導語：如何(he)才能寫(xie)好一篇(pian)監事會辦公室工作(zuo)總結，這就(jiu)需(xu)要搜(sou)集整(zheng)理更(geng)多的資料和文獻，歡迎閱讀(du)由公務員之(zhi)家整(zheng)理的十篇(pian)范文，供你借(jie)鑒(jian)。

篇1

2012年(nian)暑(shu)假期間,很多同學都積極響應學校的號召投(tou)身(shen)社(she)會參加實踐，而且有很多收獲(huo)和進步。

暑假剛剛開(kai)始我(wo)(wo)也沒閑著(zhu)，玩兒了(le)兩天后就(jiu)琢磨著(zhu)社會實踐的(de)(de)(de)(de)(de)事。這(zhe)(zhe)個暑假注定(ding)是豐富多(duo)彩的(de)(de)(de)(de)(de)。第(di)(di)一(yi)，因為(wei)(wei)作(zuo)業很少，這(zhe)(zhe)讓我(wo)(wo)有更多(duo)的(de)(de)(de)(de)(de)時間去進行課外實習；第(di)(di)二，這(zhe)(zhe)是我(wo)(wo)的(de)(de)(de)(de)(de)第(di)(di)五次(ci)(ci)社會實踐了(le)，這(zhe)(zhe)讓我(wo)(wo)對(dui)此次(ci)(ci)的(de)(de)(de)(de)(de)實踐更具信心(xin)。在(zai)我(wo)(wo)的(de)(de)(de)(de)(de)計劃中“英語(yu)教師”是一(yi)個很理想的(de)(de)(de)(de)(de)工(gong)作(zuo)，首先我(wo)(wo)很喜歡教師這(zhe)(zhe)一(yi)行業，從(cong)小就(jiu)夢(meng)想著(zhu)當一(yi)名出(chu)色的(de)(de)(de)(de)(de)老(lao)(lao)師；其次(ci)(ci)我(wo)(wo)選擇英語(yu)教師這(zhe)(zhe)一(yi)工(gong)作(zuo)也是因為(wei)(wei)我(wo)(wo)已經生(sheng)活(huo)在(zai)外語(yu)系這(zhe)(zhe)個天然(ran)的(de)(de)(de)(de)(de)英語(yu)環境中三年了(le)，對(dui)英語(yu)產(chan)生(sheng)了(le)濃厚(hou)的(de)(de)(de)(de)(de)興趣；考慮到是第(di)(di)一(yi)次(ci)(ci)當老(lao)(lao)師，所以我(wo)(wo)選擇初中和小學生(sheng)作(zuo)為(wei)(wei)我(wo)(wo)第(di)(di)一(yi)批(pi)學生(sheng)。我(wo)(wo)相信，百分(fen)百的(de)(de)(de)(de)(de)熱情加上百分(fen)百的(de)(de)(de)(de)(de)努力會讓我(wo)(wo)勝(sheng)任這(zhe)(zhe)份臨時的(de)(de)(de)(de)(de)工(gong)作(zuo)。

可是(shi)(shi)(shi)萬萬沒想到(dao)，現在是(shi)(shi)(shi)暑(shu)假(jia)，哪(na)還有(you)學生在學校(xiao)啊(a)。信心十足的我(wo)走訪了幾所學校(xiao)，結果還是(shi)(shi)(shi)一無所獲。雖然偶爾(er)有(you)值班老師在，并問(wen)他們是(shi)(shi)(shi)是(shi)(shi)(shi)否有(you)暑(shu)期(qi)班，我(wo)愿(yuan)意當義工，可是(shi)(shi)(shi)......

連連失敗的(de)我(wo)仔細回想是不是我(wo)自身出了什么(me)問題。看來暑期的(de)專業(ye)(ye)英(ying)語(yu)學(xue)校不太可能讓我(wo)留下，因為(wei)他們都需要(yao)有(you)(you)一(yi)定文(wen)憑的(de)專業(ye)(ye)英(ying)語(yu)教師(shi)，而我(wo)，雖然(ran)口(kou)語(yu)不錯，有(you)(you)熱情，有(you)(you)信心，肯努力，但英(ying)語(yu)水平還需要(yao)繼續提高(gao)。

失敗并(bing)不可怕(pa)，可怕(pa)的(de)是(shi)沒(mei)有(you)一顆(ke)敢于面對失敗的(de)心，回家后，無(wu)聊了幾(ji)天。要知(zhi)道(dao)，生活中總(zong)會(hui)有(you)奇(qi)跡發生的(de)，就在我茫茫然不知(zhi)所以的(de)時候(hou)，我姑媽問(wen)我是(shi)否愿(yuan)意去她的(de)公司當一下臨(lin)時翻(fan)譯(yi)，翻(fan)譯(yi)一些不重要的(de)文件，釋(shi)然啊，豈(qi)能(neng)不應。工作第2天就開(kai)始了。

（二） 進入角色

精神十足的(de)我(wo)興致沖沖的(de)來(lai)到(dao)我(wo)姑媽的(de)單位，公司雖然不大，但五臟都(dou)很齊全，認識(shi)過了部(bu)門的(de)主管(guan)，接受(shou)了一些簡(jian)單的(de)任務后，我(wo)便來(lai)到(dao)了一張電腦桌旁。其實(shi)說是(shi)來(lai)上班(ban)，實(shi)則是(shi)給別人當助理的(de)，主要(yao)的(de)翻譯工作都(dou)由資(zi)深秘書，劉姐負責，我(wo)只是(shi)負責打字與糾(jiu)錯罷了，不過，對于(yu)還未上過班(ban)的(de)人來(lai)說，著也是(shi)非常有趣(qu)的(de)。當然，我(wo)也會偶爾給其他的(de)同事(shi)端(duan)茶送水(shui)，畢(bi)竟，每個偉(wei)人都(dou)是(shi)從瑣(suo)碎的(de)平凡小事(shi)做起的(de)。

午(wu)飯時間，同(tong)事們(men)有(you)說有(you)聊(liao)的去吃飯了(le)，而我(wo)卻(que)還有(you)些工作沒做(zuo)完，大概(gai)也就(jiu)一(yi)(yi)千(qian)字(zi)的打印工作吧(ba)，堅(jian)(jian)持！堅(jian)(jian)持到底就(jiu)是勝(sheng)利嘛。。。搞定，午(wu)飯好香啊(a)，錯(cuo)覺嗎？不(bu)會。這是一(yi)(yi)種豐(feng)收的感(gan)覺，一(yi)(yi)種成(cheng)功的喜(xi)悅。

下午(wu)(wu)是一(yi)點半上班的(de)(de)，大多數(shu)的(de)(de)人都(dou)在睡午(wu)(wu)覺，那叫一(yi)個香啊！下午(wu)(wu)的(de)(de)工作也是如此，5點下班，坐上姑媽的(de)(de)車回家了(le)，興(xing)奮歸(gui)興(xing)奮，吃完晚飯洗(xi)完澡(zao)，整個人都(dou)軟下來(lai)了(le)。撲通！一(yi)頭栽到床上。

接連幾天的(de)(de)工作(zuo)也(ye)是(shi)不(bu)盡(jin)相(xiang)同(tong)。直到第(di)8天，主管(guan)讓(rang)我去談話，主要(yao)目(mu)的(de)(de)是(shi)表揚(yang)，表揚(yang)我的(de)(de)勤勞(lao)刻苦，對工作(zuo)認真負責(ze)，但是(shi)某些錯誤是(shi)不(bu)能犯的(de)(de)，遇到不(bu)懂的(de)(de)還得請教劉(liu)姐，畢竟是(shi)老手了，我連連稱(cheng)是(shi)。

其實工作就(jiu)是(shi)不斷(duan)的重(zhong)復(fu)，重(zhong)復(fu)昨天(tian)，再重(zhong)復(fu)今天(tian)，偶爾有(you)點創(chuang)新實在是(shi)很快樂。很快的，20天(tian)的工作生活結束了，收獲頗(po)多。

（三） 實踐總結

這次(ci)社會實踐(jian)，雖(sui)然沒有(you)工資，但(dan)我收獲的(de)(de)是比金錢更(geng)(geng)加(jia)(jia)有(you)價值的(de)(de)精神財富和在以后(hou)人生(sheng)中受用終生(sheng)的(de)(de)技(ji)能、經驗。我的(de)(de)思(si)維方式也有(you)了(le)一些改變(bian)，能夠(gou)用更(geng)(geng)加(jia)(jia)成熟和理(li)智的(de)(de)目光(guang)看待世(shi)界(jie)。

大(da)家(jia)知道，社會實(shi)(shi)踐(jian)是(shi)(shi)(shi)(shi)學(xue)(xue)校(xiao)教(jiao)(jiao)育向課堂外的(de)(de)一(yi)(yi)種延伸，是(shi)(shi)(shi)(shi)大(da)學(xue)(xue)生學(xue)(xue)習知識、鍛煉才干(gan)、增加閱歷(li)的(de)(de)有(you)(you)效途徑(jing)；說(shuo)的(de)(de)大(da)一(yi)(yi)點就(jiu)是(shi)(shi)(shi)(shi)推進素質教(jiao)(jiao)育進程(cheng)的(de)(de)重要(yao)手(shou)段，是(shi)(shi)(shi)(shi)大(da)學(xue)(xue)生服務社會、回報社會的(de)(de)一(yi)(yi)種良好(hao)形式。但(dan)是(shi)(shi)(shi)(shi)不管怎(zen)么說(shuo)，我(wo)(wo)想(xiang)(xiang)每一(yi)(yi)次實(shi)(shi)踐(jian)都(dou)是(shi)(shi)(shi)(shi)我(wo)(wo)們(men)在思想(xiang)(xiang)上,行(xing)為(wei)上一(yi)(yi)個(ge)成(cheng)長(chang)的(de)(de)過程(cheng)。既然是(shi)(shi)(shi)(shi)成(cheng)長(chang)那就(jiu)一(yi)(yi)定(ding)會有(you)(you)酸甜(tian)苦辣，喜怒哀樂(le)，孟子曾經曰(yue)過：“天將降(jiang)大(da)任于斯人(ren)也，必先(xian)苦其心(xin)志，勞(lao)(lao)其筋骨，餓其體(ti)膚……”參加實(shi)(shi)踐(jian)的(de)(de)人(ren)大(da)都(dou)沒有(you)(you)工資,但(dan)是(shi)(shi)(shi)(shi)實(shi)(shi)際上我(wo)(wo)們(men)已經融入到那個(ge)集(ji)體(ti)中去了。無論我(wo)(wo)們(men)做(zuo)(zuo)了什(shen)么工作，或(huo)多或(huo)少的(de)(de)都(dou)能(neng)提高一(yi)(yi)個(ge)人(ren)的(de)(de)內(nei)在與外在的(de)(de)能(neng)力(li)，并且可以深切(qie)體(ti)會勞(lao)(lao)動(dong)者的(de)(de)艱辛。在社會實(shi)(shi)踐(jian)中揮(hui)汗如(ru)雨的(de)(de)過程(cheng)恰恰就(jiu)是(shi)(shi)(shi)(shi)一(yi)(yi)個(ge)成(cheng)長(chang)的(de)(de)過程(cheng)。其實(shi)(shi)我(wo)(wo)想(xiang)(xiang)在實(shi)(shi)踐(jian)中所(suo)做(zuo)(zuo)的(de)(de)這些事,不光說(shuo)明我(wo)(wo)們(men)雙手(shou)的(de)(de)勤勞(lao)(lao),更主要(yao)的(de)(de)是(shi)(shi)(shi)(shi)體(ti)現了一(yi)(yi)種積極踏實(shi)(shi)做(zuo)(zuo)人(ren)的(de)(de)心(xin)態。

除此之外，讓我感觸良深的(de)一點就是(shi)人(ren)際交往(wang)(wang)。人(ren)與人(ren)的(de)關系是(shi)那(nei)樣(yang)微(wei)妙，難以讓人(ren)捉摸。每個人(ren)都有(you)不(bu)(bu)同(tong)的(de)個性(xing)，跟(gen)不(bu)(bu)同(tong)人(ren)打交道，當然有(you)不(bu)(bu)同(tong)的(de)技(ji)巧(qiao)，不(bu)(bu)能一概(gai)而論。然而又有(you)共同(tong)的(de)地方(fang)，那(nei)就是(shi)要尊重他(ta)(ta)人(ren)，理解(jie)他(ta)(ta)人(ren)。我們不(bu)(bu)能總想著改變別人(ren)，因(yin)為(wei)那(nei)樣(yang)往(wang)(wang)往(wang)(wang)無濟于事(shi)，我們更應(ying)該去做的(de)是(shi)學會適應(ying)別人(ren)，學會與人(ren)合(he)作(zuo)。

篇2

各位領導：

根(gen)據月日公(gong)(gong)司(si)召開中期(qi)經濟工(gong)作(zuo)(zuo)會議要(yao)求(qiu)，分(fen)公(gong)(gong)司(si)認(ren)真落實會議精(jing)(jing)神(shen)，貫(guan)徹總講話內容，認(ren)真學習“五(wu)大戰略”部(bu)署任務，以(yi)(yi)會議精(jing)(jing)神(shen)為(wei)指導，依據分(fen)公(gong)(gong)司(si)實際，研究制(zhi)定(ding)分(fen)公(gong)(gong)司(si)下(xia)半年(nian)工(gong)作(zuo)(zuo)規劃，現就年(nian)上半年(nian)工(gong)作(zuo)(zuo)作(zuo)(zuo)以(yi)(yi)總結，并對下(xia)半年(nian)工(gong)作(zuo)(zuo)設想作(zuo)(zuo)以(yi)(yi)匯報。

一(yi)、上半年工作回顧

上(shang)半年(nian)，分公司緊(jin)緊(jin)圍繞公司年(nian)度工作(zuo)總體要求和生產經營指標，團結(jie)協作(zuo)，共同努力(li)，始終保持了良好的(de)發展勢頭(tou)。通過“三抓(zhua)三實現”，今年(nian)～月份我們預計完成(cheng)產值億元，鋼結(jie)構制(zhi)安近萬千噸，上(shang)繳利潤、管理費萬元，部分指標已(yi)提前完成(cheng)了全年(nian)任(ren)務。

（一(yi)）抓(zhua)開拓(tuo)經營，實現市(shi)場競爭能(neng)力不斷提(ti)升(sheng)

