導語：如何才(cai)能寫好一篇(pian)人事崗位潛在廉潔風險(xian)點(dian)，這就需(xu)要搜集整(zheng)理更多的(de)資(zi)料和文獻，歡迎閱讀由公(gong)務(wu)員之(zhi)家整(zheng)理的(de)十篇(pian)范文，供你(ni)借鑒(jian)。

篇1

廉(lian)(lian)政(zheng)風(feng)(feng)險(xian)防控(kong)機制(zhi)(zhi)，就是為(wei)了預防和控(kong)制(zhi)(zhi)廉(lian)(lian)政(zheng)風(feng)(feng)險(xian)轉(zhuan)化為(wei)腐敗行(xing)為(wei)而建立起來的行(xing)之有效的制(zhi)(zhi)度體(ti)系和工作機制(zhi)(zhi)。其實質(zhi)是將現代管理學的方法特別是量化指標、質(zhi)量管理、風(feng)(feng)險(xian)控(kong)制(zhi)(zhi)的方法運用于(yu)反腐倡廉(lian)(lian)工作。通(tong)過廉(lian)(lian)政(zheng)風(feng)(feng)險(xian)防范(fan)管理，將預防腐敗工作落(luo)實到(dao)具(ju)體(ti)的人員和崗位，達到(dao)廉(lian)(lian)政(zheng)風(feng)(feng)險(xian)防范(fan)的目的。

既然廉政(zheng)風(feng)險(xian)防(fang)(fang)控(kong)機制(zhi)如(ru)(ru)此(ci)重要，那么應該如(ru)(ru)何建立健(jian)全廉政(zheng)風(feng)險(xian)防(fang)(fang)控(kong)機制(zhi)呢？

一、找準(zhun)廉(lian)政(zheng)風險點(dian)

防控廉政風(feng)(feng)險(xian)，找出風(feng)(feng)險(xian)點是關鍵。當前廉政風(feng)(feng)險(xian)存在(zai)的原因主要是思想道德缺失(shi)、崗位職責缺位、業務流程錯亂、機(ji)制制度不(bu)(bu)完善(shan)、外部環境不(bu)(bu)優(you)等原因。

1、認真分(fen)析工作(zuo)流程，找準(zhun)風(feng)險(xian)源頭(tou)，確定風(feng)險(xian)點(dian)(dian)(dian)。排(pai)查(cha)廉政風(feng)險(xian)點(dian)(dian)(dian)要緊密結合單(dan)位職(zhi)能(neng)和業(ye)務(wu)工作(zuo)實際(ji)，按照全面開(kai)展、重點(dian)(dian)(dian)突出、整體(ti)推進、務(wu)求實效的總體(ti)要求，結合自身(shen)實際(ji)，認真分(fen)析涉及(ji)人、財、物、產(chan)(chan)、供、銷管理(li)的重點(dian)(dian)(dian)領域、重要部門、重點(dian)(dian)(dian)崗位和關鍵(jian)環節(jie)的權力(li)點(dian)(dian)(dian)，按照法律法規(gui)和制(zhi)度(du)規(gui)定，將每一(yi)項(xiang)行(xing)政職(zhi)權行(xing)使劃分(fen)為若干個必經環節(jie)，編(bian)制(zhi)權力(li)運(yun)行(xing)的目錄和業(ye)務(wu)流程圖，深入排(pai)查(cha)廉政風(feng)險(xian)點(dian)(dian)(dian)及(ji)表(biao)現形式，查(cha)找容易(yi)產(chan)(chan)生腐敗問題(ti)的深層次原因(yin)。

同時，要按照“梳理履職用權業務流程――明確崗位職責――找準廉政風險點（重點環節或崗位）和風險表現形式――單位審定”的思路進行，全面查找各級廉政風險。一是查找部門（單位）領導崗位風險。重點查找重大事項決策、重要人事任免、重大項目安排和大額資金使用以及監督權、審批權使用等方面容易產生腐敗行為的風險;二是查找中層崗位風險。查找行政、管理、執紀、執法等重要環節，排查發生或可能發生的廉政風險;三是查找其他重要崗位風險。各類重要崗位人員要查找在履行崗位職責、執行制度、行使自由裁量權、內部管理權等方面存在或潛在的廉政風險。

2、審核確定廉潔風險點(dian)，明確(que)(que)廉(lian)潔風(feng)(feng)(feng)險(xian)點(dian)的(de)防(fang)控類(lei)型和(he)(he)等(deng)(deng)級。一(yi)是(shi)首先通過(guo)召開座(zuo)談會、內部相互點(dian)評(ping)、對(dui)外公示、征(zheng)求意(yi)見(jian)等(deng)(deng)形(xing)式，多渠道(dao)、多層次廣泛征(zheng)求服務對(dui)象(xiang)和(he)(he)管理對(dui)象(xiang)的(de)意(yi)見(jian)，并認真梳理，吸收借(jie)鑒。通過(guo)集體(ti)討論研究，對(dui)排查(cha)出的(de)各(ge)(ge)個廉(lian)潔從(cong)業(ye)風(feng)(feng)(feng)險(xian)點(dian)逐一(yi)分(fen)析，按照(zhao)程序對(dui)各(ge)(ge)個廉(lian)潔從(cong)業(ye)風(feng)(feng)(feng)險(xian)點(dian)予以確(que)(que)認，確(que)(que)保風(feng)(feng)(feng)險(xian)點(dian)查(cha)找的(de)質量;二是(shi)將廉(lian)潔風(feng)(feng)(feng)險(xian)點(dian)進行分(fen)類(lei)，例如可將廉(lian)政風(feng)(feng)(feng)險(xian)分(fen)為(wei)思(si)想道(dao)德風(feng)(feng)(feng)險(xian)、崗位職責風(feng)(feng)(feng)險(xian)、業(ye)務流程風(feng)(feng)(feng)險(xian)、制度機制風(feng)(feng)(feng)險(xian)、外部環境風(feng)(feng)(feng)險(xian)五種類(lei)型;三(san)是(shi)對(dui)風(feng)(feng)(feng)險(xian)進行評(ping)估定(ding)級。通過(guo)對(dui)風(feng)(feng)(feng)險(xian)成(cheng)因的(de)分(fen)析，可按照(zhao)風(feng)(feng)(feng)險(xian)幾率(lv)和(he)(he)危害程度將廉(lian)政風(feng)(feng)(feng)險(xian)點(dian)分(fen)為(wei)三(san)個等(deng)(deng)級：案(an)發頻(pin)(pin)率(lv)高(gao)、舉(ju)報頻(pin)(pin)率(lv)高(gao)、可能(neng)(neng)造(zao)成(cheng)巨(ju)大損(sun)失(shi)(shi)的(de)為(wei)一(yi)級風(feng)(feng)(feng)險(xian);案(an)發頻(pin)(pin)率(lv)較高(gao)、舉(ju)報頻(pin)(pin)率(lv)較高(gao)、可能(neng)(neng)造(zao)成(cheng)一(yi)定(ding)損(sun)失(shi)(shi)的(de)為(wei)二級風(feng)(feng)(feng)險(xian);案(an)發頻(pin)(pin)率(lv)低、舉(ju)報頻(pin)(pin)率(lv)低、可能(neng)(neng)造(zao)成(cheng)損(sun)失(shi)(shi)的(de)為(wei)三(san)級風(feng)(feng)(feng)險(xian)。

二(er)、建立和完(wan)善防控措(cuo)施(shi)和機制(zhi)

要針對不同的(de)廉潔風(feng)險等級，制定前期(qi)(qi)預(yu)防、中期(qi)(qi)監控、后期(qi)(qi)處置防控措施。

1、加強(qiang)廉(lian)政風(feng)險(xian)(xian)教育(yu)。一是(shi)開(kai)展(zhan)權力(li)觀(guan)和(he)廉(lian)潔從業教育(yu)，把深入感知、認知廉(lian)政風(feng)險(xian)(xian)作為提(ti)升防控水平的(de)(de)(de)前提(ti);二(er)是(shi)通過(guo)廣泛收(shou)集同(tong)類崗位(wei)曾經(jing)發(fa)生的(de)(de)(de)案例，因崗施教、因人施教，提(ti)高(gao)廉(lian)政風(feng)險(xian)(xian)意識;三(san)是(shi)積極(ji)探索形(xing)式多樣(yang)的(de)(de)(de)廉(lian)政教育(yu)模(mo)式，可通過(guo)攝制、編制情景模(mo)擬(ni)片、模(mo)擬(ni)題等形(xing)式，使(shi)黨員干部(bu)對違紀條(tiao)規行(xing)為的(de)(de)(de)性質、后果了然于心，從而提(ti)升廉(lian)政教育(yu)的(de)(de)(de)滲透力(li)。

2、加(jia)大公開(kai)力(li)度(du)(du)，對(dui)行(xing)政行(xing)為(wei)、制(zhi)(zhi)(zhi)度(du)(du)機(ji)制(zhi)(zhi)(zhi)、權(quan)力(li)運行(xing)進行(xing)動(dong)態監(jian)控(kong)。一是(shi)落實(shi)(shi)好廉(lian)政談(tan)話、個人(ren)重大事(shi)項報告(gao)等(deng)制(zhi)(zhi)(zhi)度(du)(du)，實(shi)(shi)行(xing)民主評議(yi)、任中和離任審計、加(jia)強(qiang)“八小時以(yi)外”的(de)(de)監(jian)督;二(er)是(shi)加(jia)大科(ke)技(ji)促建力(li)度(du)(du)。可利(li)用現在(zai)發達的(de)(de)科(ke)技(ji)手段，建立崗位廉(lian)政風(feng)險(xian)監(jian)察系統，實(shi)(shi)現實(shi)(shi)時監(jian)控(kong)，想法設法使權(quan)力(li)在(zai)陽光(guang)下運行(xing);三是(shi)發揮(hui)第三方監(jian)督的(de)(de)作用。探(tan)索建立重要部門、重要崗位向監(jian)管(guan)服(fu)務對(dui)象述職述廉(lian)制(zhi)(zhi)(zhi)度(du)(du)，充分發揮(hui)社會各(ge)層(ceng)面(mian)、各(ge)方面(mian)代表，尤其(qi)是(shi)利(li)益相關人(ren)的(de)(de)作用，進一步(bu)暢通監(jian)督渠(qu)道，充分發揮(hui)外部監(jian)督在(zai)風(feng)險(xian)防(fang)控(kong)體系建設中的(de)(de)作用。

篇2

一、圍(wei)繞“三個突出”，全面啟動風險點(dian)防范(fan)管理(li)工作

一是突出抓好(hao)組(zu)織領(ling)導(dao)(dao)。成(cheng)(cheng)立(li)(li)由(you)(you)黨組(zu)書(shu)記任組(zu)長(chang)，局(ju)(ju)長(chang)任副組(zu)長(chang)，其他(ta)黨組(zu)成(cheng)(cheng)員(yuan)(yuan)(yuan)為(wei)成(cheng)(cheng)員(yuan)(yuan)(yuan)的(de)風(feng)(feng)(feng)險點(dian)(dian)防范(fan)管(guan)理(li)工作領(ling)導(dao)(dao)小(xiao)組(zu)，并下設由(you)(you)各科室負責人為(wei)成(cheng)(cheng)員(yuan)(yuan)(yuan)的(de)辦(ban)公室，指導(dao)(dao)全系統風(feng)(feng)(feng)險點(dian)(dian)防范(fan)管(guan)理(li)工作的(de)開展。同(tong)時，系統各縣(xian)市(shi)工商局(ju)(ju)也成(cheng)(cheng)立(li)(li)相應機構，具體落(luo)實(shi)所在(zai)局(ju)(ju)的(de)風(feng)(feng)(feng)險點(dian)(dian)防范(fan)管(guan)理(li)工作。

二是突(tu)出抓(zhua)好(hao)調(diao)研(yan)工(gong)(gong)作，精心制定實施方案。事前組成由紀檢組長(chang)帶(dai)領的(de)風險(xian)點(dian)防范管理(li)工(gong)(gong)作專(zhuan)門調(diao)研(yan)組，深入縣市工(gong)(gong)商局認真開展調(diao)研(yan)，廣泛(fan)聽取系統(tong)內(nei)廣大干(gan)部職(zhi)工(gong)(gong)對開展風險(xian)點(dian)防范管理(li)工(gong)(gong)作的(de)意(yi)(yi)見和建議，形成了有較強指導意(yi)(yi)義的(de)風險(xian)點(dian)防范管理(li)調(diao)研(yan)報告。

在(zai)此基礎上，擬定(ding)了系(xi)統風(feng)(feng)(feng)險(xian)點(dian)防(fang)(fang)(fang)范(fan)管理(li)工(gong)(gong)作的常態制度性文件《××工(gong)(gong)商系(xi)統風(feng)(feng)(feng)險(xian)點(dian)防(fang)(fang)(fang)范(fan)管理(li)辦(ban)法》和階段(duan)性的《風(feng)(feng)(feng)險(xian)點(dian)防(fang)(fang)(fang)范(fan)管理(li)實(shi)施方案》，廣泛征求意見(jian)，反(fan)復修訂，最后經××工(gong)(gong)商局_次黨組會議討(tao)論通過正(zheng)式，為實(shi)施風(feng)(feng)(feng)險(xian)點(dian)防(fang)(fang)(fang)范(fan)管理(li)奠定(ding)了良好的基礎。

三是突出抓好動員學習，切實做到“三個結合”。

（一）是與當前開展(zhan)(zhan)的(de)(de)學習實踐(jian)科學發展(zhan)(zhan)觀(guan)的(de)(de)活動相結合。在全系(xi)統中掀起(qi)“風(feng)(feng)險點防范管(guan)(guan)理(li)”總動員(yuan)、大討論(lun)活動，要求全系(xi)統層(ceng)層(ceng)召(zhao)開動員(yuan)會(hui)(hui)，通過召(zhao)開動員(yuan)會(hui)(hui)、討論(lun)會(hui)(hui)、調研(yan)會(hui)(hui)等形式(shi)，促(cu)進廣(guang)大工(gong)商干部充分認識風(feng)(feng)險點防范管(guan)(guan)理(li)這一新概念，認識到開展(zhan)(zhan)這項工(gong)作的(de)(de)重要性(xing)、必要性(xing)和緊迫性(xing)，牢固樹立風(feng)(feng)險防范管(guan)(guan)理(li)意識，形成“風(feng)(feng)險大家(jia)談”的(de)(de)良好(hao)氛圍；

