度(du)(du)考(kao)慮(lv)，違(wei)(wei)法(fa)(fa)(fa)者的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)行為(wei)(wei)(wei)(wei)已經超(chao)出了(le)(le)對(dui)這些被(bei)(bei)害(hai)(hai)(hai)人(ren)(ren)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)若干個(ge)人(ren)(ren)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)經濟(ji)損(sun)失(shi)，還危害(hai)(hai)(hai)了(le)(le)金(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)管(guan)理(li)秩序，嚴(yan)(yan)重(zhong)(zhong)損(sun)害(hai)(hai)(hai)了(le)(le)金(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)市場的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)目標(biao)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)實現(xian)——公開(kai)透明(ming)、公正、公平，嚴(yan)(yan)重(zhong)(zhong)妨害(hai)(hai)(hai)金(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)交(jiao)易(yi)(yi)中至(zhi)關重(zhong)(zhong)要(yao)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)信賴原則(ze)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)實現(xian)。這是(shi)(shi)(shi)(shi)因(yin)為(wei)(wei)(wei)(wei)，如果認(ren)為(wei)(wei)(wei)(wei)保護投資(zi)者民(min)事(shi)賠償的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)實現(xian)，保障(zhang)其(qi)挽(wan)回(hui)損(sun)失(shi)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)權利高于一切，那就應(ying)(ying)當慎重(zhong)(zhong)適(shi)用刑(xing)(xing)法(fa)(fa)(fa)手(shou)段(duan)，因(yin)為(wei)(wei)(wei)(wei)當前除了(le)(le)美國等少數國家(jia)以外，同時(shi)追究(jiu)金(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)違(wei)(wei)法(fa)(fa)(fa)行為(wei)(wei)(wei)(wei)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)刑(xing)(xing)事(shi)、民(min)事(shi)責(ze)任(ren)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)，在(zai)多(duo)數情況(kuang)下(xia)反(fan)而(er)(er)顧(gu)此(ci)失(shi)彼——投資(zi)者的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)賠償損(sun)失(shi)訴(su)(su)(su)(su)求(qiu)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)實現(xian)，還不(bu)(bu)(bu)及單純通(tong)(tong)過(guo)民(min)事(shi)訴(su)(su)(su)(su)訟(song)(song)(song)，特別是(shi)(shi)(shi)(shi)集團訴(su)(su)(su)(su)訟(song)(song)(song)(classaction)更迅速(su)、全面(mian)地(di)得(de)到(dao)賠償。例(li)如金(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)詐騙犯(fan)罪、證券期貨犯(fan)罪等都有(you)(you)直接的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)或間接的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)被(bei)(bei)害(hai)(hai)(hai)人(ren)(ren)，無(wu)(wu)論給違(wei)(wei)法(fa)(fa)(fa)者多(duo)么嚴(yan)(yan)厲的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)處(chu)(chu)罰(fa)，投資(zi)者彌補損(sun)失(shi)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)要(yao)求(qiu)總在(zai)那里，這個(ge)問(wen)(wen)題(ti)(ti)是(shi)(shi)(shi)(shi)重(zhong)(zhong)刑(xing)(xing)所無(wu)(wu)法(fa)(fa)(fa)替代解決的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)。這里存在(zai)著(zhu)一個(ge)悖論——重(zhong)(zhong)大金(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)犯(fan)罪，給被(bei)(bei)害(hai)(hai)(hai)人(ren)(ren)造成的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)損(sun)失(shi)往(wang)往(wang)越大，此(ci)時(shi)政府沒有(you)(you)選擇——必須(xu)通(tong)(tong)過(guo)公訴(su)(su)(su)(su)而(er)(er)不(bu)(bu)(bu)是(shi)(shi)(shi)(shi)私訴(su)(su)(su)(su)來追究(jiu)其(qi)法(fa)(fa)(fa)律(lv)(lv)責(ze)任(ren)，被(bei)(bei)害(hai)(hai)(hai)人(ren)(ren)沒有(you)(you)選擇——對(dui)金(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)犯(fan)罪行為(wei)(wei)(wei)(wei)，被(bei)(bei)害(hai)(hai)(hai)人(ren)(ren)不(bu)(bu)(bu)能(neng)(neng)為(wei)(wei)(wei)(wei)了(le)(le)得(de)到(dao)賠償而(er)(er)使該程(cheng)序先行，即使在(zai)有(you)(you)些國家(jia)不(bu)(bu)(bu)是(shi)(shi)(shi)(shi)“先刑(xing)(xing)后民(min)”，兩(liang)種(zhong)(zhong)訴(su)(su)(su)(su)訟(song)(song)(song)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)進(jin)(jin)行也還存在(zai)著(zhu)法(fa)(fa)(fa)律(lv)(lv)目標(biao)上的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)差(cha)異，反(fan)而(er)(er)消耗了(le)(le)其(qi)原本集中的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)解決賠償問(wen)(wen)題(ti)(ti)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)資(zi)源。