第一，優化經(jing)(jing)(jing)營(ying)(ying)組織機構，強化經(jing)(jing)(jing)營(ying)(ying)人員的業(ye)務能(neng)力和法制(zhi)觀念(nian)，增強防范風(feng)險、規避風(feng)險的能(neng)力。我們(men)建立(li)起一整套(tao)行(xing)(xing)之有效的經(jing)(jing)(jing)營(ying)(ying)管理模式并(bing)對所(suo)有經(jing)(jing)(jing)營(ying)(ying)外業(ye)人員進行(xing)(xing)業(ye)務能(neng)力培訓，使經(jing)(jing)(jing)營(ying)(ying)隊伍真正發揮企業(ye)經(jing)(jing)(jing)濟運行(xing)(xing)中的龍頭作用。

第二，深(shen)化經(jing)(jing)營(ying)管理(li)意識，把“持續(xu)(xu)穩定(ding)的(de)(de)(de)提(ti)高符(fu)合(he)(he)質(zhi)(zhi)量標準(zhun)的(de)(de)(de)產品(pin)；持續(xu)(xu)不斷(duan)的(de)(de)(de)提(ti)供滿足客(ke)戶要(yao)求的(de)(de)(de)服務(wu)”作為經(jing)(jing)營(ying)工作的(de)(de)(de)主打和宣(xuan)傳(chuan)方向。通過(guo)宣(xuan)傳(chuan)公(gong)司特級資質(zhi)(zhi)和一級資質(zhi)(zhi)優(you)勢，先進(jin)設備和體系管理(li)的(de)(de)(de)優(you)勢，優(you)質(zhi)(zhi)產品(pin)和優(you)質(zhi)(zhi)服務(wu)的(de)(de)(de)優(you)勢，讓更多(duo)的(de)(de)(de)客(ke)戶了(le)解、認(ren)可我們，以擴大企(qi)業的(de)(de)(de)知名度，提(ti)高市場的(de)(de)(de)占有率。今年～月份，我們共承攬(lan)項(xiang)目項(xiang)，合(he)(he)同(tong)額萬(wan)(wan)元，比去年上半(ban)年同(tong)期增長。其中：自攬(lan)項(xiang)目項(xiang)，合(he)(he)同(tong)額萬(wan)(wan)元，占承攬(lan)任務(wu)總量的(de)(de)(de)。

第三，以產(chan)(chan)品研發(fa)和科技創新(xin)給(gei)經營工作提(ti)供厚(hou)實的技術支持。年(nian)初(chu)，我們(men)引(yin)進一條型重鋼生產(chan)(chan)線，提(ti)高了產(chan)(chan)品的費效比，解決生產(chan)(chan)瓶頸。通過(guo)開發(fa)新(xin)產(chan)(chan)品，擴(kuo)大新(xin)產(chan)(chan)品的應用，提(ti)高我們(men)企業的競爭實力。上半年(nian)，我們(men)技術創新(xin)課題——新(xin)型屋面弧形(xing)板(ban)和金屬壓(ya)花平(ping)掛(gua)復合墻板(ban)，在等(deng)多項(xiang)工程中投(tou)入使用，不僅質量符(fu)合要求(qiu)，而且填補了本(ben)地的空(kong)白。同(tong)時，也實現了利潤最大化。

（二）抓(zhua)項目管理，實現企業效益持續增長

根據去(qu)年(nian)(nian)跨(kua)轉(zhuan)任務和上(shang)半年(nian)(nian)重(zhong)點(dian)工程相對集中的(de)實(shi)際情況，我們從年(nian)(nian)初開始，圍繞(rao)生(sheng)產設備(bei)完好(hao)、技(ji)術人員到(dao)位(wei)、材料供應充足等(deng)方(fang)面進行(xing)了充分的(de)準備(bei)。在(zai)積極推(tui)行(xing)項(xiang)(xiang)目(mu)經(jing)濟責任制的(de)前提下(xia)，我們不(bu)斷完善項(xiang)(xiang)目(mu)內部的(de)崗位(wei)職(zhi)責，建立起一整套責、權(quan)、利相結(jie)合(he)的(de)項(xiang)(xiang)目(mu)成(cheng)本管理(li)制度，提高全體管理(li)人員在(zai)生(sheng)產各環節上(shang)主動交圈，相互彌補的(de)管理(li)意識，編制合(he)理(li)的(de)施工組織設計，優化方(fang)案(an)，以(yi)指導項(xiang)(xiang)目(mu)部合(he)理(li)利用人力(li)、物(wu)力(li)、財(cai)力(li)，以(yi)最低(di)投入(ru)滿足合(he)同(tong)要求。

上半年，我(wo)們同時面對三(san)項重點工(gong)(gong)程，這三(san)項工(gong)(gong)程的(de)鋼(gang)結(jie)(jie)(jie)構(gou)(gou)制安總(zong)量相(xiang)當于年全年的(de)任務量，而(er)且對鋼(gang)結(jie)(jie)(jie)構(gou)(gou)部分都有(you)具體的(de)工(gong)(gong)期(qi)要求(qiu)。如工(gong)(gong)程，我(wo)們從(cong)月底開始進(jin)行制作，歷時天，制作鋼(gang)梁(liang)根(gen)，鋼(gang)柱根(gen)，共完(wan)成(cheng)鋼(gang)結(jie)(jie)(jie)構(gou)(gou)制作余噸，產值近億元。項目(mu)(mu)班(ban)子(zi)更是本著“加強現(xian)場管(guan)理(li)、抓(zhua)好工(gong)(gong)程進(jin)度、確保工(gong)(gong)程如期(qi)交(jiao)竣”的(de)總(zong)目(mu)(mu)標，迎難(nan)而(er)上，克服施工(gong)(gong)過程中出現(xian)的(de)種種困難(nan)，從(cong)年月日開始鋼(gang)結(jie)(jie)(jie)構(gou)(gou)主體吊裝(zhuang)至月日主體封頂，提(ti)前天完(wan)成(cheng)主體鋼(gang)結(jie)(jie)(jie)構(gou)(gou)吊裝(zhuang)任務，又一次成(cheng)為(wei)公司的(de)“亮點工(gong)(gong)程”。

（三）抓人才建設(she)，實現兩個文明建設(she)同(tong)步進行

年，我們在大力(li)引進(jin)人才(cai)(cai)(cai)的(de)同(tong)時，下力(li)量建立人才(cai)(cai)(cai)的(de)能力(li)導向(xiang)、業績導向(xiang)、成就導向(xiang)機制(zhi)，把(ba)好的(de)優秀的(de)人才(cai)(cai)(cai)留(liu)住，把(ba)企業內部有能力(li)、有潛力(li)、品質好的(de)人才(cai)(cai)(cai)發掘出(chu)來，加以重(zhong)用。圍繞(rao)人才(cai)(cai)(cai)建設，我們重(zhong)點從“理才(cai)(cai)(cai)”和“留(liu)才(cai)(cai)(cai)”上(shang)下功夫，整體規劃，分步落實了五項(xiang)工作：

一(yi)是，大膽啟用已經發(fa)展(zhan)成熟的青(qing)年(nian)人才(cai)(cai)(cai)。我們建立(li)了(le)以“尊重、發(fa)展(zhan)、激勵、約束”四要素(su)為基本內(nei)容的人才(cai)(cai)(cai)資源管理制度(du)，加大“推優上崗(gang)”工作力度(du)。在(zai)上半(ban)年(nian)新一(yi)輪中(zhong)層干部(bu)(bu)聘(pin)任(ren)中(zhong)，名青(qing)年(nian)人才(cai)(cai)(cai)進入(ru)重要管理崗(gang)位(wei)，成為分公司獨當一(yi)面的中(zhong)堅力量。上半(ban)年(nian)四個重點項目均由(you)青(qing)年(nian)項目經理組織施工，全部(bu)(bu)實現了(le)預(yu)期的工作目標。

二是，加(jia)大力度引進(jin)(jin)吸納外部(bu)優秀人(ren)(ren)才(cai)。重點(dian)是預算、設(she)計、項(xiang)目(mu)管(guan)理(li)人(ren)(ren)才(cai)。在(zai)人(ren)(ren)才(cai)引進(jin)(jin)方面，我們采取兩條(tiao)腿走路(lu)，首先以(yi)(yi)考察、磨合為主，引進(jin)(jin)成(cheng)熟人(ren)(ren)才(cai)；其(qi)次以(yi)(yi)培養為主，引進(jin)(jin)應屆畢業生。在(zai)～年度公司開展的導師帶徒活(huo)動中，我們在(zai)工程、設(she)計、預算、技質、車間等關鍵崗位(wei)建起了六對導師帶徒崗，現(xian)已初(chu)步形(xing)成(cheng)了師傅傾(qing)心教，徒弟認真(zhen)學的比(bi)學趕幫氛圍。

三是，實行(xing)榮譽激(ji)(ji)勵制度，大(da)力選樹(shu)優(you)(you)秀典型(xing)。通過公司、分(fen)公司系(xi)列表彰活(huo)(huo)動、“星級員(yuan)工(gong)”評選活(huo)(huo)動、“崗(gang)位能手”競賽活(huo)(huo)動等(deng)載(zai)體，激(ji)(ji)勵員(yuan)工(gong)愛(ai)崗(gang)敬業(ye)的(de)(de)(de)進取(qu)意(yi)識，讓廣大(da)員(yuan)工(gong)學(xue)習(xi)身邊(bian)的(de)(de)(de)先進典型(xing)，掀起比、學(xue)、趕、超的(de)(de)(de)競爭。在(zai)以創先爭優(you)(you)為載(zai)體的(de)(de)(de)各種競賽活(huo)(huo)動中(zhong)，我們(men)(men)將評優(you)(you)重心向青(qing)年人(ren)才傾斜，激(ji)(ji)發他們(men)(men)昂揚向上。在(zai)年度分(fen)公司評出的(de)(de)(de)名最佳員(yuan)工(gong)中(zhong)，青(qing)年人(ren)名，占了最佳員(yuan)工(gong)總數的(de)(de)(de)三分(fen)之二。

四是，堅(jian)持“以(yi)(yi)人為(wei)本”，營造(zao)人才強(qiang)(qiang)企的(de)文化(hua)氛圍(wei)。通過以(yi)(yi)活動宣傳(chuan)造(zao)勢，黨政工團齊(qi)抓共管，增加經濟工作的(de)“文化(hua)含量”，增強(qiang)(qiang)了(le)企業(ye)的(de)親(qin)和力(li)向心 [page] 力(li)，增強(qiang)(qiang)了(le)“以(yi)(yi)鋼的(de)意志(zhi)打造(zao)鋼的(de)企業(ye)”的(de)凝聚力(li)，使企業(ye)文化(hua)建設在(zai)“豐富(fu)文化(hua)生活”和“加大宣傳(chuan)力(li)度”等平臺中發展和創新(xin)(xin)，并以(yi)(yi)文化(hua)創新(xin)(xin)推動制度創新(xin)(xin)、管理創新(xin)(xin)和科技(ji)創新(xin)(xin)。

五是(shi)，充分發揮載體(ti)作(zuo)(zuo)用，加強“形(xing)(xing)(xing)象(xiang)”工程建(jian)設。我們圍繞制度創新、文明創建(jian)、提升企業形(xing)(xing)(xing)象(xiang)等(deng)方面(mian)進行全(quan)面(mian)規劃，在內抓管理、外(wai)塑形(xing)(xing)(xing)象(xiang)過程中，建(jian)立了良好的(de)(de)(de)溝通機制，抓好員(yuan)工隊伍的(de)(de)(de)作(zuo)(zuo)風建(jian)設，營(ying)造(zao)文明禮貌的(de)(de)(de)良好風尚。同(tong)時，整體(ti)策劃領導形(xing)(xing)(xing)象(xiang)、員(yuan)工形(xing)(xing)(xing)象(xiang)、產品形(xing)(xing)(xing)象(xiang)、質量形(xing)(xing)(xing)象(xiang)、安全(quan)形(xing)(xing)(xing)象(xiang)、誠(cheng)信形(xing)(xing)(xing)象(xiang)，讓企業的(de)(de)(de)形(xing)(xing)(xing)象(xiang)資本升值。

二、下半年工作設想

下半年(nian)，我們(men)要通過深化管理，推(tui)行項(xiang)目(mu)全責(ze)承(cheng)包制，來(lai)增強企業市場開拓能力(li)(li)，在提高經濟運(yun)行質量，著力(li)(li)打(da)造核心競爭力(li)(li)上下功夫。認真落實總講話精神(shen)，實施“五(wu)大戰略”部署要求(qiu)(qiu)，以中期經濟工(gong)作會議為新(xin)(xin)的起(qi)點，以新(xin)(xin)的思路謀(mou)求(qiu)(qiu)新(xin)(xin)的發展(zhan)。我們(men)要在以下四個(ge)方面有新(xin)(xin)的舉(ju)措，來(lai)推(tui)進鋼結構(gou)分公(gong)司各項(xiang)工(gong)作邁上新(xin)(xin)的臺階。

（一）在增強企業市場開拓(tuo)能(neng)力，加(jia)大經營力度上，有新的舉措。

一(yi)要，結合公(gong)司(si)“大(da)經(jing)營戰(zhan)略”，突(tu)出企業特(te)色(se)，繼續有重點(dian)、有針對性地加大(da)“三外一(yi)濱海”的(de)(de)(de)項(xiang)目(mu)承攬力(li)度。堅(jian)持以求真務實(shi)(shi)的(de)(de)(de)態度，冷靜的(de)(de)(de)分(fen)析(xi)市(shi)(shi)(shi)場，確定企業自身的(de)(de)(de)實(shi)(shi)力(li)和在市(shi)(shi)(shi)場中(zhong)的(de)(de)(de)位(wei)置。進(jin)一(yi)步密切關注市(shi)(shi)(shi)場動態，認(ren)真分(fen)析(xi)市(shi)(shi)(shi)場趨向，根據市(shi)(shi)(shi)場需求，把注意(yi)力(li)更多地放在資金實(shi)(shi)力(li)雄厚、回款能力(li)好、社會(hui)影響大(da)、利潤高的(de)(de)(de)項(xiang)目(mu)上(shang)。通過適時轉換(huan)經(jing)營格(ge)局，充分(fen)挖掘市(shi)(shi)(shi)場潛力(li)，下半(ban)年，我們在承攬任務種類上(shang)，要向重鋼、非標行業上(shang)發(fa)展，為(wei)企業爭取更大(da)的(de)(de)(de)利潤空間，為(wei)分(fen)公(gong)司(si)經(jing)營工作穩(wen)步提(ti)速，加快(kuai)發(fa)展做好扎實(shi)(shi)的(de)(de)(de)工作。