（二）是與“建(jian)立適應工(gong)商(shang)(shang)部門特點的(de)垂直管(guan)理體制下的(de)反(fan)腐倡(chang)廉機制”調研(yan)活(huo)動相結合，發動廣大工(gong)商(shang)(shang)干(gan)部認(ren)真分析研(yan)究工(gong)商(shang)(shang)行政管(guan)理機關行使權(quan)力的(de)風險點和薄弱環(huan)節，積極撰寫調研(yan)文(wen)章(zhang)；

（三）是與(yu)“開展科(ke)學規(gui)范(fan)發展年”活動相結(jie)合。以風險(xian)點(dian)防(fang)范(fan)管理工(gong)作的實(shi)際成(cheng)效增強黨性觀念，推進科(ke)學規(gui)范(fan)發展。

二、把握“三(san)(san)個環(huan)節(jie)”，查找風險點(dian)(dian)在開展(zhan)學習實踐(jian)科(ke)學發展(zhan)觀活動的查擺階段(duan)中(zhong)，以查找風險點(dian)(dian)為突破口，重點(dian)(dian)把握“三(san)(san)個環(huan)節(jie)”進(jin)行自(zi)查。

一(yi)是部(bu)門(men)自查。以(yi)科室、隊為(wei)單(dan)位(wei)，針對關(guan)鍵環(huan)節、重點(dian)部(bu)門(men)和(he)重點(dian)崗(gang)位(wei)，特別是具(ju)有(you)干部(bu)人事權、行政執法權、行政審批權、內(nei)務(wu)管(guan)理(li)權、財物管(guan)理(li)權的部(bu)門(men)，細化分(fen)析風(feng)險的內(nei)容和(he)表現形式，查深、查透、查清(qing)、查準各單(dan)位(wei)（部(bu)門(men)）的風(feng)險點(dian)。

二是個人(ren)(ren)(ren)自查(cha)(cha)(cha)。依照(zhao)個人(ren)(ren)(ren)目前的(de)(de)(de)崗位職(zhi)責、職(zhi)務安排(pai)定位等(deng)情(qing)況，對(dui)(dui)照(zhao)履職(zhi)、執行制度的(de)(de)(de)實(shi)際，細化分析(xi)存在(zai)(zai)(zai)或潛(qian)在(zai)(zai)(zai)的(de)(de)(de)風(feng)(feng)險(xian)(xian)內(nei)容及(ji)表(biao)現形式(shi)，查(cha)(cha)(cha)深、查(cha)(cha)(cha)透、查(cha)(cha)(cha)清、查(cha)(cha)(cha)準個人(ren)(ren)(ren)及(ji)其(qi)崗位的(de)(de)(de)風(feng)(feng)險(xian)(xian)點(dian)(dian)。針(zhen)對(dui)(dui)各級工商(shang)部(bu)(bu)門的(de)(de)(de)領導干(gan)(gan)部(bu)(bu)特別(bie)是主要領導干(gan)(gan)部(bu)(bu)，重(zhong)點(dian)(dian)查(cha)(cha)(cha)找(zhao)涉及(ji)職(zhi)務風(feng)(feng)險(xian)(xian)方(fang)面(mian)(mian)存在(zai)(zai)(zai)的(de)(de)(de)問題；針(zhen)對(dui)(dui)具(ju)有干(gan)(gan)部(bu)(bu)人(ren)(ren)(ren)事權(quan)和(he)財物管(guan)理(li)權(quan)的(de)(de)(de)人(ren)(ren)(ren)員，重(zhong)點(dian)(dian)查(cha)(cha)(cha)找(zhao)涉及(ji)崗位風(feng)(feng)險(xian)(xian)方(fang)面(mian)(mian)存在(zai)(zai)(zai)的(de)(de)(de)問題；針(zhen)對(dui)(dui)具(ju)有行政審批權(quan)、市場巡查(cha)(cha)(cha)監管(guan)權(quan)、違法行為查(cha)(cha)(cha)辦權(quan)、財務管(guan)理(li)權(quan)、人(ren)(ren)(ren)事管(guan)理(li)權(quan)和(he)內(nei)務管(guan)理(li)權(quan)的(de)(de)(de)人(ren)(ren)(ren)員，重(zhong)點(dian)(dian)查(cha)(cha)(cha)找(zhao)涉及(ji)執法風(feng)(feng)險(xian)(xian)方(fang)面(mian)(mian)存在(zai)(zai)(zai)的(de)(de)(de)問題。

三是內外公示(shi)。針對各單(dan)位(wei)、各部門和個人查(cha)找出來的風險點(dian)，在內外網(wang)開辟(pi)一個公告(gao)欄(lan)向全(quan)系統、全(quan)社會分批、分次予以公示(shi)，各縣（市）局(ju)、直屬分局(ju)也(ye)采取各種途徑進(jin)行公示(shi)，接受各方面(mian)的監(jian)督。

三(san)、構筑“三(san)道防線”，有(you)重點有(you)針對性(xing)開展風險(xian)防范(fan)管理工作

篇3

一、突出“廉政風險(xian)”防范，構建“事前防范”機(ji)制

堅持“源頭預防(fang)、標本兼(jian)治”的(de)工作原(yuan)則，通(tong)過緊抓三個環節，全面構建(jian)“事前防(fang)范(fan)”機制，不斷強化廉政風險(xian)點防(fang)范(fan)管理(li)，有(you)效預防(fang)了廉政風險(xian)。

（一）緊抓“科學查找(zhao)”環(huan)節。以權力運行(xing)(xing)為線(xian)索，圍繞崗(gang)位(wei)(wei)特點，通過個人(ren)(ren)自查、同事互查、科所(suo)長(chang)會議集體討論、領導小(xiao)組補充確(que)定(ding)等多種方式，逐(zhu)一查找(zhao)權力運行(xing)(xing)的(de)各(ge)個部(bu)位(wei)(wei)和(he)環(huan)節存在(zai)的(de)廉政(zheng)(zheng)風(feng)(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)和(he)監管(guan)風(feng)(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)隱患，對可能(neng)涉及(ji)的(de)風(feng)(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)崗(gang)位(wei)(wei)、風(feng)(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)環(huan)節、風(feng)(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)部(bu)位(wei)(wei)和(he)風(feng)(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)人(ren)(ren)員等“風(feng)(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)點”進(jin)行(xing)(xing)甄別、篩選，最終確(que)定(ding)了(le)涉及(ji)130人(ren)(ren)的(de)五大類(lei)崗(gang)位(wei)(wei)職責(ze)風(feng)(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)點，即(ji)行(xing)(xing)政(zheng)(zheng)審批崗(gang)位(wei)(wei)職責(ze)風(feng)(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)點、行(xing)(xing)政(zheng)(zheng)處罰崗(gang)位(wei)(wei)職責(ze)風(feng)(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)點、行(xing)(xing)政(zheng)(zheng)收費崗(gang)位(wei)(wei)職責(ze)風(feng)(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)點、物資采購及(ji)資產處置崗(gang)位(wei)(wei)職責(ze)風(feng)(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)點和(he)干部(bu)人(ren)(ren)事管(guan)理崗(gang)位(wei)(wei)職責(ze)風(feng)(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)點，對查找(zhao)出(chu)的(de)風(feng)(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)點進(jin)行(xing)(xing)綜合評估(gu)，并登記備案(an)，為風(feng)(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)防范提供重要依(yi)據。

（二）緊抓“分(fen)(fen)(fen)類(lei)(lei)防范”環節(jie)。對(dui)查找(zhao)的(de)(de)(de)風(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)進行(xing)分(fen)(fen)(fen)析判斷，按風(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)發生(sheng)(sheng)率(lv)或危害程(cheng)度(du)評估確(que)(que)(que)定(ding)具體的(de)(de)(de)風(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)等級(ji)(ji)(ji)(ji)，分(fen)(fen)(fen)別(bie)對(dui)共性風(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)和(he)個性風(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)進行(xing)了風(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)評估分(fen)(fen)(fen)類(lei)(lei)，將(jiang)(jiang)風(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)分(fen)(fen)(fen)為(wei)A、B、C三個類(lei)(lei)別(bie)，A級(ji)(ji)(ji)(ji)風(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)度(du)最(zui)高，B級(ji)(ji)(ji)(ji)風(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)次之，C級(ji)(ji)(ji)(ji)風(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)度(du)最(zui)低，針(zhen)對(dui)不同等級(ji)(ji)(ji)(ji)風(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)實行(xing)分(fen)(fen)(fen)類(lei)(lei)防控(kong)，將(jiang)(jiang)監測的(de)(de)(de)風(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)項目劃分(fen)(fen)(fen)為(wei)對(dui)可(ke)能產(chan)生(sheng)(sheng)違(wei)(wei)法、違(wei)(wei)紀行(xing)為(wei)的(de)(de)(de)潛在(zai)風(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)確(que)(que)(que)定(ding)為(wei)A級(ji)(ji)(ji)(ji)風(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)，由(you)(you)分(fen)(fen)(fen)管局長直接監控(kong)；對(dui)可(ke)能產(chan)生(sheng)(sheng)嚴重違(wei)(wei)規、違(wei)(wei)章(zhang)行(xing)為(wei)的(de)(de)(de)潛在(zai)風(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)確(que)(que)(que)定(ding)為(wei)B級(ji)(ji)(ji)(ji)風(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)，由(you)(you)監察室重點監控(kong)；對(dui)可(ke)能產(chan)生(sheng)(sheng)輕微違(wei)(wei)規、違(wei)(wei)章(zhang)行(xing)為(wei)的(de)(de)(de)潛在(zai)風(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)確(que)(que)(que)定(ding)為(wei)C級(ji)(ji)(ji)(ji)風(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)，由(you)(you)風(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)點所在(zai)單位(wei)負責人監控(kong)，并將(jiang)(jiang)廉政(zheng)風(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)點逐(zhu)一(yi)登記匯總、建立起詳細書面(mian)臺賬(zhang)。同時，建立并完善了《干部職工廉政(zheng)承諾制度(du)》，所在(zai)崗(gang)位(wei)涉及(ji)“風(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)點”的(de)(de)(de)人員分(fen)(fen)(fen)別(bie)簽定(ding)“廉政(zheng)風(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)防范承諾書”，簽定(ding)率(lv)達到(dao)了100%。

（三）緊抓“教育培(pei)訓”環(huan)節。深入(ru)推進廉(lian)(lian)(lian)政(zheng)教育工(gong)作(zuo)，結合(he)“學習(xi)型(xing)工(gong)商(shang)建設(she)年”活動的開(kai)展，設(she)立廉(lian)(lian)(lian)政(zheng)文化閱(yue)覽室，組(zu)織干部職工(gong)閱(yue)讀廉(lian)(lian)(lian)政(zheng)書籍、觀看廉(lian)(lian)(lian)政(zheng)警示教育片(pian)、參觀廉(lian)(lian)(lian)政(zheng)教育基地。積(ji)極開(kai)展“我為廉(lian)(lian)(lian)政(zheng)獻(xian)一言”短信征集活動，充(chong)分利用網(wang)絡自主性(xing)和(he)便利性(xing)的特點，在“紅盾信息網(wang)”設(she)立廉(lian)(lian)(lian)政(zheng)風險教育網(wang)頁，開(kai)設(she)了網(wang)上學習(xi)系統，并(bing)在醒目位置張(zhang)貼警語、服務承諾及政(zheng)務公開(kai)內容(rong)，隨(sui)時警示工(gong)作(zuo)人員，共設(she)置大型(xing)警教語條(tiao)幅(fu)2幅(fu)，警教語圖片(pian)156幅(fu)，最大限度地降低廉(lian)(lian)(lian)政(zheng)風險，預防和(he)減少腐敗(bai)的發生。

二、突出“廉政責(ze)任(ren)”落實，構(gou)建“事中控制(zhi)”機制(zhi)

通(tong)過采取規范運行(xing)流程、明確(que)廉政責(ze)任和實行(xing)動態控制等措施，有效地(di)提升了崗位廉政風(feng)險的事中控制能力。

（一）構建“流程(cheng)(cheng)化(hua)”廉政(zheng)工(gong)作運(yun)行(xing)機(ji)制(zhi)。結合崗(gang)位(wei)(wei)廉政(zheng)風險點的查找，對(dui)梳(shu)理出(chu)的權利事項進行(xing)流程(cheng)(cheng)優化(hua)，建立具體、量化(hua)的工(gong)作規(gui)程(cheng)(cheng)，明確(que)受理、審(shen)批、核(he)準(zhun)等環(huan)節的崗(gang)位(wei)(wei)職(zhi)責(ze)，形成銜接有序、互相制(zhi)約的工(gong)作流程(cheng)(cheng)，對(dui)有交叉的職(zhi)責(ze)、模糊的職(zhi)責(ze)、真空的職(zhi)責(ze)進行(xing)了(le)重新(xin)(xin)劃分和明確(que)，對(dui)有關崗(gang)位(wei)(wei)進行(xing)了(le)重新(xin)(xin)設定(ding)，并(bing)采取(qu)書面(mian)公(gong)(gong)開、電子公(gong)(gong)開、媒體公(gong)(gong)開等方式對(dui)每個流程(cheng)(cheng)的辦理時限(xian)進行(xing)公(gong)(gong)示(shi)，公(gong)(gong)開相應(ying)的責(ze)任人(ren)和責(ze)任單(dan)位(wei)(wei)，接受社會群眾的監(jian)督，確(que)保權力在陽光(guang)下運(yun)行(xing)，有效(xiao)(xiao)地建立起順(shun)暢高效(xiao)(xiao)完(wan)善的工(gong)作運(yun)行(xing)流程(cheng)(cheng)機(ji)制(zhi)，形成了(le)環(huan)環(huan)相扣、緊密結合的工(gong)作執行(xing)推進落實長(chang)效(xiao)(xiao)體系(xi)。

（二）構建“責(ze)(ze)任(ren)化”廉政責(ze)(ze)任(ren)落(luo)實機制。結(jie)合工(gong)作(zuo)流(liu)程環節的(de)(de)梳理(li)確定(ding)，按工(gong)作(zuo)的(de)(de)步驟、順序(xu)、時限、形(xing)式和(he)標準(zhun)將廉政風險責(ze)(ze)任(ren)分解到(dao)個人，明確牽(qian)頭(tou)部門和(he)協辦單位，從而在全系統形(xing)成(cheng)了一級抓(zhua)一級，逐級抓(zhua)落(luo)實的(de)(de)良好(hao)工(gong)作(zuo)格(ge)局，一旦出(chu)現(xian)廉政問題(ti)實施責(ze)(ze)任(ren)追溯目標分解時，可以第一時間(jian)確定(ding)責(ze)(ze)任(ren)人，做到(dao)誰(shui)有過(guo)錯(cuo)誰(shui)擔(dan)責(ze)(ze)任(ren)，杜絕了責(ze)(ze)任(ren)“真(zhen)空”以及相互交叉、爭(zheng)執、推委現(xian)象的(de)(de)發生,有效(xiao)地(di)形(xing)成(cheng)相互制約的(de)(de)責(ze)(ze)任(ren)承(cheng)擔(dan)體系，避免避崗位職責(ze)(ze)不清、責(ze)(ze)任(ren)不明的(de)(de)問題(ti)。