換(huan)言(yan)(yan)之(zhi)，刑(xing)(xing)事(shi)訴(su)(su)(su)(su)訟(song)(song)(song)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)啟動(dong)，對(dui)金(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)犯(fan)罪關聯的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)民(min)事(shi)訴(su)(su)(su)(su)訟(song)(song)(song)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)進(jin)(jin)行，并非(fei)總是(shi)(shi)(shi)(shi)起著(zhu)促進(jin)(jin)、保障(zhang)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)用。因(yin)此(ci)，對(dui)存在(zai)被(bei)(bei)害(hai)(hai)(hai)人(ren)(ren)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)金(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)違(wei)(wei)法(fa)(fa)(fa)行為(wei)(wei)(wei)(wei)，只(zhi)能(neng)(neng)從(cong)兩(liang)方(fang)面(mian)去盡(jin)可能(neng)(neng)保障(zhang)被(bei)(bei)害(hai)(hai)(hai)人(ren)(ren)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)權益——一是(shi)(shi)(shi)(shi)，除非(fei)必要(yao)，不(bu)(bu)(bu)輕易(yi)(yi)進(jin)(jin)行犯(fan)罪化；如果刑(xing)(xing)法(fa)(fa)(fa)將(jiang)其(qi)納(na)入，只(zhi)能(neng)(neng)從(cong)刑(xing)(xing)事(shi)訴(su)(su)(su)(su)訟(song)(song)(song)角度(du)(du)進(jin)(jin)行完善——這個(ge)問(wen)(wen)題(ti)(ti)在(zai)金(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)犯(fan)罪的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)刑(xing)(xing)事(shi)訴(su)(su)(su)(su)訟(song)(song)(song)問(wen)(wen)題(ti)(ti)部分(fen)將(jiang)作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)具(ju)體(ti)討論。第四，必須(xu)是(shi)(shi)(shi)(shi)這類行為(wei)(wei)(wei)(wei)無(wu)(wu)法(fa)(fa)(fa)從(cong)完善改(gai)革金(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)管(guan)理(li)制(zhi)度(du)(du)、交(jiao)易(yi)(yi)制(zhi)度(du)(du)、其(qi)他法(fa)(fa)(fa)律(lv)(lv)制(zhi)度(du)(du)方(fang)面(mian)得(de)到(dao)有(you)(you)效(xiao)改(gai)觀，換(huan)言(yan)(yan)之(zhi)，必須(xu)是(shi)(shi)(shi)(shi)窮(qiong)盡(jin)其(qi)他制(zhi)度(du)(du)救(jiu)濟(ji)、法(fa)(fa)(fa)律(lv)(lv)救(jiu)濟(ji)時(shi)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)“最后手(shou)段(duan)”動(dong)用刑(xing)(xing)法(fa)(fa)(fa)。對(dui)此(ci)，當代美國法(fa)(fa)(fa)律(lv)(lv)哲學家(jia)范(fan)恩博格(JoelFeinberg)提出了(le)(le)刑(xing)(xing)法(fa)(fa)(fa)自由(you)主義主張說，用傷害(hai)(hai)(hai)原則(ze)和冒(mao)犯(fan)原則(ze)窮(qiong)盡(jin)了(le)(le)犯(fan)罪化的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)底線。當然，對(dui)這些因(yin)素(su)(su)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)考(kao)察，還需(xu)要(yao)做(zuo)大量(liang)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)定(ding)量(liang)分(fen)析的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)工作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)，因(yin)為(wei)(wei)(wei)(wei)某一種(zhong)(zhong)或幾(ji)種(zhong)(zhong)金(jin)(jin)(jin)融(rong)(rong)犯(fan)罪的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)發生(sheng)，到(dao)底主要(yao)是(shi)(shi)(shi)(shi)哪種(zhong)(zhong)因(yin)素(su)(su)作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)用，或主要(yao)作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)用的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)結(jie)果，不(bu)(bu)(bu)可簡單斷言(yan)(yan)。