二要，深化全員(yuan)經(jing)營(ying)意識(shi)，大力宣傳“四精(jing)理(li)念(nian)，即精(jing)心的(de)(de)設(she)計、精(jing)細(xi)的(de)(de)管理(li)、精(jing)致的(de)(de)產品、精(jing)誠的(de)(de)服務(wu)(wu)”的(de)(de)經(jing)營(ying)理(li)念(nian)。使得(de)(de)全體(ti)員(yuan)工(gong)明白經(jing)營(ying)工(gong)作不僅僅是經(jing)營(ying)科的(de)(de)工(gong)作，不僅僅是投標作標書的(de)(de)工(gong)作，而是全體(ti)員(yuan)工(gong)的(de)(de)任(ren)務(wu)(wu)，是做好每一(yi)(yi)件工(gong)作的(de)(de)任(ren)務(wu)(wu)。實現全員(yuan)經(jing)營(ying)模式，充(chong)分發揮企業每一(yi)(yi)名員(yuan)工(gong)的(de)(de)積(ji)極性，以增強鋼結構(gou)分公(gong)司在(zai)市(shi)場競爭中的(de)(de)整體(ti)實力。堅持(chi)誠信(xin)經(jing)營(ying)，靠優質(zhi)的(de)(de)產品、優質(zhi)的(de)(de)服務(wu)(wu)去贏得(de)(de)市(shi)場、贏得(de)(de)信(xin)譽(yu)、贏得(de)(de)效益。堅持(chi)換位思考，保證在(zai)施(shi)工(gong)程質(zhi)量，為業主提供滿意的(de)(de)服務(wu)(wu)，強化施(shi)工(gong)人員(yuan)“每個在(zai)施(shi)項(xiang)目都是新(xin)起點”的(de)(de)經(jing)營(ying)意識(shi)，發展和加大后(hou)續(xu)任(ren)務(wu)(wu)量，真正做到干(gan)一(yi)(yi)項(xiang)工(gong)程立一(yi)(yi)座豐碑交一(yi)(yi)方朋(peng)友，得(de)(de)到一(yi)(yi)批(pi)新(xin)的(de)(de)經(jing)營(ying)信(xin)息。

三要，利(li)(li)用(yong)社會一切(qie)可利(li)(li)用(yong)的(de)(de)(de)關系、渠道，進一步拓展、擴(kuo)大(da)市場。堅持利(li)(li)用(yong)一切(qie)可以(yi)利(li)(li)用(yong)的(de)(de)(de)條件，大(da)力宣傳公司(si)整體優(you)勢和綜合實力，開通(tong)信(xin)息渠道，發展固(gu)定經(jing)營客戶和加工渠道，擴(kuo)大(da)信(xin)息儲(chu)備量(liang)。包括外埠人員、外單(dan)位人員在內(nei)，形成一支分公司(si)的(de)(de)(de)外圍(wei)經(jing)營隊伍(wu)，以(yi)此(ci)，擴(kuo)大(da)企(qi)業(ye)(ye)的(de)(de)(de)影響(xiang)力和信(xin)息渠道，形成固(gu)定的(de)(de)(de)經(jing)營渠道，爭取自攬任(ren)務的(de)(de)(de)比率(lv)(lv)調(diao)整至主(zhu)導位置(zhi)，在提(ti)高市場占(zhan)有率(lv)(lv)的(de)(de)(de)同時，提(ti)高企(qi)業(ye)(ye)經(jing)濟效益(yi)

四要(yao)，進一(yi)(yi)步(bu)加(jia)快新(xin)(xin)產(chan)品(pin)、新(xin)(xin)技術的(de)(de)研(yan)發(fa)工作，為經營工作提供不懈的(de)(de)動力。下半(ban)年，我們(men)還(huan)要(yao)加(jia)大新(xin)(xin)產(chan)品(pin)、新(xin)(xin)技術研(yan)究(jiu)的(de)(de)投入力度(du)，以最大限度(du)地滿足甲方需求為目的(de)(de)，進一(yi)(yi)步(bu)加(jia)強對業主的(de)(de)建造要(yao)求和(he)消費心理的(de)(de)調查(cha)分析(xi)，逐步(bu)推行(xing)新(xin)(xin)產(chan)品(pin)開發(fa)“生(sheng)產(chan)一(yi)(yi)代、儲備(bei)一(yi)(yi)代、研(yan)制一(yi)(yi)代、構思一(yi)(yi)代”的(de)(de)模式。

（二）在項(xiang)目(mu)管理(li)創新，實施精細核算上，有(you)新的舉措。

一是要創新項(xiang)(xiang)目(mu)(mu)(mu)承包(bao)考評(ping)制(zhi)(zhi)度(du)，完善項(xiang)(xiang)目(mu)(mu)(mu)承包(bao)管理(li)制(zhi)(zhi)度(du)。加(jia)強(qiang)(qiang)對項(xiang)(xiang)目(mu)(mu)(mu)責(ze)(ze)任(ren)(ren)制(zhi)(zhi)的(de)(de)考評(ping)，將責(ze)(ze)任(ren)(ren)指(zhi)標(biao)(biao)細化為(wei)進度(du)、安全、文明施工(gong)、材料管理(li)、勞動力管理(li)、技術、質量、成本、結(jie)算管理(li)等多項(xiang)(xiang)內容，并且詳細制(zhi)(zhi)定考評(ping)標(biao)(biao)準，以(yi)此(ci)來規范(fan)項(xiang)(xiang)目(mu)(mu)(mu)經理(li)部(bu)及項(xiang)(xiang)目(mu)(mu)(mu)經理(li)的(de)(de)權利和責(ze)(ze)任(ren)(ren)范(fan)圍。擯棄原有“事后(hou)算”的(de)(de)被動項(xiang)(xiang)目(mu)(mu)(mu)成本管理(li)方式，重點加(jia)強(qiang)(qiang)實際所發生(sheng)的(de)(de)成本控制(zhi)(zhi)。由于鋼結(jie)構施工(gong)的(de)(de)特殊性，不能參(can)照土(tu)建公司(si)的(de)(de)項(xiang)(xiang)目(mu)(mu)(mu)責(ze)(ze)任(ren)(ren)指(zhi)標(biao)(biao)，因此(ci)我們(men)要建立(li)起一整(zheng)套鋼結(jie)構工(gong)程適(shi)用的(de)(de)內部(bu)控制(zhi)(zhi)和牽制(zhi)(zhi)制(zhi)(zhi)度(du)，抓(zhua)好基礎性工(gong)作，強(qiang)(qiang)化項(xiang)(xiang)目(mu)(mu)(mu)的(de)(de)日常管理(li)，建立(li)成本考核的(de)(de)預警機制(zhi)(zhi)，保證項(xiang)(xiang)目(mu)(mu)(mu)承包(bao)責(ze)(ze)任(ren)(ren)制(zhi)(zhi)落實到實處(chu)。

二是要推進(jin)“誠信”工(gong)(gong)程建(jian)設(she)，以雙(shuang)贏為目(mu)的(de)，抓(zhua)好項(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)整體建(jian)設(she)。一(yi)方面(mian)，優(you)化設(she)計、降(jiang)低含鋼(gang)量(liang)，建(jian)造(zao)優(you)質(zhi)(zhi)工(gong)(gong)程，使業(ye)主(zhu)“贏利(li)”；另(ling)一(yi)方面(mian)，節材降(jiang)耗、科學(xue)管(guan)理，使企(qi)業(ye)“贏利(li)”。面(mian)對“多(duo)工(gong)(gong)種、高(gao)風險、快變化、嚴質(zhi)(zhi)量(liang)、短工(gong)(gong)期(qi)、低成本(ben)”的(de)多(duo)數(shu)施(shi)工(gong)(gong)項(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)現狀(zhuang)，我們要轉變觀念(nian)，提高(gao)認識，深刻理解和(he)認識施(shi)工(gong)(gong)企(qi)業(ye)屬于服務行業(ye)這一(yi)概念(nian)，為業(ye)主(zhu)服好務，當好參謀和(he)助手。要廣泛汲取兄弟單位項(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)管(guan)理經驗，積極探(tan)索適應鋼(gang)結構施(shi)工(gong)(gong)實際的(de)項(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)建(jian)設(she)思路和(he)辦(ban)法(fa)，克服市場(chang)因素和(he)內(nei)部資金(jin)緊張等諸多(duo)困(kun)難(nan)，堅持不懈地(di)從項(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)內(nei)部全責承(cheng)包中創(chuang)(chuang)效創(chuang)(chuang)利(li)，以此為項(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)增(zeng)收的(de)新突(tu)破(po)點(dian)，使經濟運行質(zhi)(zhi)量(liang)逐步提高(gao)。

三是要實現對(dui)施工(gong)現場管(guan)理的(de)過程(cheng)(cheng)控(kong)制。加(jia)強過程(cheng)(cheng)控(kong)制，抓好(hao)工(gong)程(cheng)(cheng)質量。在工(gong)程(cheng)(cheng)施工(gong)中嚴把質量關，控(kong)制和降低工(gong)程(cheng)(cheng)的(de)質量成(cheng)本，減少返(fan)修(xiu)、廢(fei)品、復檢等不(bu)必要的(de)損(sun)失。做(zuo)好(hao)現場的(de)簽證工(gong)作(zuo)，對(dui)施工(gong)過程(cheng)(cheng)中需要修(xiu)改變動的(de)部分(fen)，經甲方同意后，均應(ying)采用書面形式予以記錄。合同、預算中未包括的(de)工(gong)程(cheng)(cheng)項目和費用，應(ying)及時辦理現場簽證，避免事后補(bu)簽而造成(cheng)的(de)結算困難。

（三）在深化管理(li)，提升管理(li)理(li)念上，有新的舉措(cuo)。

首先，要(yao)(yao)以先進(jin)(jin)的(de)(de)(de)管(guan)(guan)(guan)理(li)(li)思(si)想為引導，結(jie)合企(qi)(qi)業(ye)實際(ji)業(ye)務流程(cheng)，加強制度(du)建設。下半年，我們(men)要(yao)(yao)健全和完善(shan)從(cong)經營到生產、結(jie)算的(de)(de)(de)全過(guo)程(cheng)管(guan)(guan)(guan)理(li)(li)體(ti)系，不(bu)僅部門、工(gong)序間的(de)(de)(de)工(gong)作(zuo)范圍、工(gong)作(zuo)職責要(yao)(yao)交圈(quan)，更要(yao)(yao)使管(guan)(guan)(guan)理(li)(li)的(de)(de)(de)橫向和縱向相貫(guan)交圈(quan)，避免管(guan)(guan)(guan)理(li)(li)中的(de)(de)(de)死角和漏洞，做到事(shi)(shi)事(shi)(shi)有目(mu)標(biao)，件件有考(kao)核，做事(shi)(shi)有痕跡，獎罰(fa)有依(yi)據。要(yao)(yao)強化各部門的(de)(de)(de)內(nei)業(ye)管(guan)(guan)(guan)理(li)(li)，積累真實可(ke)靠的(de)(de)(de)第一(yi)手資料，為企(qi)(qi)業(ye)經濟(ji)活動的(de)(de)(de)順暢(chang)奠定堅實的(de)(de)(de)基礎。建立健全企(qi)(qi)業(ye)的(de)(de)(de)各項(xiang)規章制度(du)，通過(guo)制度(du)建設，進(jin)(jin)一(yi)步(bu)(bu)強化貫(guan)徹執行的(de)(de)(de)力度(du)，進(jin)(jin)一(yi)步(bu)(bu)強化嚴細管(guan)(guan)(guan)理(li)(li)，促(cu)進(jin)(jin)企(qi)(qi)業(ye)競(jing)爭力的(de)(de)(de)提高。管(guan)(guan)(guan)理(li)(li)理(li)(li)念(nian)的(de)(de)(de)逐(zhu)(zhu)漸(jian)提升，管(guan)(guan)(guan)理(li)(li)方法的(de)(de)(de)逐(zhu)(zhu)步(bu)(bu)改善(shan)，從(cong)而提高企(qi)(qi)業(ye)整體(ti)的(de)(de)(de)項(xiang)目(mu)管(guan)(guan)(guan)理(li)(li)水(shui)平(ping)，也(ye)使企(qi)(qi)業(ye)的(de)(de)(de)管(guan)(guan)(guan)理(li)(li)經驗不(bu)斷創新(xin)和沉(chen)淀(dian)，以便(bian)充(chong)分利用。

其次，企業管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)理(li)要(yao)重視(shi)整體(ti)(ti)經(jing)(jing)濟(ji)(ji)效(xiao)益(yi)(yi)，各管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)理(li)要(yao)素(su)(su)間(jian)不能(neng)是孤(gu)立的(de)，而(er)要(yao)相(xiang)互(hu)聯系、相(xiang)互(hu)制(zhi)約，單(dan)項管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)理(li)的(de)應用，并(bing)不能(neng)從根本上(shang)改進(jin)企業的(de)整體(ti)(ti)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)理(li)水平。因此，我們要(yao)綜(zong)(zong)合(he)利用各類(lei)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)理(li)技術，實現(xian)企業的(de)動(dong)態全方(fang)位管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)理(li)，使人(ren)事管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)理(li)、工程進(jin)度、產品(pin)質量、財務合(he)同、制(zhi)造生產等的(de)單(dan)項管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)理(li)，綜(zong)(zong)合(he)集(ji)成為(wei)集(ji)團式(shi)的(de)整體(ti)(ti)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)理(li)模式(shi)。以提高分公司經(jing)(jing)濟(ji)(ji)運(yun)行質量為(wei)目(mu)標(biao)(biao)，構建企業的(de)綜(zong)(zong)合(he)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)理(li)平臺，使各管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)理(li)要(yao)素(su)(su)間(jian)有(you)機(ji)結(jie)合(he)，并(bing)在各管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)理(li)目(mu)標(biao)(biao)間(jian)實現(xian)綜(zong)(zong)合(he)效(xiao)益(yi)(yi)的(de)最(zui)優(you)化，從而(er)實現(xian)企業經(jing)(jing)濟(ji)(ji)效(xiao)益(yi)(yi)的(de)提高。

（四）在加強人(ren)才(cai)建設，有(you)新(xin)的舉措。

人(ren)(ren)才(cai)高地的(de)(de)構筑(zhu)，是一項系統工程。吸引人(ren)(ren)才(cai)、用(yong)好人(ren)(ren)才(cai)、留(liu)住人(ren)(ren)才(cai)，環環相扣，哪一個環節(jie)都不(bu)容(rong)忽視，不(bu)可掉以輕心。企業的(de)(de)競爭(zheng)歸(gui)根到底是人(ren)(ren)才(cai)的(de)(de)競爭(zheng)；人(ren)(ren)才(cai)之間的(de)(de)競爭(zheng)，又是人(ren)(ren)才(cai)管理(li)體制(zhi)和模式的(de)(de)競爭(zheng)。因此，下半年我們要著力于創建良性的(de)(de)軟環境，觸發人(ren)(ren)才(cai)潛能的(de)(de)發揮，用(yong)各方(fang)面的(de)(de)優勢，去建設一個和諧(xie)、進(jin)取、平(ping)等(deng)、穩定的(de)(de)工作(zuo)環境。