（三(san)）建立(li)“動(dong)態(tai)化”廉政工作(zuo)控制(zhi)(zhi)機(ji)(ji)制(zhi)(zhi)。全面推行(xing)電(dian)話(hua)(hua)(hua)跟蹤監(jian)測制(zhi)(zhi)度(du)(du)(du)，對(dui)(dui)基層工商(shang)所、相(xiang)關(guan)科室、直(zhi)屬局的(de)相(xiang)關(guan)工作(zuo)以電(dian)話(hua)(hua)(hua)回(hui)(hui)訪(fang)的(de)方(fang)式進(jin)行(xing)動(dong)態(tai)跟蹤回(hui)(hui)訪(fang),對(dui)(dui)當(dang)年度(du)(du)(du)申請辦理注冊(ce)登記的(de)業(ye)戶進(jin)行(xing)逐一電(dian)話(hua)(hua)(hua)回(hui)(hui)訪(fang)，征求對(dui)(dui)辦理單(dan)位(wei)的(de)滿意率，做到100%回(hui)(hui)訪(fang)；對(dui)(dui)各所轄區(qu)內非當(dang)年開業(ye)的(de)業(ye)戶，隨機(ji)(ji)撥打回(hui)(hui)訪(fang)電(dian)話(hua)(hua)(hua)，征求對(dui)(dui)管(guan)轄工作(zuo)的(de)滿意率，每個季(ji)度(du)(du)(du)不少于(yu)(yu)20戶次；對(dui)(dui)相(xiang)關(guan)單(dan)位(wei)本(ben)年度(du)(du)(du)所辦案件(jian)的(de)當(dang)事人，進(jin)行(xing)電(dian)話(hua)(hua)(hua)調查回(hui)(hui)訪(fang)，全年不少于(yu)(yu)200人次，建立(li)了(le)廉政工作(zuo)的(de)事中控制(zhi)(zhi)機(ji)(ji)制(zhi)(zhi)。

三、突出“行政(zheng)效能(neng)”監(jian)察，構建“事后監(jian)督”機制

為了確保黨(dang)風廉政建(jian)設事后監督工作抓實(shi)到位，創新了量化考(kao)核管理(li)、重點(dian)監測走(zou)訪(fang)和定期調查暗訪(fang)機(ji)制，對黨(dang)風工作落實(shi)情(qing)況進行(xing)了全面監督。

（一(yi)(yi)）建立量(liang)化考核(he)管(guan)理(li)機(ji)制。賦予監察室最高監控(kong)權，充分利用(yong)“省綜合(he)(he)業務系統”定(ding)(ding)期(qi)對(dui)風(feng)險(xian)崗位(wei)上的(de)(de)工作(zuo)人員的(de)(de)登記注冊、經濟戶口管(guan)理(li)、執法辦案等進(jin)行(xing)(xing)業務監測，并采取(qu)不(bu)定(ding)(ding)期(qi)督查(cha)和(he)明(ming)查(cha)暗訪相(xiang)結合(he)(he)的(de)(de)方(fang)(fang)式，對(dui)廉政風(feng)險(xian)防范(fan)工作(zuo)進(jin)行(xing)(xing)專項檢查(cha)，制定(ding)(ding)相(xiang)應的(de)(de)加(jia)、減分細則(ze)，對(dui)黨風(feng)工作(zuo)進(jin)行(xing)(xing)考核(he)打(da)分，以年(nian)終累積得分作(zuo)為通報結果，實現工作(zuo)考核(he)方(fang)(fang)式由定(ding)(ding)性的(de)(de)、總(zong)體的(de)(de)、模糊的(de)(de)經驗型標準(zhun)向定(ding)(ding)量(liang)的(de)(de)、具體的(de)(de)、可操作(zuo)的(de)(de)科學型標準(zhun)轉(zhuan)變，并將考核(he)結果通過(guo)局域網(wang)“廉政通道”第(di)一(yi)(yi)時(shi)間反饋到(dao)單(dan)位(wei)負責人的(de)(de)電子信箱(xiang)上，限期(qi)整(zheng)改，每月(yue)將監測情況予以公示。

（二）建立重(zhong)點監測(ce)走訪(fang)(fang)機制。對榮(rong)成市(shi)政府(fu)規(gui)劃確定(ding)的重(zhong)點企業(ye)、鎮區等58個監測(ce)點作(zuo)為(wei)重(zhong)點走訪(fang)(fang)對象，局黨組定(ding)期走訪(fang)(fang)監測(ce)點，年(nian)內進行(xing)兩次以上的走訪(fang)(fang)或信件式的征(zheng)詢(xun)意(yi)(yi)見，及時收(shou)集(ji)和(he)掌控社會各(ge)個層面對工(gong)(gong)商(shang)工(gong)(gong)作(zuo)的反映，對執(zhi)法人員在行(xing)政執(zhi)法、工(gong)(gong)作(zuo)作(zuo)風等方面進行(xing)有效(xiao)監督(du)，同(tong)時，規(gui)定(ding)基層工(gong)(gong)商(shang)所長每月至(zhi)少走訪(fang)(fang)一次該所轄區內的監測(ce)點，并發放征(zheng)求(qiu)意(yi)(yi)見書和(he)聯系(xi)卡，加(jia)強與監測(ce)點的聯系(xi)。截(jie)至(zhi)目前，共發放征(zheng)求(qiu)意(yi)(yi)見書和(he)聯系(xi)卡260多份，已接(jie)收(shou)合理(li)化建議300多條，為(wei)企業(ye)提(ti)供咨詢(xun)各(ge)類問題430多個。

篇4

關于實行(xing)崗位(wei)廉政風險(xian)等級管理的實施方案

為進一步加強(qiang)黨風(feng)廉(lian)政(zheng)建設，構建規(gui)范和有(you)效制約監督(du)權力運行的監控防范體系，局黨組決定在全(quan)市國土資源系統(tong)實行崗(gang)位廉(lian)政(zheng)風(feng)險等(deng)級管理制度(du)。方案如下：

一、工作目標和指導原(yuan)則

工作(zuo)目標：明確單(dan)位和崗位的職責(ze)和廉政(zheng)風險(xian)，制(zhi)訂(ding)相(xiang)應防范措(cuo)施，規范和制(zhi)約權力運行(xing)，最大限度地(di)降低廉政(zheng)風險(xian)。

指導原則：

1、堅持預防(fang)(fang)為主(zhu)原則。結(jie)合崗位職責(ze)，找準防(fang)(fang)范點，防(fang)(fang)范風(feng)險點，避免(mian)廉政風(feng)險演化(hua)為腐敗(bai)行為。

2、堅(jian)持教育優先(xian)原則。加強正反兩(liang)個方面的反腐(fu)倡廉教育，營造思(si)廉反腐(fu)、警鐘長鳴(ming)的氛圍。加強自我(wo)約束、自我(wo)提醒(xing)、自我(wo)規范(fan)教育，引(yin)導干(gan)部職工堅(jian)定理想信念，樹立正確的人生觀、價值(zhi)觀。

3、堅持懲防(fang)并舉(ju)原則。圍繞(rao)監督制(zhi)約和規范權(quan)力運行(xing)以(yi)及影響工(gong)作成(cheng)效(xiao)(xiao)的問題(ti)，以(yi)干部管理、財務(wu)管理、行(xing)政審批、行(xing)政執(zhi)法為重點(dian)，認真(zhen)查找在崗(gang)位職責、業務(wu)流程、制(zhi)度機(ji)制(zhi)和外部環境(jing)等方面可(ke)能發(fa)生(sheng)的不廉(lian)潔行(xing)為和不作為、亂(luan)作為，以(yi)及可(ke)能導致各類(lei)事(shi)故發(fa)生(sheng)的廉(lian)政風(feng)險(xian)(xian)點(dian)，嚴格“前(qian)期預防(fang)、中(zhong)期監控、后期處(chu)置”三道防(fang)線，多管齊下，建立有效(xiao)(xiao)防(fang)控廉(lian)政風(feng)險(xian)(xian)的新機(ji)制(zhi)。

4、堅(jian)持(chi)綜合(he)治(zhi)理原則。對確定(ding)的廉政風險點(dian)，分級分類，制定(ding)防范措施，定(ding)人、定(ding)位、定(ding)責、定(ding)時限，按照(zhao)計劃、執(zhi)行、考核、修正四(si)個步驟(zou)，強化(hua)督查(cha)考核、嚴格(ge)問(wen)責，確保(bao)廉政風險點(dian)防范管理工作取得(de)實效。

三、實施范圍

崗(gang)(gang)位(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)廉(lian)政風險等級(ji)管理實(shi)(shi)施(shi)范(fan)圍包括全系統所有(you)的(de)崗(gang)(gang)位(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)，具體包括：分局(ju)(ju)、市(shi)局(ju)(ju)科(ke)室(shi)（事(shi)業(ye)單(dan)位(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)）、國土(tu)資源所、分局(ju)(ju)科(ke)室(shi)（事(shi)業(ye)單(dan)位(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)）；處級(ji)干(gan)(gan)(gan)部(bu)(bu)崗(gang)(gang)位(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)、科(ke)級(ji)干(gan)(gan)(gan)部(bu)(bu)崗(gang)(gang)位(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)、分局(ju)(ju)股(gu)級(ji)干(gan)(gan)(gan)部(bu)(bu)崗(gang)(gang)位(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)、一般(ban)人員崗(gang)(gang)位(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)。按(an)照管理權限，分局(ju)(ju)、市(shi)局(ju)(ju)科(ke)室(shi)（事(shi)業(ye)單(dan)位(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)），處級(ji)干(gan)(gan)(gan)部(bu)(bu)崗(gang)(gang)位(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)、科(ke)級(ji)干(gan)(gan)(gan)部(bu)(bu)崗(gang)(gang)位(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)和市(shi)局(ju)(ju)一般(ban)人員崗(gang)(gang)位(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)由監察室(shi)負責組織實(shi)(shi)施(shi)。國土(tu)資源所、分局(ju)(ju)科(ke)室(shi)（事(shi)業(ye)單(dan)位(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)），分局(ju)(ju)股(gu)級(ji)干(gan)(gan)(gan)部(bu)(bu)崗(gang)(gang)位(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)、分局(ju)(ju)一般(ban)人員崗(gang)(gang)位(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)(wei)由分局(ju)(ju)負責組織實(shi)(shi)施(shi)。

四、主要內容和方法步驟

（一）學習(xi)動員（6月底）制定實施方案，組(zu)織對(dui)風險(xian)等(deng)級管理(li)進(jin)行(xing)專題輔導。

（二）劃分(fen)風(feng)險(xian)等(deng)(deng)級(ji)（7月10日前）根據行(xing)使權(quan)力大小、與企業和(he)人(ren)民群眾(zhong)生產生活關系密切(qie)程度以(yi)及產生腐敗(bai)可能性的(de)(de)(de)大小，將(jiang)崗(gang)位(wei)分(fen)為a、b、c三個風(feng)險(xian)管理(li)(li)(li)類(lei)別(bie)，其(qi)風(feng)險(xian)等(deng)(deng)級(ji)依(yi)次降低(di)，a級(ji)風(feng)險(xian)度最高，即c級(ji)風(feng)險(xian)度最低(di)。具(ju)體分(fen)類(lei)如下：a級(ji)：領(ling)導(dao)(dao)班子正職崗(gang)位(wei)（其(qi)余班子成員以(yi)分(fen)管單位(wei)風(feng)險(xian)級(ji)別(bie)的(de)(de)(de)最高級(ji)為準(zhun)）；與經濟發展和(he)人(ren)民群眾(zhong)生產生活息息相關的(de)(de)(de)權(quan)力集(ji)中、具(ju)有(you)行(xing)政審批權(quan)和(he)執(zhi)法(fa)權(quan)，且(qie)直(zhi)接面向客戶的(de)(de)(de)單位(wei)或崗(gang)位(wei)。b級(ji)：具(ju)有(you)一般經濟管理(li)(li)(li)、社(she)會事(shi)務(wu)(wu)管理(li)(li)(li)、公共服務(wu)(wu)等(deng)(deng)職能的(de)(de)(de)單位(wei)或崗(gang)位(wei)，從事(shi)人(ren)事(shi)、財(cai)務(wu)(wu)、物(wu)資管理(li)(li)(li)、物(wu)資采購(gou)等(deng)(deng)職能的(de)(de)(de)單位(wei)或崗(gang)位(wei)。c級(ji)：除a級(ji)、b級(ji)以(yi)外的(de)(de)(de)單位(wei)或崗(gang)位(wei)。劃分(fen)風(feng)險(xian)等(deng)(deng)級(ji)的(de)(de)(de)方法(fa)：由(you)單位(wei)根據等(deng)(deng)級(ji)劃分(fen)標準(zhun)填寫《廉政風(feng)險(xian)等(deng)(deng)級(ji)劃分(fen)申報(bao)表(biao)》（附件1），組織(zhi)對單位(wei)等(deng)(deng)級(ji)申報(bao)情況進行(xing)評議；經領(ling)導(dao)(dao)小組審核，最終確(que)定單位(wei)風(feng)險(xian)等(deng)(deng)級(ji)。

（三）梳理(li)(li)職權(quan)和(he)制(zhi)度(du)（7月20日前）根據單位工(gong)作職責，梳理(li)(li)本單位行(xing)政職權(quan)，并繪制(zhi)權(quan)力運(yun)行(xing)流程圖，明確(que)權(quan)力運(yun)行(xing)每個階段的內(nei)容和(he)責任人。梳理(li)(li)單位內(nei)部各項工(gong)作制(zhi)度(du)和(he)規定(ding)，對每項規章(zhang)制(zhi)度(du)進行(xing)現狀分析，查看規章(zhang)制(zhi)度(du)是否完善(shan)、過時、缺失等。7月20日前，將科室(shi)權(quan)力運(yun)行(xing)流程圖和(he)規章(zhang)制(zhi)度(du)梳理(li)(li)情(qing)況報監察(cha)室(shi)。

（四）排(pai)查廉(lian)(lian)(lian)(lian)政(zheng)(zheng)(zheng)風險點(dian)(dian)（7月30日前）崗(gang)位(wei)(wei)廉(lian)(lian)(lian)(lian)政(zheng)(zheng)(zheng)風險點(dian)(dian)是指工(gong)作(zuo)人員在(zai)行(xing)(xing)(xing)使權力、履行(xing)(xing)(xing)職(zhi)責過(guo)程(cheng)中有可能發生不廉(lian)(lian)(lian)(lian)潔行(xing)(xing)(xing)為的(de)(de)重點(dian)(dian)部位(wei)(wei)、關鍵環節(jie)。崗(gang)位(wei)(wei)廉(lian)(lian)(lian)(lian)政(zheng)(zheng)(zheng)風險點(dian)(dian)采(cai)取自上而(er)下(xia)和自下(xia)而(er)上的(de)(de)方(fang)法，各單位(wei)(wei)根據職(zhi)能、崗(gang)位(wei)(wei)職(zhi)責特點(dian)(dian)，圍繞行(xing)(xing)(xing)政(zheng)(zheng)(zheng)審批、行(xing)(xing)(xing)政(zheng)(zheng)(zheng)執法、土地(di)使用權出讓、探（采(cai)）礦權出讓、財務(wu)管(guan)理、物資采(cai)購、工(gong)程(cheng)招(zhao)投標(biao)、質(zhi)量監管(guan)、設計變(bian)更(geng)等關鍵環節(jie)，逐一排(pai)查廉(lian)(lian)(lian)(lian)政(zheng)(zheng)(zheng)風險點(dian)(dian)。

1、廉政風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)的(de)具體(ti)內容。主要包(bao)括思想(xiang)(xiang)道德(de)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)、制(zhi)(zhi)廉政風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)的(de)具體(ti)內容。度機(ji)制(zhi)(zhi)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)、崗(gang)位(wei)職責風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)。思想(xiang)(xiang)道德(de)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)是指個人在(zai)堅定理(li)想(xiang)(xiang)信念，模范(fan)遵(zun)守社會公德(de)、職業道德(de)、家庭美德(de)、工作作風(feng)(feng)、生活作風(feng)(feng)、健康情趣(qu)等(deng)方(fang)(fang)(fang)面(mian)存在(zai)的(de)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)；制(zhi)(zhi)度機(ji)制(zhi)(zhi)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)是指科室(shi)單(dan)位(wei)在(zai)權(quan)力(li)運行(xing)、體(ti)制(zhi)(zhi)機(ji)制(zhi)(zhi)、監督管理(li)、民主決策等(deng)方(fang)(fang)(fang)面(mian)存在(zai)的(de)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)；崗(gang)位(wei)職責風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)是指個人在(zai)行(xing)使(shi)職權(quan)、履行(xing)職責等(deng)方(fang)(fang)(fang)面(mian)存在(zai)的(de)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)。

2、廉政風險的查找(zhao)途徑。一是(shi)圍(wei)繞(rao)(rao)崗位職責特點和權廉政風險的查找(zhao)途徑。力(li)運行過程，圍(wei)繞(rao)(rao)業(ye)務工作各類數據分析比對(dui)，采取自己找(zhao)、群眾幫、領導提、組織審(shen)的方法查找(zhao)；二是(shi)圍(wei)繞(rao)(rao)日常辦(ban)理群眾投訴和檢查考核中(zhong)發現的問題，利用舉(ju)報(bao)投訴、財務審(shen)計、行風熱線、行風評議、干部考察、問卷調查中(zhong)反應的問題，以及已發生案件暴露(lu)出(chu)的問題查找(zhao)。

3、分層查(cha)找廉(lian)政風險。

①查找(zhao)個人廉政風險(xian)點。由每分層查找(zhao)廉政風險(xian)。名干部(bu)職工對照(zhao)崗位職責履行(xing)、

制度執行的(de)(de)情(qing)況(kuang)，認真分(fen)析(xi)查(cha)找個人在(zai)思(si)想道德、崗位職責(ze)方面存在(zai)或(huo)潛(qian)在(zai)的(de)(de)風險內(nei)容(rong)及表(biao)現形式。②查(cha)找單位廉政(zheng)風險點。每個科室對(dui)照職責(ze)定(ding)位情(qing)況(kuang)，分(fen)別查(cha)找業(ye)務(wu)流程(cheng)、制度機制等方面存在(zai)或(huo)可能(neng)存在(zai)的(de)(de)廉政(zheng)風險，認真分(fen)析(xi)風險的(de)(de)具體內(nei)容(rong)和表(biao)現形式。

4、廉政(zheng)(zheng)(zheng)風(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)認定(ding)(ding)。單(dan)位(wei)和處級干部的廉政(zheng)(zheng)(zheng)風(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)點(dian)(dian)(dian)，由(you)廉政(zheng)(zheng)(zheng)風(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)認定(ding)(ding)監(jian)察室匯總(zong)，局(ju)黨組研(yan)究確(que)定(ding)(ding)。一般人(ren)(ren)員的廉政(zheng)(zheng)(zheng)風(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)點(dian)(dian)(dian)由(you)所在單(dan)位(wei)負(fu)責人(ren)(ren)審(shen)核，分管(guan)領導審(shen)定(ding)(ding)；科級干部的廉政(zheng)(zheng)(zheng)風(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)點(dian)(dian)(dian)由(you)分管(guan)領導審(shen)核，局(ju)長審(shen)定(ding)(ding)。對(dui)查(cha)找(zhao)出的風(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)點(dian)(dian)(dian)，按照風(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)發生幾率或危害損失程度對(dui)風(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)進行(xing)排序(xu)。監(jian)察室負(fu)責登記匯總(zong)個人(ren)(ren)和單(dan)位(wei)廉政(zheng)(zheng)(zheng)風(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)點(dian)(dian)(dian)，并進行(xing)風(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)排序(xu)。

（五）制(zhi)定防控(kong)措(cuo)施（8月15日前）。

1、個(ge)人崗位風險(xian)。由本(ben)人對照與業務工作(zuo)相關的法(fa)律法(fa)規、制(zhi)度，提出防(fang)范控(kong)制(zhi)風險(xian)的具體措(cuo)施(shi)和辦法(fa)，經科室和分(fen)管領(ling)導審(shen)核后，報(bao)監察室備案。

2、單(dan)(dan)位(wei)(wei)風(feng)險(xian)。由分(fen)管(guan)領導(dao)和(he)單(dan)(dan)位(wei)(wei)工作人員(yuan)分(fen)析查找形(xing)成原因，制定具(ju)體防控措(cuo)施和(he)相(xiang)關工作程序。單(dan)(dan)位(wei)(wei)負責(ze)人作出崗位(wei)(wei)廉政風(feng)險(xian)防范承(cheng)諾。個(ge)人和(he)單(dan)(dan)位(wei)(wei)分(fen)別(bie)填寫《單(dan)(dan)位(wei)(wei)廉政風(feng)險(xian)識(shi)別(bie)和(he)自我防控表》（附表2）、《個(ge)人廉政風(feng)險(xian)識(shi)別(bie)和(he)自我防控表》（附件3），并公(gong)開。

（六）分級(ji)(ji)(ji)監(jian)(jian)(jian)督管(guan)(guan)理。根據廉政(zheng)風險(xian)(xian)內(nei)容和(he)(he)不同(tong)等(deng)級(ji)(ji)(ji)，實(shi)行分級(ji)(ji)(ji)管(guan)(guan)理、分級(ji)(ji)(ji)負(fu)(fu)責(ze)(ze)。a級(ji)(ji)(ji)單(dan)位廉政(zheng)風險(xian)(xian)由(you)局黨組負(fu)(fu)責(ze)(ze)；對a級(ji)(ji)(ji)科(ke)室(shi)人(ren)員(yuan)的(de)(de)崗(gang)位廉政(zheng)風險(xian)(xian)由(you)分管(guan)(guan)領導負(fu)(fu)責(ze)(ze)；對b級(ji)(ji)(ji)和(he)(he)c級(ji)(ji)(ji)科(ke)室(shi)崗(gang)位廉政(zheng)風險(xian)(xian)由(you)分管(guan)(guan)領導負(fu)(fu)責(ze)(ze)，對b級(ji)(ji)(ji)和(he)(he)c級(ji)(ji)(ji)科(ke)室(shi)人(ren)員(yuan)的(de)(de)崗(gang)位廉政(zheng)風險(xian)(xian)由(you)監(jian)(jian)(jian)察(cha)室(shi)和(he)(he)科(ke)室(shi)主要負(fu)(fu)責(ze)(ze)人(ren)負(fu)(fu)責(ze)(ze)。進(jin)一步加強(qiang)廉分級(ji)(ji)(ji)監(jian)(jian)(jian)控(kong)力度，因利益關(guan)(guan)系，造(zao)(zao)成(cheng)不作(zuo)(zuo)為(wei)(wei)(wei)、亂作(zuo)(zuo)為(wei)(wei)(wei)，發(fa)生(sheng)違(wei)法犯(fan)罪行為(wei)(wei)(wei)的(de)(de)，重點進(jin)行監(jian)(jian)(jian)控(kong)；因利益關(guan)(guan)系，造(zao)(zao)成(cheng)不作(zuo)(zuo)為(wei)(wei)(wei)、亂作(zuo)(zuo)為(wei)(wei)(wei)，出現或滋生(sheng)違(wei)紀違(wei)規(gui)(gui)行為(wei)(wei)(wei)的(de)(de)，由(you)監(jian)(jian)(jian)察(cha)室(shi)負(fu)(fu)責(ze)(ze)監(jian)(jian)(jian)控(kong)；因利益關(guan)(guan)系，造(zao)(zao)成(cheng)不作(zuo)(zuo)為(wei)(wei)(wei)、亂作(zuo)(zuo)為(wei)(wei)(wei)，導致輕微違(wei)規(gui)(gui)或對國(guo)土資源部門形(xing)象(xiang)造(zao)(zao)成(cheng)不良影(ying)響的(de)(de)，由(you)科(ke)室(shi)負(fu)(fu)責(ze)(ze)人(ren)跟蹤(zong)監(jian)(jian)(jian)控(kong)。

五、組織領導

篇5

【關鍵詞】國有企業；財務資金風(feng)險

一、國有企業財務(wu)風險形成(cheng)的原因

1．政(zheng)策(ce)(ce)、制度等(deng)環境(jing)因素的(de)(de)變(bian)化(hua)。政(zheng)策(ce)(ce)風險指國家政(zheng)策(ce)(ce)的(de)(de)變(bian)化(hua)對行(xing)業(ye)、產(chan)品(pin)的(de)(de)影(ying)響，包括產(chan)業(ye)政(zheng)策(ce)(ce)、利(li)率的(de)(de)變(bian)化(hua)、通貨膨脹等(deng)。在中(zhong)國傳(chuan)統(tong)社會階層結構中(zhong)，商業(ye)做為流動不(bu)(bu)確定組織來(lai)給予壓制和(he)管理。國家宏(hong)觀調(diao)控中(zhong)法律(lv)和(he)政(zheng)策(ce)(ce)往(wang)往(wang)交織并用，由此帶(dai)來(lai)了(le)宏(hong)觀調(diao)控的(de)(de)穩(wen)定性問題，近年來(lai)金融(rong)政(zheng)策(ce)(ce)和(he)財(cai)稅政(zheng)策(ce)(ce)調(diao)整(zheng)就非常(chang)頻繁，不(bu)(bu)同行(xing)業(ye)、產(chan)業(ye)的(de)(de)市場主體經常(chang)要面對一些不(bu)(bu)確定的(de)(de)風險。利(li)率的(de)(de)變(bian)化(hua)有可能會使企(qi)業(ye)產(chan)生債(zhai)務(wu)融(rong)資風險，通貨膨脹會使企(qi)業(ye)資金供(gong)應容(rong)易出現(xian)短(duan)缺，如果決策(ce)(ce)不(bu)(bu)當(dang)，將會帶(dai)來(lai)較(jiao)大的(de)(de)財(cai)務(wu)風險。

2．企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)資(zi)本結(jie)(jie)構(gou)缺乏(fa)(fa)(fa)科學(xue)規劃。資(zi)本結(jie)(jie)構(gou)是指企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)長(chang)期(qi)資(zi)本（長(chang)期(qi)負(fu)債(zhai)、優先股、普(pu)通股）構(gou)成(cheng)及(ji)其比例關系。企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)的(de)資(zi)本結(jie)(jie)構(gou)決定著企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)財(cai)務管理(li)(li)目標的(de)實現，最(zui)(zui)優的(de)資(zi)本結(jie)(jie)構(gou)客觀存(cun)在時，能實現企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)價(jia)值最(zui)(zui)大化，即達到財(cai)務管理(li)(li)的(de)最(zui)(zui)優目標。企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)采用負(fu)債(zhai)經營方式(shi)擴大資(zi)金來(lai)源已(yi)成(cheng)為許多國有企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)的(de)普(pu)遍做法(fa)，但高負(fu)債(zhai)也可(ke)能會給企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)帶來(lai)高風險(xian)。資(zi)本結(jie)(jie)構(gou)缺乏(fa)(fa)(fa)科學(xue)規劃，造(zao)成(cheng)負(fu)債(zhai)比重加大，企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)財(cai)務管理(li)(li)混亂，會使企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)財(cai)務管理(li)(li)的(de)各(ge)環節缺乏(fa)(fa)(fa)統籌協調配合，造(zao)成(cheng)企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)資(zi)金匱乏(fa)(fa)(fa)、資(zi)產(chan)損失等風險(xian)。財(cai)務風險(xian)與資(zi)產(chan)的(de)流動性(xing)緊(jin)密(mi)聯系，如果企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)不能以低于收益率(lv)的(de)成(cheng)本隨時獲取(qu)所需資(zi)金，必然給企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)帶來(lai)資(zi)產(chan)流動性(xing)風險(xian)。企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)資(zi)本結(jie)(jie)構(gou)的(de)不合理(li)(li)會導致(zhi)企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)償付能力嚴重不足，給企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)增加財(cai)務負(fu)擔。