首先，要在(zai)全公司內部形成(cheng)關心青(qing)(qing)年進步、鼓勵青(qing)(qing)年成(cheng)才(cai)(cai)(cai)、支持(chi)青(qing)(qing)年干事業的(de)氛圍，重點培(pei)養(yang)經營管(guan)理型人(ren)才(cai)(cai)(cai)、專(zhuan)業技術(shu)型人(ren)才(cai)(cai)(cai)以及復合適用型人(ren)才(cai)(cai)(cai)，下大力(li)量抓好(hao)青(qing)(qing)年人(ren)才(cai)(cai)(cai)隊伍建(jian)設；各(ge)(ge)級(ji)行(xing)政職能部門、各(ge)(ge)級(ji)黨團(tuan)工會組織要為青(qing)(qing)年人(ren)創造成(cheng)才(cai)(cai)(cai)的(de)環境、提供(gong)成(cheng)才(cai)(cai)(cai)的(de)平臺，要為他(ta)們(men)的(de)發展(zhan)提供(gong)空間，通過“導(dao)(dao)師帶徒(tu)”、適當的(de)“輪崗交流”等(deng)方式，不(bu)拘一(yi)格地培(pei)養(yang)人(ren)才(cai)(cai)(cai)。要針對青(qing)(qing)年人(ren)才(cai)(cai)(cai)知(zhi)識層面高、成(cheng)長環境優越、富有個(ge)性(xing)、工作生活中顧慮少和勇于承擔壓力(li)的(de)特點，制定(ding)出以引導(dao)(dao)為主的(de)各(ge)(ge)種富有競爭的(de)管(guan)理、激勵機制，以留(liu)駐青(qing)(qing)年人(ren)才(cai)(cai)(cai)和充(chong)分發揮于青(qing)(qing)年人(ren)才(cai)(cai)(cai)的(de)才(cai)(cai)(cai)智。

再(zai)次(ci)是加(jia)快(kuai)人才(cai)培(pei)養，要加(jia)快(kuai)高新人才(cai)的(de)引進、培(pei)養和使用。以重點工(gong)程為舞臺，加(jia)快(kuai)培(pei)養青年人才(cai)，讓他(ta)們(men)在施(shi)工(gong)第一線掛(gua)職鍛煉(lian)。

篇3

    中國第一汽車集團(tuan)公司（以(yi)下簡稱集團(tuan)公司）內部審(shen)(shen)計信(xin)息系(xi)(xi)統自2001年開始建立(li)至2003年正(zheng)式使用以(yi)來，不(bu)斷(duan)根據內部管(guan)理需要(yao)進(jin)(jin)行改(gai)進(jin)(jin)，功能日(ri)臻(zhen)完善，已建立(li)起內部審(shen)(shen)計初級管(guan)理信(xin)息系(xi)(xi)統。筆者在對(dui)審(shen)(shen)計信(xin)息系(xi)(xi)統的構建實踐基礎上，對(dui)集團(tuan)公司內部審(shen)(shen)計信(xin)息系(xi)(xi)統的架構及模型進(jin)(jin)行了全面的研(yan)究。

    內(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)信息系(xi)統架構及模型的(de)(de)搭建應立足于未(wei)來(lai)集團公(gong)司建立現(xian)代企業法人(ren)治理結構之后而帶來(lai)的(de)(de)內(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)重新定(ding)位的(de)(de)基礎上，找到審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)監督(du)與內(nei)部(bu)(bu)控(kong)(kong)(kong)制(zhi)體(ti)(ti)系(xi)的(de)(de)最佳切入口，有機(ji)搭接(jie)點，才(cai)能(neng)真(zhen)正發揮(hui)內(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)在集團公(gong)司整體(ti)(ti)管控(kong)(kong)(kong)環境下的(de)(de)監督(du)與服務(wu)作(zuo)用。筆(bi)者根(gen)據研究分析和(he)多年來(lai)企業的(de)(de)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)系(xi)統信息化(hua)實踐認為，審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)信息系(xi)統建設可按照(zhao)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)工作(zuo)管理平臺、利用計(ji)(ji)算機(ji)網絡(luo)進(jin)行審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)系(xi)統管理控(kong)(kong)(kong)制(zhi)和(he)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)作(zuo)業系(xi)統三個方面(mian)進(jin)行架構。

    一是(shi)審(shen)計(ji)工(gong)(gong)作管(guan)理(li)平(ping)臺，也就是(shi)審(shen)計(ji)辦公自動化系統，即OA（office automatic）系統。能夠(gou)實現(xian)對審(shen)計(ji)計(ji)劃管(guan)理(li)、員(yuan)工(gong)(gong)績效考核及提供管(guan)理(li)技術平(ping)臺支撐的(de)(de)目的(de)(de)。通過對審(shen)計(ji)辦公自動化系統的(de)(de)應用可以使審(shen)計(ji)人(ren)員(yuan)從繁雜的(de)(de)手工(gong)(gong)勞(lao)動中(zhong)解脫出來，是(shi)提高工(gong)(gong)作效率行(xing)之(zhi)有效的(de)(de)一種模式。

    二是(shi)利用(yong)計算機(ji)網絡進(jin)行審計系統(tong)管理控(kong)制。針(zhen)對集團(tuan)公司所屬(shu)各單(dan)位(wei)地域(yu)分(fen)散，總部與所屬(shu)單(dan)位(wei)之間管理和溝通不(bu)便、不(bu)及(ji)時的(de)特(te)點而設置，可(ke)充分(fen)發揮計算機(ji)及(ji)網絡作用(yong)進(jin)行審計系統(tong)內部管理控(kong)制，實(shi)現系統(tong)管理、信(xin)息共享、工作計劃協調管理、人力(li)資(zi)源(yuan)控(kong)制等功能(neng)。

    三是審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)現(xian)場作(zuo)業(ye)(ye)系(xi)統，也就是輔(fu)助審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)軟件(jian)，是審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)人員在實施現(xian)場作(zuo)業(ye)(ye)時(shi)運用的(de)一種(zhong)軟件(jian)工(gong)具。通過(guo)輔(fu)助審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)軟件(jian)，將(jiang)與企業(ye)(ye)經營(ying)活動相(xiang)關(guan)(guan)的(de)信息流、資金流與物(wu)資流緊(jin)密結(jie)合，進行(xing)查詢、統計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)、比較(jiao)、分(fen)析，找出存在經營(ying)風險(xian)的(de)關(guan)(guan)鍵部位。審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)現(xian)場作(zuo)業(ye)(ye)系(xi)統理論上(shang)可以采取(qu)直接(jie)對在線數(shu)(shu)(shu)據或脫機(ji)(ji)數(shu)(shu)(shu)據的(de)作(zuo)業(ye)(ye)方(fang)式，但(dan)考慮到審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)風險(xian)問(wen)題(ti)，推薦(jian)使用脫機(ji)(ji)數(shu)(shu)(shu)據的(de)作(zuo)業(ye)(ye)方(fang)式，編制審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)輔(fu)助軟件(jian)，實施審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)時(shi)將(jiang)與審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)項目(mu)相(xiang)關(guan)(guan)的(de)會計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)數(shu)(shu)(shu)據等信息拷貝或輸入，再(zai)由(you)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)算機(ji)(ji)進行(xing)匯總、計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)算、分(fen)析，優選(xuan)重點實施審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)。

    按(an)照以上的架(jia)構設想搭建的審計信息系(xi)統(tong)，具(ju)體功(gong)能如下：

    一、審(shen)計(ji)工作管理(li)平(ping)臺

    目前審(shen)計(ji)部“IT辦(ban)公(gong)”就屬于(yu)審(shen)計(ji)工作(zuo)管理(li)平臺，但(dan)根據(ju)審(shen)計(ji)工作(zuo)發展的(de)需(xu)要，功能(neng)尚需(xu)豐富，并(bing)應(ying)根據(ju)集團公(gong)司整(zheng)體發展的(de)需(xu)要，適時(shi)納入到(dao)職能(neng)綜合業(ye)務系統中(zhong)。

    （一）計劃管理

    1.年(nian)度(du)(du)(du)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)管理(li)。年(nian)度(du)(du)(du)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)即審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)部、監事會(hui)辦(ban)公室(shi)(shi)列入集團整體(ti)職能計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)體(ti)系中(zhong)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)項(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)(mu)(mu)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)，按(an)(an)照集團公司要求，又細(xi)(xi)(xi)分(fen)(fen)為(wei)“Z、Y、N”三類(lei)，每個項(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)(mu)(mu)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)有(you)(you)(you)項(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)(mu)(mu)子節(jie)(jie)(jie)點(dian)(dian)(dian)(dian)，明確項(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)(mu)(mu)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)詳(xiang)細(xi)(xi)(xi)完(wan)(wan)(wan)工(gong)(gong)進(jin)度(du)(du)(du)和(he)(he)完(wan)(wan)(wan)工(gong)(gong)標準。審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)部、監事會(hui)辦(ban)公室(shi)(shi)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)年(nian)度(du)(du)(du)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)與(yu)所監督的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)單(dan)位(wei)(wei)關(guan)(guan)(guan)(guan)聯(lian)(lian)度(du)(du)(du)大(da)，通過(guo)年(nian)度(du)(du)(du)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)管理(li)，可(ke)實(shi)現計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)分(fen)(fen)類(lei)、匯(hui)(hui)(hui)總(zong)查(cha)(cha)詢(xun)(xun)(xun)、計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)預警(jing)、計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)成(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)果(guo)跨年(nian)度(du)(du)(du)查(cha)(cha)詢(xun)(xun)(xun)、審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)文(wen)書編號(hao)(hao)(hao)等功能。年(nian)度(du)(du)(du)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)管理(li)細(xi)(xi)(xi)分(fen)(fen)為(wei)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)項(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)(mu)(mu)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)維(wei)(wei)護(hu)(hu)(hu)(hu)、計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)查(cha)(cha)詢(xun)(xun)(xun)、計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)完(wan)(wan)(wan)成(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)維(wei)(wei)護(hu)(hu)(hu)(hu)、計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)統(tong)(tong)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)、計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)有(you)(you)(you)關(guan)(guan)(guan)(guan)匯(hui)(hui)(hui)報情(qing)況(kuang)(kuang)(kuang)、計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)拖(tuo)期(qi)匯(hui)(hui)(hui)總(zong)、計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)節(jie)(jie)(jie)點(dian)(dian)(dian)(dian)統(tong)(tong)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)、季(ji)度(du)(du)(du)重點(dian)(dian)(dian)(dian)工(gong)(gong)作計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)完(wan)(wan)(wan)成(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)統(tong)(tong)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)、值得(de)關(guan)(guan)(guan)(guan)注(zhu)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)事項(xiang)(xiang)(xiang)提示(shi)(shi)等功能。具體(ti)如下(xia)(xia)：（1）計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)維(wei)(wei)護(hu)(hu)(hu)(hu)分(fen)(fen)為(wei)導入、增加、修改、刪除。（2）計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)查(cha)(cha)詢(xun)(xun)(xun)可(ke)按(an)(an)照計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)年(nian)度(du)(du)(du)、責任(ren)科室(shi)(shi)、關(guan)(guan)(guan)(guan)鍵(jian)字(zi)、是(shi)否帶(dai)子項(xiang)(xiang)(xiang)展開(kai)(kai)等分(fen)(fen)類(lei)進(jin)行(xing)(xing)高級查(cha)(cha)詢(xun)(xun)(xun)，并(bing)可(ke)按(an)(an)照project、主要內容、執(zhi)行(xing)(xing)單(dan)位(wei)(wei)、起始日期(qi)、結(jie)束日期(qi)等進(jin)行(xing)(xing)查(cha)(cha)詢(xun)(xun)(xun)。計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)查(cha)(cha)詢(xun)(xun)(xun)后的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)顯示(shi)(shi)界(jie)面應包(bao)括：一級顯示(shi)(shi)——對應的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)階段(duan)完(wan)(wan)(wan)工(gong)(gong)成(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)果(guo)完(wan)(wan)(wan)成(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)數、被(bei)審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)單(dan)位(wei)(wei)、起始日期(qi)、截(jie)止日期(qi)、完(wan)(wan)(wan)成(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)日期(qi)；全部顯示(shi)(shi)--按(an)(an)照project形式(shi)(shi)顯示(shi)(shi)項(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)(mu)(mu)及(ji)(ji)其(qi)(qi)節(jie)(jie)(jie)點(dian)(dian)(dian)(dian)及(ji)(ji)其(qi)(qi)完(wan)(wan)(wan)成(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)情(qing)況(kuang)(kuang)(kuang)。（3）計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)完(wan)(wan)(wan)成(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)成(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)果(guo)維(wei)(wei)護(hu)(hu)(hu)(hu)。對于審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)項(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)(mu)(mu)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)成(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)果(guo)，大(da)體(ti)分(fen)(fen)為(wei)審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)通知書、審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)實(shi)施方(fang)案、審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)小結(jie)、審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)意見(jian)(jian)書提交復核(he)稿(gao)、審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)復核(he)意見(jian)(jian)書、審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)意見(jian)(jian)書征求意見(jian)(jian)稿(gao)、審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)意見(jian)(jian)書征求意見(jian)(jian)函、審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)意見(jian)(jian)書8個階段(duan)性成(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)果(guo)，而其(qi)(qi)他(ta)類(lei)型(xing)項(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)(mu)(mu)則按(an)(an)照文(wen)書編號(hao)(hao)(hao)中(zhong)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)有(you)(you)(you)關(guan)(guan)(guan)(guan)類(lei)型(xing)維(wei)(wei)護(hu)(hu)(hu)(hu)。維(wei)(wei)護(hu)(hu)(hu)(hu)過(guo)程參(can)見(jian)(jian)有(you)(you)(you)關(guan)(guan)(guan)(guan)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)作業(ye)指(zhi)導書，部長(chang)(chang)簽發后自動編號(hao)(hao)(hao)。維(wei)(wei)護(hu)(hu)(hu)(hu)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)成(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)果(guo)以(yi)附件文(wen)檔(dang)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)形式(shi)(shi)保存，維(wei)(wei)護(hu)(hu)(hu)(hu)記錄(lu)應體(ti)現出(chu)以(yi)下(xia)(xia)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)信息：年(nian)度(du)(du)(du)、被(bei)審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)單(dan)位(wei)(wei)、審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)組(zu)長(chang)(chang)、維(wei)(wei)護(hu)(hu)(hu)(hu)人、文(wen)書類(lei)型(xing)、計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)節(jie)(jie)(jie)點(dian)(dian)(dian)(dian)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)ID號(hao)(hao)(hao)、文(wen)書編號(hao)(hao)(hao)，以(yi)便和(he)(he)工(gong)(gong)作計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)建(jian)立起關(guan)(guan)(guan)(guan)聯(lian)(lian)，且可(ke)以(yi)按(an)(an)照維(wei)(wei)護(hu)(hu)(hu)(hu)人或審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)組(zu)長(chang)(chang)信息傳遞給績效考核(he)模塊(kuai)和(he)(he)人工(gong)(gong)成(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)本分(fen)(fen)析(xi)模塊(kuai)。（4）計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)統(tong)(tong)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)。每年(nian)度(du)(du)(du)按(an)(an)照類(lei)型(xing)統(tong)(tong)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)或按(an)(an)照部門(men)統(tong)(tong)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)進(jin)展情(qing)況(kuang)(kuang)(kuang)，列出(chu)進(jin)度(du)(du)(du)條，并(bing)可(ke)以(yi)有(you)(you)(you)向下(xia)(xia)層次的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)展開(kai)(kai)。（5）計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)有(you)(you)(you)關(guan)(guan)(guan)(guan)匯(hui)(hui)(hui)報情(qing)況(kuang)(kuang)(kuang)。維(wei)(wei)護(hu)(hu)(hu)(hu)、查(cha)(cha)詢(xun)(xun)(xun)、匯(hui)(hui)(hui)總(zong)分(fen)(fen)析(xi)“重點(dian)(dian)(dian)(dian)審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)工(gong)(gong)作計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)執(zhi)行(xing)(xing)匯(hui)(hui)(hui)報情(qing)況(kuang)(kuang)(kuang)”，并(bing)可(ke)以(yi)有(you)(you)(you)向下(xia)(xia)層次的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)展開(kai)(kai)。（6）計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)拖(tuo)期(qi)匯(hui)(hui)(hui)總(zong)。按(an)(an)照維(wei)(wei)護(hu)(hu)(hu)(hu)時(shi)間(jian)，搜尋出(chu)實(shi)際完(wan)(wan)(wan)成(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)時(shi)間(jian)晚于計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)完(wan)(wan)(wan)成(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)日期(qi)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)節(jie)(jie)(jie)點(dian)(dian)(dian)(dian)，按(an)(an)照部門(men)進(jin)行(xing)(xing)匯(hui)(hui)(hui)總(zong)分(fen)(fen)析(xi)，并(bing)可(ke)以(yi)有(you)(you)(you)向下(xia)(xia)層次的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)展開(kai)(kai)。（7）計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)節(jie)(jie)(jie)點(dian)(dian)(dian)(dian)統(tong)(tong)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)。按(an)(an)照選(xuan)定的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)時(shi)間(jian)區間(jian)列示(shi)(shi)出(chu)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)節(jie)(jie)(jie)點(dian)(dian)(dian)(dian)及(ji)(ji)其(qi)(qi)完(wan)(wan)(wan)成(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)有(you)(you)(you)關(guan)(guan)(guan)(guan)情(qing)況(kuang)(kuang)(kuang)，包(bao)括節(jie)(jie)(jie)點(dian)(dian)(dian)(dian)數、節(jie)(jie)(jie)點(dian)(dian)(dian)(dian)完(wan)(wan)(wan)成(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)數、有(you)(you)(you)關(guan)(guan)(guan)(guan)節(jie)(jie)(jie)點(dian)(dian)(dian)(dian)詳(xiang)細(xi)(xi)(xi)情(qing)況(kuang)(kuang)(kuang)等信息。（8）季(ji)度(du)(du)(du)重點(dian)(dian)(dian)(dian)工(gong)(gong)作計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)完(wan)(wan)(wan)成(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)統(tong)(tong)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)。列示(shi)(shi)季(ji)度(du)(du)(du)重點(dian)(dian)(dian)(dian)工(gong)(gong)作項(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)(mu)(mu)數、項(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)(mu)(mu)類(lei)型(xing)及(ji)(ji)其(qi)(qi)完(wan)(wan)(wan)成(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)情(qing)況(kuang)(kuang)(kuang)。（9）值得(de)關(guan)(guan)(guan)(guan)注(zhu)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)事項(xiang)(xiang)(xiang)提示(shi)(shi)。列示(shi)(shi)已經進(jin)入預警(jing)期(qi)（7天），尚(shang)未完(wan)(wan)(wan)成(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)項(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)(mu)(mu)節(jie)(jie)(jie)點(dian)(dian)(dian)(dian)。（10）計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)及(ji)(ji)完(wan)(wan)(wan)成(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)圖(tu)表分(fen)(fen)析(xi)。

    2.績(ji)(ji)(ji)效(xiao)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)管理。績(ji)(ji)(ji)效(xiao)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)是(shi)(shi)對(dui)年(nian)度計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)的(de)(de)(de)二(er)次拆解，是(shi)(shi)員(yuan)工(gong)(gong)的(de)(de)(de)日(ri)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)，體現(xian)員(yuan)工(gong)(gong)每(mei)日(ri)的(de)(de)(de)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)內容。績(ji)(ji)(ji)效(xiao)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)完(wan)(wan)(wan)成(cheng)后需(xu)做完(wan)(wan)(wan)成(cheng)維(wei)護(hu)。完(wan)(wan)(wan)備(bei)的(de)(de)(de)績(ji)(ji)(ji)效(xiao)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)應具(ju)(ju)備(bei)以(yi)下(xia)(xia)特點(dian)：（1）績(ji)(ji)(ji)效(xiao)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)應與(yu)年(nian)度工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)直接掛鉤(gou)，通過查詢(xun)(xun)項目(mu)執(zhi)行(xing)(xing)，不(bu)但可(ke)以(yi)查詢(xun)(xun)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)及其(qi)完(wan)(wan)(wan)成(cheng)情況(kuang)，而且可(ke)以(yi)查詢(xun)(xun)績(ji)(ji)(ji)效(xiao)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)的(de)(de)(de)配(pei)置(zhi)及完(wan)(wan)(wan)成(cheng)情況(kuang)。績(ji)(ji)(ji)效(xiao)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)可(ke)以(yi)由員(yuan)工(gong)(gong)申請并經直接領導批復，也可(ke)由領導委托的(de)(de)(de)方式(shi)下(xia)(xia)達。員(yuan)工(gong)(gong)日(ri)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)應直接、美觀(guan)，便于使(shi)用。可(ke)以(yi)在(zai)周六(liu)處寫(xie)上(shang)周工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)總結(jie)，周日(ri)處寫(xie)下(xia)(xia)周工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)。績(ji)(ji)(ji)效(xiao)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)根據需(xu)要所進行(xing)(xing)的(de)(de)(de)調(diao)整，有(you)關其(qi)他人員(yuan)的(de)(de)(de)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)可(ke)以(yi)自(zi)動調(diao)整。由績(ji)(ji)(ji)效(xiao)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)的(de)(de)(de)執(zhi)行(xing)(xing)情況(kuang)可(ke)生(sheng)成(cheng)月工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)總結(jie)、年(nian)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)總結(jie)。（2）績(ji)(ji)(ji)效(xiao)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)管理具(ju)(ju)體細分為績(ji)(ji)(ji)效(xiao)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)的(de)(de)(de)增加、完(wan)(wan)(wan)成(cheng)維(wei)護(hu)，績(ji)(ji)(ji)效(xiao)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)的(de)(de)(de)調(diao)整，生(sheng)成(cheng)總結(jie)，查詢(xun)(xun)月績(ji)(ji)(ji)效(xiao)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)，查詢(xun)(xun)年(nian)績(ji)(ji)(ji)效(xiao)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)(hua)(hua)(hua)(hua)。具(ju)(ju)體維(wei)護(hu)方式(shi)方法(fa)采(cai)用審計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)部(bu)現(xian)有(you)的(de)(de)(de)體系，不(bu)做調(diao)整。

    （二）管理(li)技術平臺

    管(guan)理技術平(ping)臺即將審(shen)計(ji)工作的(de)作業(ye)方(fang)法(fa)、審(shen)計(ji)工作的(de)成(cheng)果(guo)不斷(duan)積累(lei)、提升，成(cheng)為提高審(shen)計(ji)工作的(de)質量，加強管(guan)理的(de)有力手(shou)段。具體內容包(bao)括完成(cheng)報告分(fen)析、基(ji)礎作業(ye)指導(dao)和制度基(ji)礎框架。

    1.完(wan)成(cheng)報(bao)告分(fen)析。（1）審(shen)(shen)(shen)計發(fa)現問(wen)題(ti)提煉歸納(na)支(zhi)撐(cheng)。包括傾(qing)向性問(wen)題(ti)模板的(de)維護(hu)、傾(qing)向性問(wen)題(ti)的(de)維護(hu)、傾(qing)向性問(wen)題(ti)的(de)輸出。（2）季(ji)度審(shen)(shen)(shen)計發(fa)現的(de)成(cheng)果維護(hu)支(zhi)撐(cheng)。包括工(gong)程項(xiang)目(mu)審(shen)(shen)(shen)計工(gong)作(zuo)情(qing)況統(tong)(tong)計 表和(he)審(shen)(shen)(shen)計工(gong)作(zuo)完(wan)成(cheng)情(qing)況匯總(zong)表模板的(de)定義，工(gong)程項(xiang)目(mu)審(shen)(shen)(shen)計工(gong)作(zuo)情(qing)況統(tong)(tong)計表和(he)審(shen)(shen)(shen)計工(gong)作(zuo)完(wan)成(cheng)情(qing)況匯總(zong)表的(de)維護(hu)及輸出。（3）審(shen)(shen)(shen)計發(fa)現問(wen)題(ti)整改落實反饋支(zhi)撐(cheng)。

    2.基(ji)礎(chu)作(zuo)(zuo)業指(zhi)導（逐條分析(xi)列示）。以基(ji)礎(chu)作(zuo)(zuo)業指(zhi)導書(shu)為基(ji)礎(chu)，實現(xian)各項作(zuo)(zuo)業指(zhi)導書(shu)維護、修改；實現(xian)審計實施方案細化，利用數據庫生成。

    3.制度基礎框(kuang)架(jia)（word附件）。可將各項規章制度統(tong)一分類列示(shi)。此功(gong)能綜(zong)合業務系(xi)統(tong)已經具備，可直接(jie)轉化并納(na)入到綜(zong)合業務系(xi)統(tong)中。

    （三）員工績效考核

    績(ji)(ji)效計(ji)(ji)劃(hua)的(de)考核可以由多位(wei)領導給一(yi)個(ge)員工的(de)績(ji)(ji)效計(ji)(ji)劃(hua)進行(xing)月(yue)評(ping)價，也可以多次評(ping)價。各室主任能夠管(guan)理本部(bu)(bu)員工的(de)績(ji)(ji)效信息(xi)（含(han)計(ji)(ji)劃(hua)和考核兩部(bu)(bu)分內容），部(bu)(bu)長能夠管(guan)理和使用所有員工的(de)績(ji)(ji)效信息(xi)。普通(tong)員工只能管(guan)理和使用本人的(de)績(ji)(ji)效信息(xi)。

    績(ji)效(xiao)(xiao)(xiao)(xiao)考(kao)(kao)(kao)核(he)(he)(he)的具(ju)(ju)體內容：職能部門關于員(yuan)工(gong)績(ji)效(xiao)(xiao)(xiao)(xiao)考(kao)(kao)(kao)核(he)(he)(he)目(mu)(mu)前(qian)尚(shang)未有一(yi)個統(tong)一(yi)的模板，結(jie)合過去(qu)對員(yuan)工(gong)績(ji)效(xiao)(xiao)(xiao)(xiao)考(kao)(kao)(kao)核(he)(he)(he)的經驗，提出員(yuan)工(gong)績(ji)效(xiao)(xiao)(xiao)(xiao)考(kao)(kao)(kao)核(he)(he)(he)方案(an)可包(bao)括：（1）項目(mu)(mu)考(kao)(kao)(kao)核(he)(he)(he)。具(ju)(ju)體包(bao)括：審(shen)計(ji)組(zu)長考(kao)(kao)(kao)核(he)(he)(he)組(zu)員(yuan)、審(shen)計(ji)復核(he)(he)(he)員(yuan)考(kao)(kao)(kao)核(he)(he)(he)審(shen)計(ji)組(zu)成員(yuan)、部領導考(kao)(kao)(kao)核(he)(he)(he)審(shen)計(ji)組(zu)長、被(bei)審(shen)計(ji)單(dan)位對審(shen)計(ji)組(zu)的評(ping)價(jia)。（2）行政考(kao)(kao)(kao)核(he)(he)(he)。可由直(zhi)接領導考(kao)(kao)(kao)核(he)(he)(he)。（3）參加(jia)(jia)項目(mu)(mu)加(jia)(jia)分。具(ju)(ju)體包(bao)括：參加(jia)(jia)項目(mu)(mu)加(jia)(jia)分、撰寫審(shen)計(ji)報(bao)告加(jia)(jia)分。（4）突出表現加(jia)(jia)分。

    二、利用計(ji)算(suan)機網絡進行審計(ji)系統管理控制

    審(shen)計系(xi)統(tong)(tong)管(guan)(guan)(guan)理(li)(li)具(ju)體包括如下內容：（1）系(xi)統(tong)(tong)工(gong)(gong)作計劃。收(shou)(shou)(shou)錄(lu)(lu)并(bing)(bing)管(guan)(guan)(guan)理(li)(li)審(shen)計系(xi)統(tong)(tong)的工(gong)(gong)作計劃。（2）定期匯(hui)報（總(zong)(zong)結）。收(shou)(shou)(shou)錄(lu)(lu)并(bing)(bing)管(guan)(guan)(guan)理(li)(li)審(shen)計系(xi)統(tong)(tong)的總(zong)(zong)結。（3）定期評價。收(shou)(shou)(shou)錄(lu)(lu)并(bing)(bing)管(guan)(guan)(guan)理(li)(li)審(shen)計運控評價報告。（4）審(shen)計論壇(tan)。提(ti)供審(shen)計系(xi)統(tong)(tong)間業務(wu)交流的平臺(tai)（受安全性考慮此(ci)模(mo)塊應獨立于(yu)主(zhu)系(xi)統(tong)(tong)）。（5）審(shen)計通報。收(shou)(shou)(shou)錄(lu)(lu)并(bing)(bing)管(guan)(guan)(guan)理(li)(li)審(shen)計系(xi)統(tong)(tong)發現的傾向性問題。（6）任職(zhi)資(zi)格管(guan)(guan)(guan)理(li)(li)。收(shou)(shou)(shou)錄(lu)(lu)并(bing)(bing)管(guan)(guan)(guan)理(li)(li)審(shen)計系(xi)統(tong)(tong)專兼職(zhi)人(ren)員信(xin)息。（7）系(xi)統(tong)(tong)培訓。收(shou)(shou)(shou)錄(lu)(lu)并(bing)(bing)管(guan)(guan)(guan)理(li)(li)審(shen)計系(xi)統(tong)(tong)的培訓資(zi)源。