3．財(cai)(cai)務(wu)決(jue)(jue)(jue)(jue)策(ce)失(shi)(shi)誤。長期以(yi)來，由于計劃經(jing)濟體制下，財(cai)(cai)務(wu)管(guan)理在(zai)國有(you)企(qi)(qi)業(ye)(ye)管(guan)理中內(nei)容(rong)單(dan)一(yi)、層次(ci)較低(di)。盡管(guan)優化財(cai)(cai)務(wu)決(jue)(jue)(jue)(jue)策(ce)對現代企(qi)(qi)業(ye)(ye)來說已(yi)經(jing)變(bian)(bian)得越來越重要，但在(zai)具(ju)體實(shi)踐中，一(yi)些國有(you)企(qi)(qi)業(ye)(ye)的(de)(de)(de)財(cai)(cai)務(wu)決(jue)(jue)(jue)(jue)策(ce)并未被(bei)提升到企(qi)(qi)業(ye)(ye)戰略管(guan)理的(de)(de)(de)層次(ci)上(shang)來。一(yi)些企(qi)(qi)業(ye)(ye)領導對財(cai)(cai)務(wu)決(jue)(jue)(jue)(jue)策(ce)的(de)(de)(de)認識不(bu)夠(gou)準確(que)，財(cai)(cai)務(wu)管(guan)理就(jiu)變(bian)(bian)成了以(yi)具(ju)體經(jing)濟核算(suan)、日常資(zi)金(jin)管(guan)理等為主(zhu)要內(nei)容(rong)的(de)(de)(de)管(guan)理工作。有(you)的(de)(de)(de)企(qi)(qi)業(ye)(ye)領導僅僅憑以(yi)往的(de)(de)(de)經(jing)驗，沒有(you)對市場進(jin)行(xing)深(shen)入的(de)(de)(de)調研和科學論證，就(jiu)盲目(mu)(mu)進(jin)行(xing)企(qi)(qi)業(ye)(ye)財(cai)(cai)務(wu)決(jue)(jue)(jue)(jue)策(ce)決(jue)(jue)(jue)(jue)策(ce)，盲目(mu)(mu)投(tou)資(zi)，造(zao)成企(qi)(qi)業(ye)(ye)不(bu)良資(zi)產(chan)過大，給企(qi)(qi)業(ye)(ye)帶來巨大的(de)(de)(de)財(cai)(cai)務(wu)資(zi)金(jin)風(feng)險。有(you)的(de)(de)(de)企(qi)(qi)業(ye)(ye)監督制度(du)執行(xing)不(bu)嚴格(ge)，對財(cai)(cai)經(jing)紀(ji)律置若罔聞，財(cai)(cai)務(wu)風(feng)險極易發生(sheng)。在(zai)決(jue)(jue)(jue)(jue)策(ce)時缺乏(fa)真實(shi)的(de)(de)(de)信息，對決(jue)(jue)(jue)(jue)策(ce)事項(xiang)(xiang)未來變(bian)(bian)化無法掌握，不(bu)能獲取充分(fen)有(you)用(yong)的(de)(de)(de)信息。制度(du)環境(jing)的(de)(de)(de)不(bu)確(que)定(ding)性使企(qi)(qi)業(ye)(ye)財(cai)(cai)務(wu)決(jue)(jue)(jue)(jue)策(ce)帶有(you)很強的(de)(de)(de)主(zhu)觀性，決(jue)(jue)(jue)(jue)策(ce)失(shi)(shi)誤使投(tou)資(zi)項(xiang)(xiang)目(mu)(mu)不(bu)能獲得預期的(de)(de)(de)收(shou)益，投(tou)資(zi)無法按期收(shou)回，造(zao)成巨大的(de)(de)(de)財(cai)(cai)務(wu)資(zi)金(jin)風(feng)險。

4．財(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)務(wu)(wu)(wu)管(guan)理(li)人(ren)(ren)員(yuan)(yuan)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)意識薄(bo)弱，職業(ye)(ye)道德有待(dai)加強。企(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)的(de)(de)籌資(zi)(zi)(zi)活動、投(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)活動，還是資(zi)(zi)(zi)金(jin)回收(shou)、利益分配(pei)等(deng)財(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)務(wu)(wu)(wu)活動，都(dou)會(hui)使企(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)面臨(lin)著財(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)務(wu)(wu)(wu)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)。目前，我國許多(duo)國有企(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)還未建立起(qi)完善的(de)(de)財(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)務(wu)(wu)(wu)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)預(yu)(yu)測、預(yu)(yu)警、防范和(he)控制系(xi)統(tong)。該進成本不(bu)(bu)進、該攤費用(yong)(yong)不(bu)(bu)攤、該提(ti)折舊不(bu)(bu)提(ti)，人(ren)(ren)為調節利潤、未對(dui)客戶(hu)的(de)(de)信用(yong)(yong)情況進行調查就(jiu)盲目賒(she)銷等(deng)現象(xiang)在很多(duo)國有企(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)內部普遍存在。一(yi)些(xie)國有企(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)的(de)(de)財(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)務(wu)(wu)(wu)管(guan)理(li)人(ren)(ren)員(yuan)(yuan)對(dui)財(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)務(wu)(wu)(wu)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)缺乏足(zu)夠(gou)了解，風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)意識薄(bo)弱，認(ren)為只要管(guan)好用(yong)(yong)好資(zi)(zi)(zi)金(jin)，就(jiu)不(bu)(bu)會(hui)產生(sheng)財(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)務(wu)(wu)(wu)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)。由(you)于(yu)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)意識淡薄(bo)，大量(liang)潛(qian)虧掛(gua)賬(zhang)的(de)(de)現象(xiang)，人(ren)(ren)為制造(zao)財(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)務(wu)(wu)(wu)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)，致使財(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)務(wu)(wu)(wu)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)時有發生(sheng)。在市場經(jing)濟(ji)中(zhong)的(de)(de)國有企(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)財(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)務(wu)(wu)(wu)人(ren)(ren)員(yuan)(yuan)的(de)(de)各種欺詐、違約(yue)、投(tou)(tou)機取巧等(deng)現象(xiang)屢(lv)見不(bu)(bu)鮮(xian)。企(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)財(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)務(wu)(wu)(wu)管(guan)理(li)人(ren)(ren)員(yuan)(yuan)良(liang)好的(de)(de)職業(ye)(ye)道德是降(jiang)低企(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)財(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)務(wu)(wu)(wu)資(zi)(zi)(zi)金(jin)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)的(de)(de)重要保障，國有企(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)的(de)(de)良(liang)好職業(ye)(ye)道德建設(she)是事業(ye)(ye)提(ti)升的(de)(de)基(ji)石。企(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)財(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)務(wu)(wu)(wu)管(guan)理(li)人(ren)(ren)員(yuan)(yuan)的(de)(de)道德風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)主(zhu)要表(biao)現在違約(yue)及債(zhai)權債(zhai)務(wu)(wu)(wu)關(guan)系(xi)嚴重扭曲等(deng)方面，這些(xie)都(dou)會(hui)降(jiang)低企(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)信用(yong)(yong)度，使企(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)的(de)(de)經(jing)濟(ji)合同履(lv)約(yue)率和(he)償債(zhai)能力(li)降(jiang)低，影響企(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)生(sheng)產的(de)(de)正(zheng)常運(yun)營，造(zao)成資(zi)(zi)(zi)金(jin)占用(yong)(yong)過(guo)量(liang)，加大了企(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)財(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)務(wu)(wu)(wu)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)。

二、國(guo)有企業財(cai)務資(zi)金風險防范的(de)對策

1．提高(gao)企業財務管理人員和企業領(ling)導者的風(feng)險監(jian)控意

識。為防(fang)范(fan)(fan)財(cai)(cai)務(wu)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)，企(qi)業(ye)(ye)(ye)財(cai)(cai)務(wu)管(guan)理(li)(li)(li)(li)人員在(zai)科(ke)學(xue)的(de)(de)(de)管(guan)理(li)(li)(li)(li)理(li)(li)(li)(li)念指(zhi)導下(xia)，認(ren)真分析研究不(bu)斷變(bian)化(hua)(hua)的(de)(de)(de)市場環(huan)境(jing)(jing)和(he)(he)(he)企(qi)業(ye)(ye)(ye)財(cai)(cai)務(wu)管(guan)理(li)(li)(li)(li)環(huan)境(jing)(jing)，根據企(qi)業(ye)(ye)(ye)的(de)(de)(de)財(cai)(cai)務(wu)管(guan)理(li)(li)(li)(li)制(zhi)(zhi)度和(he)(he)(he)企(qi)業(ye)(ye)(ye)生產經(jing)營特點，調整企(qi)業(ye)(ye)(ye)財(cai)(cai)務(wu)管(guan)理(li)(li)(li)(li)政(zheng)策，制(zhi)(zhi)定多種(zhong)應(ying)變(bian)措施，通(tong)過科(ke)學(xue)的(de)(de)(de)流(liu)程(cheng)(cheng)設計來(lai)實現風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)的(de)(de)(de)防(fang)范(fan)(fan)、控制(zhi)(zhi)和(he)(he)(he)化(hua)(hua)解，從而(er)提高(gao)企(qi)業(ye)(ye)(ye)對財(cai)(cai)務(wu)管(guan)理(li)(li)(li)(li)環(huan)境(jing)(jing)變(bian)化(hua)(hua)的(de)(de)(de)適應(ying)能(neng)(neng)力和(he)(he)(he)應(ying)變(bian)能(neng)(neng)力，降低(di)因(yin)環(huan)境(jing)(jing)變(bian)化(hua)(hua)給企(qi)業(ye)(ye)(ye)帶(dai)來(lai)的(de)(de)(de)財(cai)(cai)務(wu)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)。思(si)想(xiang)是(shi)先導，有(you)什么思(si)想(xiang)就有(you)什么行動。人始終是(shi)事(shi)業(ye)(ye)(ye)發展(zhan)(zhan)最(zui)(zui)重(zhong)要(yao)的(de)(de)(de)因(yin)素，而(er)在(zai)人員思(si)想(xiang)上(shang)存在(zai)的(de)(de)(de)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)，則是(shi)最(zui)(zui)大(da)(da)的(de)(de)(de)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)。目前，財(cai)(cai)務(wu)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)突出(chu)集中于(yu)人財(cai)(cai)物管(guan)理(li)(li)(li)(li)上(shang)，具體為：重(zhong)要(yao)工程(cheng)(cheng)建設方(fang)(fang)面的(de)(de)(de)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)、重(zhong)大(da)(da)資金支出(chu)方(fang)(fang)面的(de)(de)(de)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)、重(zhong)要(yao)人事(shi)任免方(fang)(fang)面的(de)(de)(de)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)和(he)(he)(he)大(da)(da)宗物品采購方(fang)(fang)面的(de)(de)(de)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)。國有(you)企(qi)業(ye)(ye)(ye)領導者也(ye)要(yao)加強風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)意(yi)識，將國有(you)企(qi)業(ye)(ye)(ye)財(cai)(cai)務(wu)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)管(guan)理(li)(li)(li)(li)看(kan)作(zuo)是(shi)一(yi)個系統工程(cheng)(cheng)，健全企(qi)業(ye)(ye)(ye)的(de)(de)(de)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)監控機(ji)制(zhi)(zhi)和(he)(he)(he)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)管(guan)理(li)(li)(li)(li)流(liu)程(cheng)(cheng)，優化(hua)(hua)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)監控制(zhi)(zhi)度，對企(qi)業(ye)(ye)(ye)生產經(jing)營的(de)(de)(de)各個環(huan)節(jie)和(he)(he)(he)各個領域的(de)(de)(de)財(cai)(cai)務(wu)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)進(jin)行有(you)線監督(du)。我們(men)要(yao)大(da)(da)力開展(zhan)(zhan)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)防(fang)范(fan)(fan)教育，切實提高(gao)防(fang)范(fan)(fan)廉(lian)政(zheng)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)的(de)(de)(de)意(yi)識。堅持(chi)改革(ge)創新(xin)，不(bu)斷加大(da)(da)從源頭上(shang)防(fang)范(fan)(fan)廉(lian)政(zheng)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)的(de)(de)(de)力度。落實崗位(wei)職責(ze)，建立(li)科(ke)學(xue)有(you)效(xiao)的(de)(de)(de)廉(lian)政(zheng)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)防(fang)范(fan)(fan)機(ji)制(zhi)(zhi)。堅持(chi)從嚴執紀(ji)，充分發揮查(cha)辦案件對風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)防(fang)范(fan)(fan)的(de)(de)(de)保(bao)障促進(jin)作(zuo)用。

2．健全財(cai)(cai)(cai)務(wu)(wu)組織機構，注重財(cai)(cai)(cai)務(wu)(wu)風(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)理的(de)(de)系統(tong)性。對(dui)(dui)一個(ge)國有(you)企(qi)(qi)業(ye)集團而言，要實(shi)(shi)現對(dui)(dui)整(zheng)個(ge)企(qi)(qi)業(ye)財(cai)(cai)(cai)務(wu)(wu)活(huo)動的(de)(de)有(you)效監控，必須有(you)健全的(de)(de)、科學的(de)(de)、具有(you)較強執行(xing)力的(de)(de)財(cai)(cai)(cai)務(wu)(wu)組織機構。國有(you)企(qi)(qi)業(ye)應(ying)(ying)成(cheng)立(li)財(cai)(cai)(cai)務(wu)(wu)風(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)理委員會，根據企(qi)(qi)業(ye)經營管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)理各職(zhi)能部門的(de)(de)職(zhi)責下設各專業(ye)風(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)防范(fan)(fan)小組，通過(guo)不同層(ceng)面制度的(de)(de)設計，形成(cheng)了互相(xiang)牽制的(de)(de)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)理體(ti)系，制定與企(qi)(qi)業(ye)愿景相(xiang)適應(ying)(ying)的(de)(de)戰(zhan)(zhan)略目(mu)標(biao)，保(bao)證企(qi)(qi)業(ye)的(de)(de)各項財(cai)(cai)(cai)務(wu)(wu)符合企(qi)(qi)業(ye)的(de)(de)財(cai)(cai)(cai)務(wu)(wu)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)理制度和(he)企(qi)(qi)業(ye)戰(zhan)(zhan)略目(mu)標(biao)。另(ling)一方面，企(qi)(qi)業(ye)還要建立(li)財(cai)(cai)(cai)務(wu)(wu)風(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)評估體(ti)系，通過(guo)分析評價(jia)潛在(zai)的(de)(de)財(cai)(cai)(cai)務(wu)(wu)資(zi)(zi)(zi)金風(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)可(ke)能對(dui)(dui)目(mu)標(biao)實(shi)(shi)現產生的(de)(de)影響，對(dui)(dui)需要進行(xing)控制的(de)(de)風(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)采取相(xiang)應(ying)(ying)的(de)(de)措施(shi)，幫助企(qi)(qi)業(ye)規(gui)避財(cai)(cai)(cai)務(wu)(wu)資(zi)(zi)(zi)金風(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)。財(cai)(cai)(cai)務(wu)(wu)資(zi)(zi)(zi)金風(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)的(de)(de)防范(fan)(fan)和(he)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)理是(shi)一項系統(tong)化的(de)(de)工作，它需要企(qi)(qi)業(ye)全體(ti)成(cheng)員的(de)(de)共同參與。當企(qi)(qi)業(ye)全體(ti)成(cheng)員將企(qi)(qi)業(ye)的(de)(de)財(cai)(cai)(cai)務(wu)(wu)風(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)理目(mu)標(biao)分解到(dao)各自的(de)(de)實(shi)(shi)際工作中(zhong)時，并通過(guo)工作流程(cheng)、制度、考(kao)核等反(fan)應(ying)(ying)到(dao)他(ta)們的(de)(de)實(shi)(shi)際工作中(zhong)，他(ta)們就能用(yong)明(ming)確的(de)(de)職(zhi)能來(lai)保(bao)障目(mu)標(biao)的(de)(de)實(shi)(shi)現。總之，全面風(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)理體(ti)系是(shi)當前國有(you)企(qi)(qi)業(ye)財(cai)(cai)(cai)務(wu)(wu)資(zi)(zi)(zi)金風(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)理的(de)(de)主要內容，它對(dui)(dui)規(gui)劃企(qi)(qi)業(ye)的(de)(de)財(cai)(cai)(cai)務(wu)(wu)資(zi)(zi)(zi)金風(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)理工作具有(you)重要的(de)(de)指(zhi)導意義。