    

    三、審計現場作業(ye)

    審(shen)計(ji)現場作(zuo)業目前成熟的(de)軟件(jian)品種較少，實用性(xing)較差，功能比(bi)較單(dan)一（主要從(cong)財務的(de)視角進行審(shen)計(ji)分析），很(hen)難(nan)進行二(er)次開發，難(nan)以滿足審(shen)計(ji)工作(zuo)的(de)需要。具體如下：

    （一）從未來ERP系統的(de)信息(xi)接入(ru)

    原則上企業所有的(de)(de)信息都(dou)在審計(ji)(ji)的(de)(de)監控范圍，都(dou)需(xu)要給審計(ji)(ji)預留(liu)接口(kou)（如(ru)給審計(ji)(ji)預留(liu)數據(ju)的(de)(de)查詢、分析、匯(hui)總接口(kou)；授予審計(ji)(ji)可使用整(zheng)體備份數據(ju)的(de)(de)職能(neng)）。具(ju)體進(jin)度(du)將(jiang)根據(ju)集團公司(si)信息系(xi)統的(de)(de)建設進(jin)程(cheng)動態(tai)提出。

    1.財務(wu)相關信息的接入(ru)。來(lai)源：財務(wu)控制部。

    ;2.工(gong)程項目相(xiang)關信息的接(jie)入(ru)。來源：規劃部、技術中心。

    3.經(jing)濟(ji)責任相關信息的接入。來源：組(zu)織(zhi)部、紀委。

    4.其他信(xin)息(xi)的接入。來源：營(ying)銷信(xin)息(xi)、人力資源信(xin)息(xi)、管理信(xin)息(xi)、采購信(xin)息(xi)、生(sheng)產信(xin)息(xi)。

    （二）具體輔助審計軟件的(de)功能

    開(kai)發的(de)(de)(de)(de)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)軟(ruan)件流(liu)程是(shi)：獲取(qu)被審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)單位的(de)(de)(de)(de)電子數據；對(dui)已獲取(qu)的(de)(de)(de)(de)電子數據進行轉換、生(sheng)(sheng)成審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)軟(ruan)件自身的(de)(de)(de)(de)賬簿(bu)、報表；利(li)用審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)軟(ruan)件提供(gong)的(de)(de)(de)(de)分析查詢功(gong)能對(dui)電子數據進行審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)，對(dui)查出問題進行記錄，生(sheng)(sheng)成審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)日記、審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)工作底稿、審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)報告(gao)；最(zui)終將項目歸檔及進行審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)跟蹤(zong)。具體流(liu)程見(jian)圖1。

    審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)人員可以利用審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)軟件對被審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)單位的(de)電子(zi)數(shu)據進行分析(xi)、查詢、歸類、對比(bi)、校驗、制作(zuo)審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)日(ri)記、審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)工(gong)(gong)作(zuo)底(di)稿、審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)報告等工(gong)(gong)作(zuo)。數(shu)據準備是指獲(huo)(huo)取被審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)單位的(de)電子(zi)數(shu)據及將(jiang)獲(huo)(huo)取的(de)被審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)單位的(de)電子(zi)數(shu)據進行轉換的(de)過程。

    在(zai)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)現(xian)場(chang)作(zuo)業中(zhong)，比(bi)(bi)較重要(yao)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)環(huan)節就(jiu)是(shi)(shi)(shi)(shi)(shi)數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)據(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)準備(bei)，其成(cheng)功與否(fou)將(jiang)直(zhi)接(jie)決定輔助審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)成(cheng)敗。（1）數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)據(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)獲(huo)(huo)取(qu)(qu)。運(yun)用(yong)(yong)(yong)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)軟(ruan)(ruan)件進行審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)只(zhi)是(shi)(shi)(shi)(shi)(shi)針(zhen)對(dui)被(bei)(bei)(bei)(bei)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)單(dan)(dan)位(wei)信(xin)息化的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)情況，因此(ci)(ci)被(bei)(bei)(bei)(bei)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)單(dan)(dan)位(wei)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)電(dian)(dian)子(zi)(zi)(zi)數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)據(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)存(cun)儲(chu)(chu)(chu)在(zai)數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)據(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)庫(ku)(ku)(ku)中(zhong)，是(shi)(shi)(shi)(shi)(shi)無形(xing)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)，而(er)(er)作(zuo)為(wei)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)人(ren)(ren)員(yuan)來說(shuo)又是(shi)(shi)(shi)(shi)(shi)必須(xu)拿到(dao)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)，否(fou)則將(jiang)無法開(kai)展計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)算機輔助審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)工作(zuo)，因此(ci)(ci)數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)據(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)能(neng)(neng)(neng)(neng)否(fou)成(cheng)功獲(huo)(huo)取(qu)(qu)就(jiu)成(cheng)為(wei)了(le)(le)(le)首要(yao)問題。在(zai)實(shi)(shi)際(ji)工作(zuo)中(zhong)所(suo)(suo)面(mian)臨的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)又一(yi)(yi)個(ge)現(xian)實(shi)(shi)問題是(shi)(shi)(shi)(shi)(shi)，審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)人(ren)(ren)員(yuan)對(dui)數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)據(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)庫(ku)(ku)(ku)知識了(le)(le)(le)解(jie)較少，憑(ping)借(jie)自(zi)(zi)(zi)身(shen)較難實(shi)(shi)現(xian)順(shun)利(li)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)獲(huo)(huo)取(qu)(qu)被(bei)(bei)(bei)(bei)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)單(dan)(dan)位(wei)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)電(dian)(dian)子(zi)(zi)(zi)數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)據(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)這(zhe)項(xiang)工作(zuo)，而(er)(er)針(zhen)對(dui)上述問題再展開(kai)相(xiang)關的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)專業培(pei)訓并(bing)不(bu)現(xian)實(shi)(shi)，因此(ci)(ci)就(jiu)需(xu)(xu)要(yao)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)軟(ruan)(ruan)件提(ti)供相(xiang)應(ying)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)功能(neng)(neng)(neng)(neng)解(jie)決這(zhe)一(yi)(yi)矛(mao)盾。（2）數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)據(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)獲(huo)(huo)取(qu)(qu)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)模(mo)(mo)式(shi)(shi)(shi)(shi)。通過人(ren)(ren)工，憑(ping)借(jie)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)人(ren)(ren)員(yuan)自(zi)(zi)(zi)身(shen)對(dui)數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)據(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)庫(ku)(ku)(ku)知識的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)了(le)(le)(le)解(jie)，直(zhi)接(jie)打開(kai)數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)據(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)庫(ku)(ku)(ku)找到(dao)所(suo)(suo)需(xu)(xu)表(biao)(biao)格(ge)(ge)并(bing)進行復制；利(li)用(yong)(yong)(yong)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)軟(ruan)(ruan)件自(zi)(zi)(zi)帶功能(neng)(neng)(neng)(neng)對(dui)被(bei)(bei)(bei)(bei)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)單(dan)(dan)位(wei)數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)據(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)庫(ku)(ku)(ku)進行搜(sou)索并(bing)復制。第(di)(di)一(yi)(yi)種(zhong)(zhong)模(mo)(mo)式(shi)(shi)(shi)(shi)要(yao)求審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)人(ren)(ren)員(yuan)具備(bei)一(yi)(yi)定的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)據(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)庫(ku)(ku)(ku)知識，應(ying)用(yong)(yong)(yong)范圍較小(xiao)(xiao)可(ke)操作(zuo)性(xing)差。目(mu)前此(ci)(ci)種(zhong)(zhong)模(mo)(mo)式(shi)(shi)(shi)(shi)僅被(bei)(bei)(bei)(bei)政府審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)領域或內(nei)(nei)(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)極少單(dan)(dan)位(wei)中(zhong)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)一(yi)(yi)小(xiao)(xiao)部(bu)(bu)分審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)人(ren)(ren)員(yuan)所(suo)(suo)采用(yong)(yong)(yong)。第(di)(di)二(er)種(zhong)(zhong)模(mo)(mo)式(shi)(shi)(shi)(shi)需(xu)(xu)要(yao)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)軟(ruan)(ruan)件提(ti)供此(ci)(ci)項(xiang)功能(neng)(neng)(neng)(neng)，就(jiu)目(mu)前國內(nei)(nei)(nei)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)軟(ruan)(ruan)件而(er)(er)言，能(neng)(neng)(neng)(neng)提(ti)供上述功能(neng)(neng)(neng)(neng)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)較少且水平不(bu)等(deng)，仍處于完善過程中(zhong)。盡管(guan)如此(ci)(ci)，利(li)用(yong)(yong)(yong)已(yi)(yi)提(ti)供的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)功能(neng)(neng)(neng)(neng)，自(zi)(zi)(zi)動(dong)或半自(zi)(zi)(zi)動(dong)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)獲(huo)(huo)取(qu)(qu)被(bei)(bei)(bei)(bei)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)單(dan)(dan)位(wei)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)電(dian)(dian)子(zi)(zi)(zi)數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)據(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)已(yi)(yi)成(cheng)為(wei)可(ke)能(neng)(neng)(neng)(neng)。（3）存(cun)儲(chu)(chu)(chu)、獲(huo)(huo)取(qu)(qu)被(bei)(bei)(bei)(bei)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)單(dan)(dan)位(wei)電(dian)(dian)子(zi)(zi)(zi)數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)據(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)途徑(jing)。就(jiu)已(yi)(yi)實(shi)(shi)現(xian)局域網搭建(jian)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)內(nei)(nei)(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)單(dan)(dan)位(wei)來說(shuo)，如果內(nei)(nei)(nei)部(bu)(bu)協調不(bu)存(cun)在(zai)問題，審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)人(ren)(ren)員(yuan)可(ke)以(yi)通過局域網，連接(jie)到(dao)服務器直(zhi)接(jie)獲(huo)(huo)取(qu)(qu)數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)據(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)，可(ke)以(yi)是(shi)(shi)(shi)(shi)(shi)被(bei)(bei)(bei)(bei)知模(mo)(mo)式(shi)(shi)(shi)(shi)或監控(kong)模(mo)(mo)式(shi)(shi)(shi)(shi)。此(ci)(ci)種(zhong)(zhong)途徑(jing)僅限于已(yi)(yi)實(shi)(shi)現(xian)了(le)(le)(le)局域網搭建(jian)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)內(nei)(nei)(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)部(bu)(bu)門。除上述情況外(wai)，運(yun)用(yong)(yong)(yong)最普遍(bian)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)是(shi)(shi)(shi)(shi)(shi)，根(gen)據(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)被(bei)(bei)(bei)(bei)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)單(dan)(dan)位(wei)電(dian)(dian)子(zi)(zi)(zi)數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)據(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)大(da)(da)小(xiao)(xiao)，利(li)用(yong)(yong)(yong)U盤、移動(dong)硬(ying)盤存(cun)儲(chu)(chu)(chu)已(yi)(yi)獲(huo)(huo)取(qu)(qu)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)電(dian)(dian)子(zi)(zi)(zi)數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)據(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)。此(ci)(ci)種(zhong)(zhong)途徑(jing)比(bi)(bi)較方(fang)便且購(gou)置硬(ying)件的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)成(cheng)本較小(xiao)(xiao)。（4）數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)據(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)轉(zhuan)(zhuan)(zhuan)(zhuan)換(huan)。由于被(bei)(bei)(bei)(bei)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)單(dan)(dan)位(wei)采用(yong)(yong)(yong)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)系統軟(ruan)(ruan)件種(zhong)(zhong)類(lei)不(bu)同(tong)、采用(yong)(yong)(yong)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)據(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)庫(ku)(ku)(ku)格(ge)(ge)式(shi)(shi)(shi)(shi)不(bu)同(tong)，其龐(pang)大(da)(da)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)據(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)庫(ku)(ku)(ku)中(zhong)并(bing)非(fei)所(suo)(suo)有的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)表(biao)(biao)格(ge)(ge)都是(shi)(shi)(shi)(shi)(shi)所(suo)(suo)需(xu)(xu)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)，因此(ci)(ci)就(jiu)需(xu)(xu)要(yao)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)軟(ruan)(ruan)件將(jiang)不(bu)同(tong)類(lei)型的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)被(bei)(bei)(bei)(bei)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)單(dan)(dan)位(wei)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)電(dian)(dian)子(zi)(zi)(zi)數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)據(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)進行轉(zhuan)(zhuan)(zhuan)(zhuan)換(huan)，找出(chu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)人(ren)(ren)員(yuan)需(xu)(xu)要(yao)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)據(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)庫(ku)(ku)(ku)中(zhong)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)表(biao)(biao)格(ge)(ge)，同(tong)時將(jiang)其轉(zhuan)(zhuan)(zhuan)(zhuan)換(huan)成(cheng)統一(yi)(yi)格(ge)(ge)式(shi)(shi)(shi)(shi)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)據(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)庫(ku)(ku)(ku)，也就(jiu)是(shi)(shi)(shi)(shi)(shi)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)軟(ruan)(ruan)件自(zi)(zi)(zi)身(shen)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)據(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)庫(ku)(ku)(ku)格(ge)(ge)式(shi)(shi)(shi)(shi)，只(zhi)有這(zhe)樣審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)軟(ruan)(ruan)件才能(neng)(neng)(neng)(neng)在(zai)自(zi)(zi)(zi)身(shen)數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)據(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)庫(ku)(ku)(ku)基礎上調用(yong)(yong)(yong)、查找、引(yin)用(yong)(yong)(yong)、操作(zuo)相(xiang)關數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)據(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)。（5）數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)據(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)轉(zhuan)(zhuan)(zhuan)(zhuan)換(huan)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)依托。將(jiang)不(bu)同(tong)軟(ruan)(ruan)件的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)據(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)庫(ku)(ku)(ku)里的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)相(xiang)關內(nei)(nei)(nei)容(rong)(rong)轉(zhuan)(zhuan)(zhuan)(zhuan)換(huan)成(cheng)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)軟(ruan)(ruan)件自(zi)(zi)(zi)身(shen)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)據(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)庫(ku)(ku)(ku)這(zhe)一(yi)(yi)過程需(xu)(xu)要(yao)有個(ge)中(zhong)間(jian)媒介，其所(suo)(suo)起到(dao)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)作(zuo)用(yong)(yong)(yong)在(zai)于能(neng)(neng)(neng)(neng)夠識別對(dui)方(fang)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)據(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)庫(ku)(ku)(ku)，從中(zhong)找出(chu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)人(ren)(ren)員(yuan)所(suo)(suo)需(xu)(xu)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)表(biao)(biao)格(ge)(ge)、字段等(deng)內(nei)(nei)(nei)容(rong)(rong)，同(tong)時還要(yao)能(neng)(neng)(neng)(neng)夠將(jiang)其同(tong)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)軟(ruan)(ruan)件相(xiang)關的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)表(biao)(biao)格(ge)(ge)、字段掛鉤，實(shi)(shi)現(xian)一(yi)(yi)一(yi)(yi)對(dui)應(ying)，只(zhi)有這(zhe)樣才能(neng)(neng)(neng)(neng)順(shun)暢地實(shi)(shi)現(xian)數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)據(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)轉(zhuan)(zhuan)(zhuan)(zhuan)換(huan)工作(zuo)。（6）數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)據(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)轉(zhuan)(zhuan)(zhuan)(zhuan)換(huan)模(mo)(mo)板(ban)(ban)。數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)據(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)轉(zhuan)(zhuan)(zhuan)(zhuan)換(huan)模(mo)(mo)板(ban)(ban)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)制作(zuo)可(ke)以(yi)參考2010年6月(yue)1日由國家標準化管(guan)理委員(yuan)會頒布的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)“GBT 24589.1-2010財經(jing)信(xin)息技術(shu)會計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)核(he)算軟(ruan)(ruan)件數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)據(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)接(jie)口第(di)(di)1部(bu)(bu)分：企業”標準確定，該(gai)標準明確了(le)(le)(le)會計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)核(he)算軟(ruan)(ruan)件的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)據(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)轉(zhuan)(zhuan)(zhuan)(zhuan)換(huan)模(mo)(mo)板(ban)(ban)。數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)據(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)(ju)轉(zhuan)(zhuan)(zhuan)(zhuan)換(huan)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)有效(xiao)性(xing)、時效(xiao)性(xing)、可(ke)靠(kao)性(xing)就(jiu)成(cheng)了(le)(le)(le)評價一(yi)(yi)個(ge)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)軟(ruan)(ruan)件成(cheng)熟與否(fou)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)重要(yao)指標。

  ; ; 輔助審(shen)計軟(ruan)件通用(yong)功能(neng)如下(xia)：

    1.財(cai)務(wu)輔(fu)(fu)(fu)助(zhu)(zhu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)。（1）賬(zhang)(zhang)(zhang)(zhang)簿憑(ping)證的(de)(de)(de)瀏覽查(cha)詢(xun)。利(li)用(yong)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)軟(ruan)件(jian)(jian)對(dui)總賬(zhang)(zhang)(zhang)(zhang)、明(ming)細賬(zhang)(zhang)(zhang)(zhang)、輔(fu)(fu)(fu)助(zhu)(zhu)賬(zhang)(zhang)(zhang)(zhang)及(ji)相(xiang)(xiang)關的(de)(de)(de)記(ji)賬(zhang)(zhang)(zhang)(zhang)憑(ping)證進行瀏覽和(he)(he)查(cha)詢(xun)，找出審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)線索。這(zhe)一功能(neng)(neng)(neng)(neng)(neng)使審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)所用(yong)的(de)(de)(de)數(shu)據(ju)(ju)與企(qi)業(ye)(ye)財(cai) 務(wu)軟(ruan)件(jian)(jian)的(de)(de)(de)數(shu)據(ju)(ju)分(fen)(fen)開(kai)，審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)人(ren)員(yuan)(yuan)可(ke)(ke)以(yi)在(zai)時(shi)(shi)(shi)間(jian)和(he)(he)空間(jian)方(fang)面(mian)獲得(de)很大(da)的(de)(de)(de)操作自由(you)。同時(shi)(shi)(shi)可(ke)(ke)以(yi)保證被審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)單位(wei)提(ti)供賬(zhang)(zhang)(zhang)(zhang)套的(de)(de)(de)唯一性，遏(e)制多套賬(zhang)(zhang)(zhang)(zhang)的(de)(de)(de)發(fa)生。（2）辨別賬(zhang)(zhang)(zhang)(zhang)套的(de)(de)(de)真偽。利(li)用(yong)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)軟(ruan)件(jian)(jian)導入相(xiang)(xiang)關財(cai)務(wu)數(shu)據(ju)(ju)，可(ke)(ke)以(yi)重(zhong)新生成(cheng)(cheng)會計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)報(bao)(bao)表(biao)(biao)(biao)，與會計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)電算(suan)(suan)(suan)化系(xi)統生成(cheng)(cheng)的(de)(de)(de)報(bao)(bao)表(biao)(biao)(biao)對(dui)比，可(ke)(ke)以(yi)驗證企(qi)業(ye)(ye)提(ti)供電子(zi)數(shu)據(ju)(ju)與上報(bao)(bao)的(de)(de)(de)會計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)報(bao)(bao)表(biao)(biao)(biao)數(shu)據(ju)(ju)是否一致，以(yi)防止(zhi)出現“假賬(zhang)(zhang)(zhang)(zhang)真審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)”的(de)(de)(de)情況。（3）協助(zhu)(zhu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)人(ren)員(yuan)(yuan)進行統計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)抽樣(yang)。計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)算(suan)(suan)(suan)機輔(fu)(fu)(fu)助(zhu)(zhu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)技術(shu)不但能(neng)(neng)(neng)(neng)(neng)快速方(fang)便地進行審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)日(ri)常抽樣(yang)的(de)(de)(de)編碼工作，而且在(zai)決定(ding)恰當的(de)(de)(de)抽樣(yang)方(fang)法及(ji)規(gui)模、選擇樣(yang)本(ben)(ben)及(ji)評價(jia)方(fang)面(mian)都(dou)能(neng)(neng)(neng)(neng)(neng)使審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)人(ren)員(yuan)(yuan)得(de)到幫助(zhu)(zhu)。在(zai)統計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)抽樣(yang)中運用(yong)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)算(suan)(suan)(suan)機輔(fu)(fu)(fu)助(zhu)(zhu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)技術(shu)可(ke)(ke)達到迅速、客觀、公(gong)正的(de)(de)(de)目(mu)的(de)(de)(de)。（4）異常項目(mu)的(de)(de)(de)篩選。通(tong)過(guo)(guo)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)輔(fu)(fu)(fu)助(zhu)(zhu)軟(ruan)件(jian)(jian)的(de)(de)(de)綜合查(cha)詢(xun)功能(neng)(neng)(neng)(neng)(neng)，可(ke)(ke)以(yi)方(fang)便地查(cha)找到一些異常項目(mu)。如重(zhong)要(yao)的(de)(de)(de)不常變動(dong)的(de)(de)(de)會計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)科目(mu)，價(jia)值超過(guo)(guo)一定(ding)數(shu)額的(de)(de)(de)賬(zhang)(zhang)(zhang)(zhang)務(wu)記(ji)錄(lu)。這(zhe)一功能(neng)(neng)(neng)(neng)(neng)有助(zhu)(zhu)于審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)人(ren)員(yuan)(yuan)確定(ding)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)重(zhong)點，降低審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)風險。（5）日(ri)常會計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)資(zi)料(liao)的(de)(de)(de)分(fen)(fen)析及(ji)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)算(suan)(suan)(suan)。現代審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)要(yao)求審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)人(ren)員(yuan)(yuan)對(dui)企(qi)業(ye)(ye)的(de)(de)(de)會計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)資(zi)料(liao)進行較多的(de)(de)(de)分(fen)(fen)析，如對(dui)企(qi)業(ye)(ye)的(de)(de)(de)應收賬(zhang)(zhang)(zhang)(zhang)款賬(zhang)(zhang)(zhang)(zhang)齡進行分(fen)(fen)析、對(dui)固(gu)定(ding)資(zi)產和(he)(he)材料(liao)成(cheng)(cheng)本(ben)(ben)差異的(de)(de)(de)復(fu)核(he)等。而這(zhe)正是計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)算(suan)(suan)(suan)機輔(fu)(fu)(fu)助(zhu)(zhu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)技術(shu)的(de)(de)(de)專長(chang)，在(zai)以(yi)前人(ren)工審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)核(he)需要(yao)花費很多時(shi)(shi)(shi)間(jian)才(cai)能(neng)(neng)(neng)(neng)(neng)完(wan)成(cheng)(cheng)的(de)(de)(de)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)算(suan)(suan)(suan)，用(yong)輔(fu)(fu)(fu)助(zhu)(zhu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)軟(ruan)件(jian)(jian)可(ke)(ke)能(neng)(neng)(neng)(neng)(neng)幾(ji)秒鐘就能(neng)(neng)(neng)(neng)(neng)完(wan)成(cheng)(cheng)，大(da)大(da)提(ti)高(gao)了(le)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)效率，降低了(le)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)人(ren)員(yuan)(yuan)的(de)(de)(de)勞(lao)動(dong)強度。（6）財(cai)務(wu)指標分(fen)(fen)析。利(li)用(yong)輔(fu)(fu)(fu)助(zhu)(zhu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)軟(ruan)件(jian)(jian)導入財(cai)務(wu)數(shu)據(ju)(ju)后(hou)，可(ke)(ke)以(yi)通(tong)過(guo)(guo)軟(ruan)件(jian)(jian)系(xi)統內置的(de)(de)(de)公(gong)式自動(dong)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)算(suan)(suan)(suan)出相(xiang)(xiang)關財(cai)務(wu)指標，幫助(zhu)(zhu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)人(ren)員(yuan)(yuan)進行盈利(li)能(neng)(neng)(neng)(neng)(neng)力、負債能(neng)(neng)(neng)(neng)(neng)力、變現能(neng)(neng)(neng)(neng)(neng)力、資(zi)產管理等方(fang)面(mian)的(de)(de)(de)分(fen)(fen)析。

    2.內(nei)部(bu)控制(zhi)輔助審計。（1）獲取內(nei)部(bu)控制(zhi)文(wen)件（企(qi)業(ye)章程、組織機構、內(nei)部(bu)控制(zhi)制(zhi)度、崗位職責、作業(ye)指導書、流程圖(tu)）。（2）內(nei)部(bu)控制(zhi)關鍵節(jie)點數(shu)據庫，可生成有(you)關表單。（3）內(nei)部(bu)控制(zhi)執行測(ce)試輸入、匯總、輸出支持。

    3.工(gong)(gong)程(cheng)輔(fu)助(zhu)審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)。（1）工(gong)(gong)程(cheng)定(ding)額的(de)(de)(de)(de)有(you)(you)關數(shu)據庫支撐(cheng)。審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)人員可(ke)將(jiang)現(xian)場勘察的(de)(de)(de)(de)隱(yin)蔽工(gong)(gong)程(cheng)量(liang)(liang)、審(shen)(shen)查無誤的(de)(de)(de)(de)竣工(gong)(gong)圖工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)量(liang)(liang)、材(cai)料用量(liang)(liang)及價格、取費(fei)標準(zhun)等(deng)相關數(shu)據輸入計(ji)(ji)(ji)算(suan)機，通過(guo)審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)軟件(jian)計(ji)(ji)(ji)算(suan)出(chu)較合理的(de)(de)(de)(de)工(gong)(gong)程(cheng)造價。同(tong)時，系統軟件(jian)自(zi)動(dong)生(sheng)成審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)底稿、臺賬(zhang)及統計(ji)(ji)(ji)報(bao)表。此外，還有(you)(you)工(gong)(gong)程(cheng)跟(gen)蹤審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)軟件(jian)，利(li)用計(ji)(ji)(ji)算(suan)機記錄的(de)(de)(de)(de)工(gong)(gong)程(cheng)現(xian)場作(zuo)(zuo)(zuo)業(ye)、大(da)(da)小修(xiu)等(deng)工(gong)(gong)程(cheng)動(dong)態，跟(gen)蹤審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)，防(fang)止舞弊行(xing)為(wei)，如重復作(zuo)(zuo)(zuo)業(ye)及多結算(suan)等(deng)問題的(de)(de)(de)(de)發(fa)生(sheng)。（2）審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)人員對價格信息(xi)的(de)(de)(de)(de)采集和分析確認至關重要(yao)，借助(zhu)的(de)(de)(de)(de)重要(yao)手段(duan)之一(yi)就(jiu)是(shi)利(li)用包容大(da)(da)量(liang)(liang)信息(xi)的(de)(de)(de)(de)互聯網絡(luo)。利(li)用網絡(luo)取得有(you)(you)關建(jian)筑材(cai)料、設備、機電儀(yi)表等(deng)價格信息(xi)，可(ke)計(ji)(ji)(ji)算(suan)出(chu)較合理的(de)(de)(de)(de)材(cai)料差價和工(gong)(gong)程(cheng)造價：利(li)用網絡(luo)獲得擬購(gou)買的(de)(de)(de)(de)勞務或產品的(de)(de)(de)(de)性(xing)能、價格、廠家(jia)的(de)(de)(de)(de)資質等(deng)經濟(ji)信息(xi)，結合其他審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)方法，審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)人員即可(ke)對采購(gou)行(xing)為(wei)經濟(ji)與否(fou)作(zuo)(zuo)(zuo)出(chu)恰當的(de)(de)(de)(de)評價。