3．細化財(cai)務(wu)內部控制崗位作(zuo)業(ye)流(liu)程(cheng)。為防范國有企業(ye)財(cai)務(wu)風(feng)險(xian)，企業(ye)必須(xu)采(cai)用(yong)科學的(de)(de)決(jue)(jue)策(ce)(ce)方(fang)(fang)法，盡量采(cai)用(yong)定(ding)量計算及分析(xi)方(fang)(fang)法進(jin)行決(jue)(jue)策(ce)(ce)。對各種可行方(fang)(fang)案要認(ren)真進(jin)行分析(xi)評價(jia)，從中選擇最優的(de)(de)決(jue)(jue)策(ce)(ce)方(fang)(fang)案。財(cai)務(wu)內控崗位職責作(zuo)業(ye)流(liu)程(cheng)要以IS0標(biao)準(zhun)格式編寫，崗位標(biao)準(zhun)流(liu)程(cheng)的(de)(de)編寫應以熟悉(xi)業(ye)務(wu)的(de)(de)骨干為主，并(bing)吸取相(xiang)關人(ren)員的(de)(de)意(yi)見。同時企業(ye)管(guan)理(li)人(ren)員還要根據(ju)實際(ji)情(qing)況科學合理(li)地選擇財(cai)務(wu)風(feng)險(xian)指(zhi)標(biao)，測(ce)定(ding)平均(jun)值為風(feng)險(xian)點，并(bing)且(qie)通(tong)過財(cai)務(wu)指(zhi)數進(jin)行量化。

4．加強財(cai)務(wu)管(guan)理(li)人(ren)員(yuan)(yuan)(yuan)職(zhi)(zhi)(zhi)業(ye)(ye)(ye)道德(de)建(jian)設。應(ying)控制風(feng)險(xian)因素，預防風(feng)險(xian)的(de)發生(sheng)，對內應(ying)該(gai)加強對財(cai)務(wu)人(ren)員(yuan)(yuan)(yuan)的(de)管(guan)理(li)和(he)(he)教育，加強企業(ye)(ye)(ye)財(cai)務(wu)管(guan)理(li)人(ren)員(yuan)(yuan)(yuan)職(zhi)(zhi)(zhi)業(ye)(ye)(ye)道德(de)建(jian)設，減少因交易對象違約、投機取巧等給企業(ye)(ye)(ye)帶來的(de)重大損失(shi)。開(kai)展會計職(zhi)(zhi)(zhi)業(ye)(ye)(ye)道德(de)教育是(shi)培養(yang)會計人(ren)員(yuan)(yuan)(yuan)具有良好職(zhi)(zhi)(zhi)業(ye)(ye)(ye)道德(de)，規(gui)范他們(men)的(de)職(zhi)(zhi)(zhi)業(ye)(ye)(ye)行(xing)為不可缺少的(de)環節。企業(ye)(ye)(ye)財(cai)務(wu)管(guan)理(li)人(ren)員(yuan)(yuan)(yuan)要恪守這道底線，最主要的(de)是(shi)必須(xu)(xu)自(zi)覺做到“五個堅(jian)(jian)持”：第一必須(xu)(xu)堅(jian)(jian)持學習和(he)(he)修養(yang)；第二必須(xu)(xu)自(zi)覺堅(jian)(jian)持廉潔自(zi)律；第三必須(xu)(xu)堅(jian)(jian)持依法規(gui)范用(yong)權(quan)；第四(si)必須(xu)(xu)自(zi)覺堅(jian)(jian)持接(jie)受監督；第五必須(xu)(xu)自(zi)覺堅(jian)(jian)持履行(xing)雙責(ze)。會計教育要堅(jian)(jian)持以人(ren)為本的(de)理(li)念，灌輸道德(de)標(biao)準和(he)(he)敬業(ye)(ye)(ye)精神，把職(zhi)(zhi)(zhi)業(ye)(ye)(ye)道德(de)教育融(rong)進每一名會計人(ren)員(yuan)(yuan)(yuan)內心，培養(yang)實他們(men)事求是(shi)、恪盡職(zhi)(zhi)(zhi)守、清正(zheng)廉潔的(de)道德(de)品質。

總之(zhi)，國(guo)有企(qi)(qi)業(ye)生產經營(ying)中的(de)財(cai)(cai)務(wu)資(zi)金風險(xian)是客觀(guan)存在的(de)，我們應該(gai)正視這些風險(xian)的(de)不確定性，正確評價企(qi)(qi)業(ye)面臨的(de)財(cai)(cai)務(wu)風險(xian)，在此基礎上，采取切實有效的(de)措施(shi)，正確分(fen)析(xi)和(he)防范財(cai)(cai)務(wu)風險(xian)。我們必須堅持(chi)全面分(fen)析(xi)的(de)原則(ze)，這樣(yang)才能到防范企(qi)(qi)業(ye)財(cai)(cai)務(wu)資(zi)金風險(xian)的(de)最佳、最有效的(de)途徑。

參 考 文 獻

[1]宋金良．淺議企業(ye)財務風險的成因(yin)及(ji)其(qi)防范[J]．經(jing)營(ying)管(guan)理者．2009（17）

[2]徐春(chun)榮．淺析企業財務風(feng)險的預防和(he)控(kong)制[J]．南方(fang)論(lun)刊．2009（12）

篇6

一、整(zheng)改目標和(he)措施

（一(yi)）第一(yi)階段(duan)：提(ti)升廉潔從政(zheng)意識，嚴格履行“一(yi)崗雙(shuang)責”

1、時間安(an)排：12月16日(ri)(ri)—12月20日(ri)(ri)

2、整改目標：以(yi)“強(qiang)化職責(ze)，注重實效”為(wei)原則，促進全局干(gan)部認真履行“一崗雙(shuang)責(ze)”，全體干(gan)部職工(gong)認真落實崗位責(ze)任制和黨風廉(lian)政建設責(ze)任制，為(wei)強(qiang)化干(gan)部隊伍建設和黨風廉(lian)政建設奠定(ding)堅實的基礎(chu)。

3、整改措施：

（1）深入開展“大反思、大討(tao)論”專題活動

要有(you)討論內容，有(you)發言(yan)記錄(lu)。圍繞案(an)后整改(gai)工作視(shi)頻會議要求及莊稼漢廳長的(de)重(zhong)要講話精神，進(jin)行再動員再部署，統一思想，端正態度，明確整改(gai)任務。

辦公室以此次案(an)(an)件為切入點，結合近幾年全國環保(bao)系統發(fa)生的典型案(an)(an)例，組織觀看(kan)一次警示電教(jiao)片。在開展廉政教(jiao)育(yu)的基礎(chu)上(shang)，組織全體(ti)干(gan)部(bu)職工(gong)反思討論，開展批評與自我(wo)批評，提高思想覺悟(wu)，增強黨性修(xiu)養(yang)。

局(ju)辦公室牽頭，對全局(ju)干部(bu)(bu)職工思(si)想(xiang)作風建設(she)情況(kuang)(kuang)進行分(fen)析調(diao)查(cha)。局(ju)黨組(zu)每(mei)年(nian)兩(liang)次聽(ting)取干部(bu)(bu)思(si)想(xiang)作風建設(she)的(de)情況(kuang)(kuang)匯報，專題進行分(fen)析研(yan)究，并適時(shi)調(diao)整作風建設(she)各階段的(de)重點(dian)。

（2）強化領導干部“一崗雙責”

一是層(ceng)層(ceng)簽(qian)訂責任(ren)書(shu)，實現廉(lian)政責任(ren)制全(quan)覆(fu)(fu)蓋(gai)。由局(ju)黨(dang)組(zu)書(shu)記、局(ju)長與(yu)分管局(ju)領導(dao)、各股(gu)室（單位(wei)）簽(qian)訂。突出重(zhong)點崗(gang)位(wei)人(ren)(ren)員的(de)責任(ren)制，涉及(ji)環保行(xing)政審批、資金分配(pei)、行(xing)政執法的(de)股(gu)室和(he)所屬單位(wei)，由股(gu)室（單位(wei)）主要負責人(ren)(ren)分別與(yu)股(gu)室（單位(wei)）重(zhong)點崗(gang)位(wei)人(ren)(ren)員簽(qian)訂，使(shi)黨(dang)風(feng)廉(lian)政責任(ren)制縱(zong)向層(ceng)層(ceng)落(luo)實到具體(ti)領導(dao)、具體(ti)股(gu)室、具體(ti)人(ren)(ren)員，橫向實現重(zhong)點崗(gang)位(wei)全(quan)覆(fu)(fu)蓋(gai)。

二是持續深(shen)化廉(lian)(lian)(lian)(lian)政(zheng)(zheng)風(feng)險防(fang)控(kong)(kong)工作。圍繞權力(li)運行(xing)的(de)(de)“關鍵(jian)點(dian)”、內部(bu)管理的(de)(de)“薄弱點(dian)”、問題易發的(de)(de)“風(feng)險點(dian)”，在開(kai)展(zhan)廉(lian)(lian)(lian)(lian)政(zheng)(zheng)風(feng)險防(fang)控(kong)(kong)工作的(de)(de)基礎上，結(jie)合本次案件，再次對我局的(de)(de)重(zhong)點(dian)崗(gang)位、重(zhong)點(dian)事項和重(zhong)點(dian)環節(jie)進(jin)行(xing)全面排查(cha)，查(cha)準找(zhao)全廉(lian)(lian)(lian)(lian)政(zheng)(zheng)風(feng)險點(dian)。對已制定的(de)(de)廉(lian)(lian)(lian)(lian)政(zheng)(zheng)風(feng)險防(fang)控(kong)(kong)制度進(jin)一步梳理檢查(cha)，查(cha)缺補漏，逐步構建(jian)以崗(gang)位為點(dian)、程(cheng)序(xu)為線(xian)、制度為面的(de)(de)廉(lian)(lian)(lian)(lian)政(zheng)(zheng)風(feng)險防(fang)控(kong)(kong)體系。針對業(ye)務流(liu)程(cheng)方面的(de)(de)廉(lian)(lian)(lian)(lian)政(zheng)(zheng)風(feng)險，建(jian)立健全權力(li)運行(xing)流(liu)程(cheng)圖(tu)。

三(san)是深入(ru)開展(zhan)廉政談話(hua)活動。由局領導班子成員(yuan)與各股(gu)室（單位）負責(ze)人(ren)、重點崗位工(gong)作人(ren)員(yuan)分別談話(hua)，提高黨員(yuan)干部的(de)拒腐(fu)防變能(neng)力。要深入(ru)開展(zhan)多層次的(de)談心交流，加強干部的(de)思想作風動態分析。特別要及(ji)時了解掌握(wo)機關干部的(de)思想作風以及(ji)工(gong)作時間之外的(de)社交活動等，一級(ji)對一級(ji)負責(ze)，對存在的(de)苗頭性問題做(zuo)到早發(fa)現、早提醒(xing)，同時要采取組(zu)織(zhi)手段、效能(neng)告誡、調整工(gong)作崗位等措施，把問題解決在萌芽狀態。

四(si)是完善(shan)考(kao)評(ping)考(kao)核(he)管理機制。將(jiang)黨建管理、黨風廉政(zheng)建設(she)責(ze)任制和業務工作指標考(kao)核(he)結合起來，實現同部署、同檢查、同考(kao)核(he)、同獎(jiang)懲。

（二）第二階段：組織(zhi)自(zi)查自(zi)糾(jiu)，強化懲防并舉(ju)

1、時間安排：l2月16日一l2月25日

2、整改目標(biao)：通過開展黨內專題(ti)民主生活(huo)會(hui)、領導與干部談心(xin)活(huo)動等，全方(fang)位(wei)做好(hao)(hao)做細思想動員工作，形成輿論環境(jing)和政治氣氛，促使(shi)每位(wei)干部職(zhi)工正確認識(shi)自查(cha)自糾(jiu)工作的(de)深刻意義(yi)，把握組織提供的(de)難得機會(hui)，自覺主動開展自查(cha)自糾(jiu)。讓有(you)違法違紀(ji)行為的(de)干部講清問題(ti)；使(shi)犯有(you)小錯誤的(de)同志放(fang)下包袱；沒問題(ti)的(de)同志也可以談思想認識(shi)，促進工作作風進一步好(hao)(hao)轉。

3、整改措施：

（1）明(ming)確自(zi)(zi)查(cha)自(zi)(zi)糾(jiu)政(zheng)策。堅持既嚴肅(su)紀律(lv)，又寬嚴相濟、區(qu)別對(dui)待(dai)的工作方針，對(dui)不認真(zhen)自(zi)(zi)查(cha)的，加強督導和約談；對(dui)拒不自(zi)(zi)查(cha)的，掩蓋問(wen)題或弄(nong)虛作假的，嚴肅(su)處理(li)；對(dui)自(zi)(zi)查(cha)后能主(zhu)動(dong)認識和糾(jiu)正(zheng)問(wen)題的，將(jiang)區(qu)別兩(liang)種情(qing)況(kuang)分別處理(li)：一是各級紀檢(jian)、監察室已經掌握(wo)的情(qing)況(kuang)，自(zi)(zi)查(cha)自(zi)(zi)糾(jiu)過程中，能主(zhu)動(dong)說明(ming)情(qing)況(kuang)并上交款物，根據實際情(qing)況(kuang)可(ke)以(yi)減(jian)輕、從(cong)輕或免于(yu)處理(li)；二是其他存在違法廉政(zheng)準則行(xing)為的干部，凡在整改期內(nei)主(zhu)動(dong)上交款物的，免于(yu)處理(li)，且不影響(xiang)干部選拔(ba)任用(yong)，使犯了小錯的人(ren)不掉隊(dui)，真(zhen)正(zheng)做到甩掉包袱(fu)輕裝上陣(zhen)。