    四、審計工作(zuo)平臺(tai)、審計系統管理與(yu)現場作(zuo)業的(de)結合

    對(dui)各審(shen)計(ji)作(zuo)(zuo)業單(dan)位、部門的具體(ti)作(zuo)(zuo)業情(qing)況(kuang)、結(jie)(jie)果(guo)實施管(guan)(guan)理(li)(li)(li)(li)，就要(yao)求有(you)一套(tao)行之有(you)效(xiao)的管(guan)(guan)理(li)(li)(li)(li)系統實施管(guan)(guan)理(li)(li)(li)(li)，這就需(xu)要(yao)搭建審(shen)計(ji)管(guan)(guan)理(li)(li)(li)(li)平(ping)臺(tai)。如果(guo)只有(you)上述平(ping)臺(tai)，而審(shen)計(ji)現場作(zuo)(zuo)業系統的具體(ti)情(qing)況(kuang)不能(neng)同(tong)此平(ping)臺(tai)相銜(xian)接，也就失去(qu)了管(guan)(guan)理(li)(li)(li)(li)、協調(diao)(diao)的意義。只有(you)將其緊密(mi)地(di)結(jie)(jie)合(he)在一起，才能(neng)實現通(tong)過管(guan)(guan)理(li)(li)(li)(li)平(ping)臺(tai)對(dui)下(xia)轄各審(shen)計(ji)項(xiang)目(mu)的具體(ti)情(qing)況(kuang)實施監(jian)控、協調(diao)(diao)、指導，同(tong)時審(shen)計(ji)現場作(zuo)(zuo)業人員則(ze)能(neng)夠通(tong)過此平(ping)臺(tai)及時地(di)將作(zuo)(zuo)業成果(guo)上傳、從平(ping)臺(tai)上下(xia)載(zai)各種有(you)關資(zi)料通(tong)過平(ping)臺(tai)實施協調(diao)(diao)。

    上述系統(tong)的結合(he)點(dian)具(ju)體(ti)(ti)體(ti)(ti)現為數據庫，其搭(da)建模型如下：

    1.管(guan)理(li)數據庫。（1）業務流程表(biao)(biao)(biao)：編(bian)(bian)(bian)碼(ma)(ma)(ma)(ma)、流程名(ming)(ming)稱(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)、節(jie)點名(ming)(ming)稱(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)、節(jie)點等級(ji)、節(jie)點特(te)性、處理(li)去向、相關文(wen)書(shu)編(bian)(bian)(bian)碼(ma)(ma)(ma)(ma)。（2）審(shen)計(ji)(ji)文(wen)書(shu)表(biao)(biao)(biao)：編(bian)(bian)(bian)碼(ma)(ma)(ma)(ma)、文(wen)書(shu)名(ming)(ming)稱(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)（代(dai)(dai)碼(ma)(ma)(ma)(ma)表(biao)(biao)(biao)）、報(bao)送(song)、主送(song)、抄送(song)、形成(cheng)日期(qi)、審(shen)批人。（3）員(yuan)(yuan)工管(guan)理(li)表(biao)(biao)(biao)：編(bian)(bian)(bian)碼(ma)(ma)(ma)(ma)、姓(xing)名(ming)(ming)、性別、出生日期(qi)等。（4）審(shen)計(ji)(ji)項(xiang)目表(biao)(biao)(biao)：編(bian)(bian)(bian)碼(ma)(ma)(ma)(ma)、被(bei)審(shen)計(ji)(ji)單(dan)(dan)位(wei)（代(dai)(dai)碼(ma)(ma)(ma)(ma)表(biao)(biao)(biao)）、被(bei)審(shen)計(ji)(ji)單(dan)(dan)位(wei)名(ming)(ming)稱(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)、審(shen)計(ji)(ji)類別（代(dai)(dai)碼(ma)(ma)(ma)(ma)表(biao)(biao)(biao)）、審(shen)計(ji)(ji)時間(jian)、審(shen)計(ji)(ji)范圍(wei)、審(shen)計(ji)(ji)組長(chang)（代(dai)(dai)碼(ma)(ma)(ma)(ma)表(biao)(biao)(biao)）、審(shen)計(ji)(ji)組員(yuan)(yuan)（代(dai)(dai)碼(ma)(ma)(ma)(ma)表(biao)(biao)(biao)）。（5）集團(tuan)公司(si)各(ge)單(dan)(dan)位(wei)概況表(biao)(biao)(biao)：編(bian)(bian)(bian)碼(ma)(ma)(ma)(ma)、單(dan)(dan)位(wei)名(ming)(ming)稱(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)、單(dan)(dan)位(wei)性質(zhi)（代(dai)(dai)碼(ma)(ma)(ma)(ma)表(biao)(biao)(biao)）、職(zhi)能(neng)分(fen)工或經(jing)營范圍(wei)、股(gu)(gu)(gu)(gu)東(dong)名(ming)(ming)稱(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)1、持(chi)股(gu)(gu)(gu)(gu)比(bi)(bi)例(li)(li)1、股(gu)(gu)(gu)(gu)東(dong)名(ming)(ming)稱(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)2、持(chi)股(gu)(gu)(gu)(gu)比(bi)(bi)例(li)(li)2、股(gu)(gu)(gu)(gu)東(dong)名(ming)(ming)稱(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)3、持(chi)股(gu)(gu)(gu)(gu)比(bi)(bi)例(li)(li)3、股(gu)(gu)(gu)(gu)東(dong)名(ming)(ming)稱(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)4、持(chi)股(gu)(gu)(gu)(gu)比(bi)(bi)例(li)(li)4、股(gu)(gu)(gu)(gu)東(dong)名(ming)(ming)稱(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)5、持(chi)股(gu)(gu)(gu)(gu)比(bi)(bi)例(li)(li)5、其他股(gu)(gu)(gu)(gu)東(dong)、持(chi)股(gu)(gu)(gu)(gu)比(bi)(bi)例(li)(li)、董(dong)事長(chang)（代(dai)(dai)碼(ma)(ma)(ma)(ma)表(biao)(biao)(biao)）、董(dong)事（代(dai)(dai)碼(ma)(ma)(ma)(ma)表(biao)(biao)(biao)）、監事（代(dai)(dai)碼(ma)(ma)(ma)(ma)表(biao)(biao)(biao)）、經(jing)管(guan)會(hui)成(cheng)員(yuan)(yuan)（代(dai)(dai)碼(ma)(ma)(ma)(ma)表(biao)(biao)(biao)）。（6）集團(tuan)公司(si)各(ge)單(dan)(dan)位(wei)財務情況表(biao)(biao)(biao)：編(bian)(bian)(bian)碼(ma)(ma)(ma)(ma)、單(dan)(dan)位(wei)名(ming)(ming)稱(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)（代(dai)(dai)碼(ma)(ma)(ma)(ma)表(biao)(biao)(biao)）、年(nian)度(du)、資產總額(e)、負(fu)債總額(e)、所有(you)者權益(yi)總額(e)、主營業務收(shou)入、主營業務利(li)潤(run)、營業利(li)潤(run)、凈利(li)潤(run)等。（7）集團(tuan)公司(si)各(ge)單(dan)(dan)位(wei)重大決(jue)策情況表(biao)(biao)(biao)：編(bian)(bian)(bian)碼(ma)(ma)(ma)(ma)、單(dan)(dan)位(wei)名(ming)(ming)稱(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)（代(dai)(dai)碼(ma)(ma)(ma)(ma)表(biao)(biao)(biao)）、決(jue)策事項(xiang)年(nian)度(du)、決(jue)策事項(xiang)描述、影響現金流額(e)度(du)。（8）內(nei)部(bu)控制(zhi)制(zhi)度(du)列表(biao)(biao)(biao)：（已有(you)，略）。

    2.底(di)(di)稿(gao)庫。底(di)(di)稿(gao)庫需根據不同底(di)(di)稿(gao)類(lei)(lei)(lei)(lei)(lei)別(bie)(bie)設計(ji)具體(ti)的字(zi)段(duan)。證(zheng)據的大(da)類(lei)(lei)(lei)(lei)(lei)需要分(fen)(fen)(fen)(fen)為：綜(zong)合分(fen)(fen)(fen)(fen)析(xi)(xi)(xi)(xi)類(lei)(lei)(lei)(lei)(lei)、內(nei)部控制分(fen)(fen)(fen)(fen)析(xi)(xi)(xi)(xi)類(lei)(lei)(lei)(lei)(lei)、抽(chou)樣(yang)(yang)檢(jian)(jian)(jian)(jian)查(cha)類(lei)(lei)(lei)(lei)(lei)、實物盤點(dian)(dian)(dian)類(lei)(lei)(lei)(lei)(lei)、記(ji)錄取(qu)證(zheng)類(lei)(lei)(lei)(lei)(lei)。（1）綜(zong)合分(fen)(fen)(fen)(fen)析(xi)(xi)(xi)(xi)類(lei)(lei)(lei)(lei)(lei)。審(shen)(shen)計(ji)底(di)(di)稿(gao)表(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)：編(bian)(bian)碼(ma)(ma)(ma)、審(shen)(shen)計(ji)項(xiang)目(mu)(mu)(mu)（代(dai)碼(ma)(ma)(ma)表(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)）、直(zhi)(zhi)接審(shen)(shen)計(ji)員、一級(ji)類(lei)(lei)(lei)(lei)(lei)別(bie)(bie)（涉及管理(li)領(ling)域）、二級(ji)類(lei)(lei)(lei)(lei)(lei)別(bie)(bie)（涉及內(nei)部控制分(fen)(fen)(fen)(fen)工）、三級(ji)類(lei)(lei)(lei)(lei)(lei)別(bie)(bie)（涉及事(shi)(shi)項(xiang)性(xing)質）、事(shi)(shi)項(xiang)描(miao)述、審(shen)(shen)計(ji)結(jie)論、涉及的法律法規(gui)（代(dai)碼(ma)(ma)(ma)表(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)）。財務指(zhi)(zhi)標分(fen)(fen)(fen)(fen)析(xi)(xi)(xi)(xi)表(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)：編(bian)(bian)碼(ma)(ma)(ma)、審(shen)(shen)計(ji)項(xiang)目(mu)(mu)(mu)（代(dai)碼(ma)(ma)(ma)表(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)）、指(zhi)(zhi)標名(ming)稱（代(dai)碼(ma)(ma)(ma)表(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)）、指(zhi)(zhi)標數值、常規(gui)數值（代(dai)碼(ma)(ma)(ma)表(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)）、原(yuan)(yuan)因分(fen)(fen)(fen)(fen)析(xi)(xi)(xi)(xi)。指(zhi)(zhi)標參考表(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)：編(bian)(bian)碼(ma)(ma)(ma)、指(zhi)(zhi)標名(ming)稱、計(ji)算(suan)公式、常規(gui)數值、高(gao)于(yu)常規(gui)數值的可能原(yuan)(yuan)因、低于(yu)常規(gui)數值的可能原(yuan)(yuan)因。（2）內(nei)部控制分(fen)(fen)(fen)(fen)析(xi)(xi)(xi)(xi)類(lei)(lei)(lei)(lei)(lei)。控制點(dian)(dian)(dian)分(fen)(fen)(fen)(fen)析(xi)(xi)(xi)(xi)表(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)：編(bian)(bian)碼(ma)(ma)(ma)、審(shen)(shen)計(ji)項(xiang)目(mu)(mu)(mu)（代(dai)碼(ma)(ma)(ma)表(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)）、直(zhi)(zhi)接審(shen)(shen)計(ji)員、內(nei)部控制分(fen)(fen)(fen)(fen)工（代(dai)碼(ma)(ma)(ma)表(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)）、控制點(dian)(dian)(dian)列(lie)表(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)、被審(shen)(shen)計(ji)單位制度是否涵蓋、制度名(ming)稱及相關條款(kuan)、其(qi)他替代(dai)控制程序、符合度、內(nei)部控制分(fen)(fen)(fen)(fen)值。控制點(dian)(dian)(dian)表(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)：編(bian)(bian)碼(ma)(ma)(ma)、內(nei)部控制分(fen)(fen)(fen)(fen)工（代(dai)碼(ma)(ma)(ma)表(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)）、控制點(dian)(dian)(dian)名(ming)稱、控制點(dian)(dian)(dian)描(miao)述、權重(zhong)。內(nei)部控制分(fen)(fen)(fen)(fen)工表(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)：編(bian)(bian)碼(ma)(ma)(ma)、內(nei)部控制分(fen)(fen)(fen)(fen)工名(ming)稱、權重(zhong)。（3）抽(chou)樣(yang)(yang)檢(jian)(jian)(jian)(jian)查(cha)類(lei)(lei)(lei)(lei)(lei)。抽(chou)樣(yang)(yang)底(di)(di)稿(gao)：抽(chou)樣(yang)(yang)證(zheng)據表(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)：編(bian)(bian)碼(ma)(ma)(ma)、審(shen)(shen)計(ji)項(xiang)目(mu)(mu)(mu)（代(dai)碼(ma)(ma)(ma)表(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)）、直(zhi)(zhi)接審(shen)(shen)計(ji)員、取(qu)證(zheng)范圍、比(bi)例、抽(chou)樣(yang)(yang)方式、異常數量(liang)、抽(chou)樣(yang)(yang)異常率。（4）實物盤點(dian)(dian)(dian)類(lei)(lei)(lei)(lei)(lei)。庫存現金(jin)盤點(dian)(dian)(dian)表(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)、銀行存款(kuan)未達賬調(diao)節表(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)、存貨盤點(dian)(dian)(dian)表(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)、固定資(zi)產盤點(dian)(dian)(dian)表(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)、應收款(kuan)項(xiang)檢(jian)(jian)(jian)(jian)查(cha)表(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)、對外投(tou)資(zi)檢(jian)(jian)(jian)(jian)查(cha)表(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)、無形(xing)資(zi)產檢(jian)(jian)(jian)(jian)查(cha)表(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)、其(qi)他資(zi)產檢(jian)(jian)(jian)(jian)查(cha)表(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)，各表(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)單具體(ti)結(jie)構略。（5）記(ji)錄取(qu)證(zheng)類(lei)(lei)(lei)(lei)(lei)。詢證(zheng)函、座談記(ji)錄、調(diao)查(cha)問卷（應建(jian)立文卷問題庫），各表(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)(biao)單具體(ti)結(jie)構略。

    3.案例(li)庫。（1）主(zhu)表。編碼(ma)、發生時間、案例(li)類(lei)(lei)別(bie)、具體事(shi)項、金額、發現時間、發現人(ren)、主(zhu)底稿(gao)代碼(ma)。（2）案例(li)類(lei)(lei)別(bie)表。編碼(ma)、一(yi)級類(lei)(lei)別(bie)、二級類(lei)(lei)別(bie)、三級類(lei)(lei)別(bie)。（3）法規(gui)庫。兩種(zhong)設立方(fang)式，一(yi)是以法規(gui)全文作字段(duan)，這種(zhong)形式維護比較(jiao)方(fang)便(bian)，但查找時 沒有針對性，查找、引(yin)用(yong)起來有一(yi)定(ding)的(de)困難。二是以條(tiao)款(kuan)作字段(duan)，使用(yong)起來比較(jiao)方(fang)便(bian)，但維護工作量非(fei)常大。