（2）突(tu)出(chu)自(zi)查(cha)自(zi)糾(jiu)重(zhong)點(dian)。有(you)(you)環(huan)保行(xing)政審批權、行(xing)政執法、資金(項目(mu))分配權、物資(設備)采(cai)購權、干部人事權的股(gu)室（單位），以(yi)及有(you)(you)這方面(mian)職(zhi)能的股(gu)室(單位)領導(dao)和經(jing)辦同(tong)志(zhi)，要把(ba)握組織(zhi)提(ti)供(gong)的機(ji)會(hui)，嚴格對照每(mei)一個環(huan)節，以(yi)已經(jing)發生的案件(jian)為警醒，重(zhong)點(dian)圍繞以(yi)下方面(mian)自(zi)覺主動(dong)開展(zhan)自(zi)查(cha)，及時糾(jiu)正違法違紀(ji)(ji)問題：一是(shi)(shi)違反法律法規、規章制度(du)(du)執法執紀(ji)(ji)情(qing)況(kuang)(kuang)。二是(shi)(shi)、索賄受賄、優親厚友(you)情(qing)況(kuang)(kuang)。三是(shi)(shi)不給(gei)(gei)好處不辦事，給(gei)(gei)了(le)好處亂辦事情(qing)況(kuang)(kuang)。四是(shi)(shi)態度(du)(du)冷硬、蠻橫粗暴、故意刁難(nan)情(qing)況(kuang)(kuang)。五是(shi)(shi)接(jie)受或參加宴(yan)請、旅游、娛樂(le)等活動(dong)情(qing)況(kuang)(kuang)。六是(shi)(shi)讓管(guan)理和服務對象單位或個人報銷應(ying)由部門或個人支(zhi)付(fu)的費用(yong)情(qing)況(kuang)(kuang)。七是(shi)(shi)在(zai)企業投資入(ru)股(gu)、持有(you)(you)干股(gu)、兼(jian)職(zhi)取酬、從(cong)事有(you)(you)償中介服務活動(dong)情(qing)況(kuang)(kuang)。

（3）搭建平臺督促自(zi)糾。由(you)局(ju)辦公室負責接收款物(wu)，曾收受(shou)服(fu)務對象款項的干部可以(yi)以(yi)無記名方(fang)式直接將錢款匯入指(zhi)定的市局(ju)賬戶。其他(ta)如購物(wu)卡、壽山石、字畫、信用卡等(deng)實物(wu)可以(yi)郵寄到市環保(bao)局(ju)監察室。主動落實自(zi)糾行為(wei)的干部可以(yi)自(zi)留憑證(zheng)。有存在違反(fan)廉政準則行為(wei)的干部要主動找局(ju)黨組成員說明情況。

（三(san)）第三(san)階段：建立長效機制，規范(fan)權力運行

1、時間(jian)安排(pai)：12月16日一l2月28日

2、整改目標：修(xiu)訂完善(shan)現有(you)的(de)(de)規章制度(du)，盡快出臺相(xiang)關配套制度(du)，易發生“權錢(qian)交(jiao)易”的(de)(de)環評審(shen)批、固廢管(guan)理(li)、環境(jing)執法、資金(項目)分配等方(fang)面的(de)(de)管(guan)理(li)制度(du)是整改的(de)(de)重點，要使制度(du)及實施(shi)過程更加“公開透明、便于監督(du)”，要對操作層面防范腐(fu)敗、規范權力運行(xing)提出具有(you)前瞻性(xing)和針對性(xing)的(de)(de)措施(shi)。

3、整改措施：

（1）加快推(tui)進行(xing)(xing)政(zheng)服(fu)務中(zhong)心建設。逐步將與企(qi)業和群眾密切相(xiang)關的(de)行(xing)(xing)政(zheng)管(guan)理(li)(li)事項(xiang)全部進入行(xing)(xing)政(zheng)服(fu)務中(zhong)心辦理(li)(li)并(bing)充分授(shou)權。采取流程再(zai)造、環節削減、加強督辦等方式，進一步修(xiu)改、優(you)化(hua)原有的(de)內(nei)部審批運(yun)行(xing)(xing)機(ji)制，使(shi)行(xing)(xing)政(zheng)審批更科(ke)學、更合理(li)(li)。

（2）著力制度(du)建設，規(gui)(gui)范權(quan)力運(yun)行(xing)。進一步規(gui)(gui)范環評(ping)審批、行(xing)政(zheng)(zheng)處罰(fa)等流程、進一步規(gui)(gui)范行(xing)政(zheng)(zheng)權(quan)力運(yun)行(xing)及自由裁量權(quan)工作(zuo)。認真貫徹落實“兩高”環境(jing)犯罪司法解釋，深入開(kai)展環境(jing)執法稽查，規(gui)(gui)范依法行(xing)政(zheng)(zheng)。

（3）強化(hua)過(guo)程監(jian)督(du)，加強權(quan)力制(zhi)(zhi)衡。從四(si)個層面(mian)介入。一(yi)是(shi)業(ye)務股室內部的(de)權(quan)力制(zhi)(zhi)衡，科學設(she)置崗(gang)位職責，加強崗(gang)位人(ren)(ren)員(yuan)之(zhi)間的(de)監(jian)督(du)；二(er)是(shi)紀檢(jian)監(jian)察、辦公室等相關綜合(he)部門(men)的(de)監(jian)督(du)；三(san)是(shi)局黨組包(bao)括(kuo)黨組成員(yuan)共同參與監(jian)督(du)；四(si)是(shi)審批全(quan)過(guo)程對(dui)社會(hui)公開公示，接受(shou)全(quan)社會(hui)的(de)監(jian)督(du)，確保每(mei)(mei)一(yi)位崗(gang)位人(ren)(ren)員(yuan)、每(mei)(mei)一(yi)個業(ye)務辦理環節都受(shou)到有效(xiao)的(de)監(jian)督(du)和(he)制(zhi)(zhi)約(yue)。

（4）加快(kuai)組織干(gan)部輪(lun)崗工作，切實(shi)加強干(gan)部監督。著(zhu)手(shou)制(zhi)(zhi)定(ding)輪(lun)崗制(zhi)(zhi)度(du)，重點對(dui)行使環(huan)保“六項權(quan)力”的(de)部門(men)主要(yao)領導(dao)和(he)主要(yao)經辦(ban)人實(shi)行定(ding)期輪(lun)崗交流，從制(zhi)(zhi)度(du)上打破(po)由于長時間(jian)在同一崗位(wei)、同一工作領域而可能形成的(de)關系網和(he)利益紐帶(dai)，阻(zu)斷潛在的(de)權(quan)力尋租(zu)空(kong)間(jian)。

（四）第四階段：鞏固整改成果，凝(ning)心聚力共創佳績

1、時(shi)間(jian)安排：2013年(nian)l2月(yue)28日一(yi)2014年(nian)l月(yue)16日

2、整(zheng)改目標：總結(jie)案后(hou)整(zheng)改工作成效，深刻(ke)吸取教訓的同時，引(yin)導黨員(yuan)干部放下包袱，輕(qing)裝上陣，努(nu)力(li)工作，推動(dong)我(wo)區環保事業健康發展(zhan)。

3、整改措施：

（1）總結案(an)后整改(gai)工作經驗與做法。讓(rang)全(quan)局干部(bu)職工通過整改(gai)工作，吸取教訓(xun)，讓(rang)犯錯誤的同志找到(dao)改(gai)正錯誤的機(ji)會(hui)，做到(dao)統(tong)一(yi)思想，凝聚(ju)人心，風正氣(qi)順。

（2）著(zhu)力(li)推進(jin)工(gong)(gong)作(zuo)。要(yao)通過案后整改工(gong)(gong)作(zuo)，讓全局上下(xia)進(jin)一步振奮精神，把工(gong)(gong)作(zuo)熱情和(he)干勁充分發揮(hui)到(dao)以環境保護(hu)促進(jin)經(jing)濟發展上。加大反腐倡廉工(gong)(gong)作(zuo)力(li)度，加強作(zuo)風建(jian)設和(he)隊伍建(jian)設，把各項工(gong)(gong)作(zuo)做得更好。

二、工作要求

（一）提高認識，統一行動。要切實按(an)照工(gong)作(zuo)方案(an)(an)，把案(an)(an)后整改工(gong)作(zuo)作(zuo)為當前的(de)一項(xiang)(xiang)重(zhong)(zhong)點(dian)工(gong)作(zuo)來抓，當作(zuo)一項(xiang)(xiang)重(zhong)(zhong)要的(de)政治任務來落(luo)實，精(jing)心謀(mou)劃、統籌安排，不折不扣地完成(cheng)《實施(shi)方案(an)(an)》確定的(de)各項(xiang)(xiang)工(gong)作(zuo)目標和任務。

篇7

（一）總資(zi)產、不良資(zi)產數(shu)量及結構(gou)

截止1999年底，該市(shi)聯社(she)資(zi)產總(zong)計96407萬(wan)(wan)元，其中，逾期(qi)貸款(kuan)(kuan)余(yu)額為7494萬(wan)(wan)元，占貸款(kuan)(kuan)總(zong)額的5.54%;呆帳貸款(kuan)(kuan)余(yu)額為7600萬(wan)(wan)元，占貸款(kuan)(kuan)總(zong)額的14.9%.

在該聯社所(suo)轄的(de)12個(ge)綜(zong)合營業機構(gou)中，有(you)(you)10個(ge)機構(gou)不良(liang)貸款占比(bi)達到30%以(yi)上，其中，有(you)(you)2個(ge)社分(fen)別為(wei)(wei)44.53%、47.05%;有(you)(you)3個(ge)社分(fen)別為(wei)(wei)55.94%、51.97%、53.95%;有(you)(you)1個(ge)社超(chao)過70%,為(wei)(wei)73.61%.

在17922萬(wan)(wan)元(yuan)(yuan)的不良貸(dai)款(kuan)余額中，農戶貸(dai)款(kuan)為2055萬(wan)(wan)元(yuan)(yuan)，占比11.5%;農村(cun)經(jing)濟組(zu)織貸(dai)款(kuan)為5441萬(wan)(wan)元(yuan)(yuan)，占比30.36%;鄉鎮企業(ye)貸(dai)款(kuan)為10038萬(wan)(wan)元(yuan)(yuan)，占比56%.

由于該聯(lian)社信(xin)貸資產質量低，不(bu)良貸款占比高(gao)，嚴重影響了利(li)息(xi)收(shou)(shou)入(ru)，致使應(ying)收(shou)(shou)利(li)息(xi)、待收(shou)(shou)利(li)息(xi)余(yu)額居高(gao)不(bu)下，到1999年底(di)，應(ying)收(shou)(shou)利(li)息(xi)余(yu)額為1355萬元，待收(shou)(shou)利(li)息(xi)余(yu)額為3763萬元，營業收(shou)(shou)入(ru)3985萬元，而支(zhi)出高(gao)達5478萬元，虧損1493萬元，虧損面達33.3%.自1996年與(yu)農業銀行(xing)分(fen)門辦公以來，該聯(lian)社已(yi)累計虧損8000余(yu)萬元。

（二）不良資產(chan)成因(yin)

一(yi)是(shi)(shi)(shi)外(wai)部經濟(ji)(ji)環境(jing)因素(su)。首(shou)先是(shi)(shi)(shi)鄉(xiang)鎮(zhen)(zhen)(zhen)(zhen)企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)高負債(zhai)經營(ying)(ying)(ying)而(er)引(yin)起的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)經營(ying)(ying)(ying)效益(yi)低下，償債(zhai)能力日益(yi)減(jian)弱，使(shi)(shi)農(nong)(nong)村(cun)(cun)(cun)(cun)(cun)信(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)用(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)社(she)(she)貸(dai)(dai)(dai)(dai)(dai)(dai)款(kuan)(kuan)本(ben)息難以(yi)(yi)收回。由于(yu)計劃(hua)經濟(ji)(ji)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)長期影響，鄉(xiang)鎮(zhen)(zhen)(zhen)(zhen)企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)自(zi)(zi)有(you)(you)(you)資(zi)本(ben)積累(lei)過(guo)少，要運(yun)轉，只好(hao)依賴農(nong)(nong)村(cun)(cun)(cun)(cun)(cun)信(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)用(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)社(she)(she)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)貸(dai)(dai)(dai)(dai)(dai)(dai)款(kuan)(kuan)。從(cong)(cong)目(mu)前該(gai)市(shi)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)情(qing)況看，許(xu)多鄉(xiang)鎮(zhen)(zhen)(zhen)(zhen)企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)負債(zhai)率高達(da)80%以(yi)(yi)上(shang)，有(you)(you)(you)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)甚至達(da)到(dao)90%以(yi)(yi)上(shang)或者接近100%,特(te)別是(shi)(shi)(shi)50%以(yi)(yi)上(shang)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)鄉(xiang)鎮(zhen)(zhen)(zhen)(zhen)企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)基本(ben)上(shang)沒(mei)有(you)(you)(you)資(zi)本(ben)金投(tou)入，全是(shi)(shi)(shi)靠(kao)農(nong)(nong)村(cun)(cun)(cun)(cun)(cun)信(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)用(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)社(she)(she)貸(dai)(dai)(dai)(dai)(dai)(dai)款(kuan)(kuan)建成(cheng)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)。在(zai)市(shi)場(chang)經濟(ji)(ji)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)大(da)潮中(zhong)(zhong)，許(xu)多鄉(xiang)鎮(zhen)(zhen)(zhen)(zhen)企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)由于(yu)經營(ying)(ying)(ying)管(guan)(guan)理不(bu)(bu)(bu)(bu)善(shan)，產品(pin)科技含量(liang)不(bu)(bu)(bu)(bu)高，沒(mei)有(you)(you)(you)市(shi)場(chang)，紛紛關停、倒閉、破產。鄉(xiang)鎮(zhen)(zhen)(zhen)(zhen)企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)經營(ying)(ying)(ying)風(feng)險勢必要轉嫁到(dao)農(nong)(nong)村(cun)(cun)(cun)(cun)(cun)信(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)用(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)社(she)(she)身上(shang)而(er)成(cheng)為金融風(feng)險，降低農(nong)(nong)村(cun)(cun)(cun)(cun)(cun)信(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)用(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)社(she)(she)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)信(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)貸(dai)(dai)(dai)(dai)(dai)(dai)資(zi)產質量(liang)。其次，行(xing)(xing)政干(gan)預使(shi)(shi)農(nong)(nong)村(cun)(cun)(cun)(cun)(cun)信(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)用(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)社(she)(she)信(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)貸(dai)(dai)(dai)(dai)(dai)(dai)資(zi)產受(shou)到(dao)損失。農(nong)(nong)村(cun)(cun)(cun)(cun)(cun)信(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)用(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)社(she)(she)雖(sui)然是(shi)(shi)(shi)法人單(dan)(dan)位(wei)，但(dan)在(zai)經營(ying)(ying)(ying)中(zhong)(zhong)自(zi)(zi)主性明(ming)顯不(bu)(bu)(bu)(bu)夠，在(zai)地(di)(di)方行(xing)(xing)政干(gan)預面(mian)前，貸(dai)(dai)(dai)(dai)(dai)(dai)款(kuan)(kuan)投(tou)向、投(tou)量(liang)在(zai)很大(da)程度(du)上(shang)受(shou)地(di)(di)方政府的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)左右。有(you)(you)(you)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)項目(mu)在(zai)立項之(zhi)初，用(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)行(xing)(xing)政命令要求農(nong)(nong)村(cun)(cun)(cun)(cun)(cun)信(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)用(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)社(she)(she)發放貸(dai)(dai)(dai)(dai)(dai)(dai)款(kuan)(kuan)，嚴重(zhong)影響了(le)農(nong)(nong)村(cun)(cun)(cun)(cun)(cun)信(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)用(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)社(she)(she)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)信(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)貸(dai)(dai)(dai)(dai)(dai)(dai)資(zi)產質量(liang)。第(di)三是(shi)(shi)(shi)農(nong)(nong)業(ye)(ye)(ye)(ye)銀行(xing)(xing)點貸(dai)(dai)(dai)(dai)(dai)(dai)，使(shi)(shi)農(nong)(nong)村(cun)(cun)(cun)(cun)(cun)信(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)用(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)社(she)(she)雪上(shang)加霜。1996年以(yi)(yi)前，農(nong)(nong)村(cun)(cun)(cun)(cun)(cun)信(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)用(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)社(she)(she)與農(nong)(nong)業(ye)(ye)(ye)(ye)銀行(xing)(xing)沒(mei)有(you)(you)(you)脫離行(xing)(xing)政隸屬(shu)(shu)關系(xi)，不(bu)(bu)(bu)(bu)過(guo)是(shi)(shi)(shi)農(nong)(nong)業(ye)(ye)(ye)(ye)銀行(xing)(xing)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)一(yi)個下屬(shu)(shu)單(dan)(dan)位(wei)，雖(sui)然其性質是(shi)(shi)(shi)集體所有(you)(you)(you)制企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)，自(zi)(zi)負盈虧，但(dan)在(zai)資(zi)金使(shi)(shi)用(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)上(shang)沒(mei)有(you)(you)(you)獨立使(shi)(shi)用(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)權。主管(guan)(guan)行(xing)(xing)在(zai)資(zi)金臨(lin)時短缺時，一(yi)些(xie)具有(you)(you)(you)潛在(zai)風(feng)險的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)貸(dai)(dai)(dai)(dai)(dai)(dai)款(kuan)(kuan)就強行(xing)(xing)壓給農(nong)(nong)村(cun)(cun)(cun)(cun)(cun)信(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)用(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)社(she)(she)，使(shi)(shi)農(nong)(nong)村(cun)(cun)(cun)(cun)(cun)信(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)用(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)社(she)(she)在(zai)貸(dai)(dai)(dai)(dai)(dai)(dai)款(kuan)(kuan)收回上(shang)，沒(mei)有(you)(you)(you)充分的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)物質保(bao)證(zheng)，形成(cheng)貸(dai)(dai)(dai)(dai)(dai)(dai)款(kuan)(kuan)風(feng)險。即使(shi)(shi)有(you)(you)(you)擔保(bao)單(dan)(dan)位(wei)，也不(bu)(bu)(bu)(bu)過(guo)是(shi)(shi)(shi)一(yi)些(xie)盈利水平低、不(bu)(bu)(bu)(bu)具備償還(huan)能力的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)集體或事業(ye)(ye)(ye)(ye)單(dan)(dan)位(wei)，而(er)對于(yu)農(nong)(nong)村(cun)(cun)(cun)(cun)(cun)信(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)用(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)社(she)(she)形成(cheng)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)風(feng)險貸(dai)(dai)(dai)(dai)(dai)(dai)款(kuan)(kuan)，其主管(guan)(guan)行(xing)(xing)無人問津。第(di)四(si)是(shi)(shi)(shi)鄉(xiang)鎮(zhen)(zhen)(zhen)(zhen)企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)改制、破產不(bu)(bu)(bu)(bu)規范，千方百(bai)計逃避、轉移、懸空(kong)農(nong)(nong)村(cun)(cun)(cun)(cun)(cun)信(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)用(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)社(she)(she)貸(dai)(dai)(dai)(dai)(dai)(dai)款(kuan)(kuan)，使(shi)(shi)農(nong)(nong)村(cun)(cun)(cun)(cun)(cun)信(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)用(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)社(she)(she)債(zhai)權得不(bu)(bu)(bu)(bu)到(dao)落實，進(jin)一(yi)步加大(da)了(le)農(nong)(nong)村(cun)(cun)(cun)(cun)(cun)信(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)用(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)社(she)(she)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)風(feng)險。近年來，該(gai)市(shi)鄉(xiang)鎮(zhen)(zhen)(zhen)(zhen)企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)不(bu)(bu)(bu)(bu)規范地(di)(di)破產、改制，使(shi)(shi)全市(shi)農(nong)(nong)村(cun)(cun)(cun)(cun)(cun)信(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)用(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)社(she)(she)損失近8000萬(wan)元的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)貸(dai)(dai)(dai)(dai)(dai)(dai)款(kuan)(kuan)本(ben)息。第(di)五是(shi)(shi)(shi)村(cun)(cun)(cun)(cun)(cun)集體貸(dai)(dai)(dai)(dai)(dai)(dai)款(kuan)(kuan)難以(yi)(yi)收回。從(cong)(cong)以(yi)(yi)上(shang)可(ke)以(yi)(yi)看出，該(gai)市(shi)農(nong)(nong)村(cun)(cun)(cun)(cun)(cun)經濟(ji)(ji)組(zu)織不(bu)(bu)(bu)(bu)良貸(dai)(dai)(dai)(dai)(dai)(dai)款(kuan)(kuan)占(zhan)到(dao)不(bu)(bu)(bu)(bu)良貸(dai)(dai)(dai)(dai)(dai)(dai)款(kuan)(kuan)總額的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)30.36%,這(zhe)些(xie)貸(dai)(dai)(dai)(dai)(dai)(dai)款(kuan)(kuan)，主要來自(zi)(zi)村(cun)(cun)(cun)(cun)(cun)街(jie)集體貸(dai)(dai)(dai)(dai)(dai)(dai)款(kuan)(kuan)。由于(yu)村(cun)(cun)(cun)(cun)(cun)街(jie)兩委(wei)成(cheng)員變更頻繁(fan)，新官不(bu)(bu)(bu)(bu)理舊帳(zhang)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)現象(xiang)比較普遍；有(you)(you)(you)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)村(cun)(cun)(cun)(cun)(cun)街(jie)集體經濟(ji)(ji)成(cheng)為“空(kong)殼”,集體沒(mei)有(you)(you)(you)經濟(ji)(ji)來源，或收入甚少，無法償還(huan)債(zhai)務(wu)，使(shi)(shi)信(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)(xin)用(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)(yong)社(she)(she)貸(dai)(dai)(dai)(dai)(dai)(dai)款(kuan)(kuan)難以(yi)(yi)收回。

二是(shi)(shi)(shi)(shi)農(nong)村(cun)信(xin)用(yong)(yong)社自(zi)身(shen)經(jing)營、管理(li)不(bu)善。第一是(shi)(shi)(shi)(shi)由于(yu)前幾(ji)年(nian)的(de)(de)(de)(de)粗放經(jing)營，超規(gui)模、超比(bi)例發放貸(dai)款的(de)(de)(de)(de)情況(kuang)比(bi)較(jiao)嚴重，造成(cheng)短期貸(dai)款長期化、固定(ding)資(zi)(zi)產凝固化現(xian)象十分普遍。帶來了資(zi)(zi)產、期限、結構的(de)(de)(de)(de)強烈反差，使信(xin)貸(dai)資(zi)(zi)金(jin)周轉(zhuan)緩慢，潛伏了風險(xian)。第二是(shi)(shi)(shi)(shi)農(nong)村(cun)信(xin)用(yong)(yong)社不(bu)規(gui)范(fan)經(jing)營、違規(gui)違紀(ji)發放貸(dai)款現(xian)象時有(you)(you)發生(sheng)。由于(yu)農(nong)村(cun)信(xin)用(yong)(yong)社進入渠道(dao)長年(nian)一慣(guan)制(zhi)，狹窄而(er)單一，整體素質明顯低于(yu)國(guo)有(you)(you)商業(ye)(ye)專(zhuan)業(ye)(ye)銀(yin)行(xing)(xing)。再加(jia)上(shang)責任心(xin)不(bu)強等原因的(de)(de)(de)(de)存(cun)在(zai)，不(bu)規(gui)范(fan)操作(zuo)，不(bu)嚴格執(zhi)行(xing)(xing)金(jin)融(rong)法(fa)(fa)(fa)律法(fa)(fa)(fa)規(gui)和內(nei)(nei)部各項規(gui)章制(zhi)度(du)，不(bu)按貸(dai)款程序、手續辦(ban)(ban)理(li)業(ye)(ye)務，違規(gui)違紀(ji)發放貸(dai)款的(de)(de)(de)(de)現(xian)象經(jing)常(chang)發生(sheng)，屢禁不(bu)止，也造成(cheng)了風險(xian)。在(zai)該市，不(bu)少(shao)農(nong)村(cun)信(xin)用(yong)(yong)社辦(ban)(ban)理(li)的(de)(de)(de)(de)擔保、抵押貸(dai)款不(bu)規(gui)范(fan)，不(bu)符合(he)法(fa)(fa)(fa)律規(gui)定(ding)和程序要求，無法(fa)(fa)(fa)依法(fa)(fa)(fa)收(shou)貸(dai)收(shou)息。第三是(shi)(shi)(shi)(shi)缺少(shao)必要、有(you)(you)效的(de)(de)(de)(de)內(nei)(nei)控(kong)(kong)機(ji)制(zhi)。農(nong)村(cun)信(xin)用(yong)(yong)社成(cheng)立半個(ge)世紀(ji)以來，體制(zhi)幾(ji)度(du)變革(ge)，經(jing)歷了管理(li)、貧下中農(nong)管理(li)、國(guo)有(you)(you)商業(ye)(ye)銀(yin)行(xing)(xing)（農(nong)業(ye)(ye)銀(yin)行(xing)(xing)）代管、人(ren)民(min)銀(yin)行(xing)(xing)管理(li)等幾(ji)個(ge)階段，現(xian)仍然(ran)沒(mei)有(you)(you)自(zi)上(shang)而(er)下地成(cheng)立自(zi)律組(zu)織(zhi)，致使內(nei)(nei)控(kong)(kong)機(ji)制(zhi)不(bu)健全、不(bu)完(wan)善。即使有(you)(you)內(nei)(nei)控(kong)(kong)機(ji)制(zhi)，也大(da)多是(shi)(shi)(shi)(shi)照搬照抄的(de)(de)(de)(de)國(guo)有(you)(you)商業(ye)(ye)銀(yin)行(xing)(xing)那一套，不(bu)符合(he)農(nong)村(cun)信(xin)用(yong)(yong)社作(zuo)為(wei)合(he)作(zuo)金(jin)融(rong)機(ji)構的(de)(de)(de)(de)實(shi)際。第四是(shi)(shi)(shi)(shi)盲目購(gou)(gou)建固定(ding)資(zi)(zi)產。自(zi)1996年(nian)農(nong)村(cun)信(xin)用(yong)(yong)社與農(nong)業(ye)(ye)銀(yin)行(xing)(xing)分門辦(ban)(ban)公(gong)并(bing)組(zu)建聯(lian)社后，不(bu)少(shao)農(nong)村(cun)信(xin)用(yong)(yong)社和聯(lian)社為(wei)了爭(zheng)形(xing)象，爭(zheng)地位(wei)，爭(zheng)面(mian)子，不(bu)顧(gu)自(zi)身(shen)承(cheng)受能力(li)，盲目建設(she)辦(ban)(ban)公(gong)大(da)樓(lou)，購(gou)(gou)置(zhi)固定(ding)資(zi)(zi)產。有(you)(you)的(de)(de)(de)(de)甚至大(da)量動(dong)用(yong)(yong)信(xin)貸(dai)資(zi)(zi)金(jin)。

二、提高農村信用社資產質(zhi)量的對(dui)策措施

提(ti)高(gao)(gao)農(nong)村信(xin)用(yong)(yong)社(she)的(de)信(xin)貸(dai)(dai)資產質(zhi)(zhi)(zhi)量(liang)(liang)，必須防(fang)(fang)范(fan)(fan)與化解(jie)并舉，而(er)防(fang)(fang)范(fan)(fan)是(shi)關(guan)鍵，也(ye)就是(shi)要(yao)首(shou)先優(you)化增(zeng)量(liang)(liang)，其次才是(shi)盤(pan)活存量(liang)(liang)。只有把(ba)好(hao)貸(dai)(dai)款(kuan)發放關(guan)，確(que)保新(xin)增(zeng)貸(dai)(dai)款(kuan)最小(xiao)風險，甚至是(shi)零(ling)風險。防(fang)(fang)范(fan)(fan)好(hao)信(xin)貸(dai)(dai)風險，才能在逐步清(qing)收(shou)盤(pan)活、消化原(yuan)有不(bu)良(liang)貸(dai)(dai)款(kuan)的(de)基礎上，穩步提(ti)高(gao)(gao)信(xin)貸(dai)(dai)資產質(zhi)(zhi)(zhi)量(liang)(liang)，否(fou)則，繼續(xu)前清(qing)后增(zeng)，甚至收(shou)的(de)還不(bu)如增(zeng)的(de)快，信(xin)貸(dai)(dai)資產質(zhi)(zhi)(zhi)量(liang)(liang)就會越來越低劣，農(nong)村信(xin)用(yong)(yong)社(she)就會跌進無底的(de)深(shen)淵。而(er)要(yao)提(ti)高(gao)(gao)農(nong)村信(xin)用(yong)(yong)社(she)的(de)信(xin)貸(dai)(dai)資產質(zhi)(zhi)(zhi)量(liang)(liang)，也(ye)需要(yao)內(nei)(nei)外(wai)同抓，只有內(nei)(nei)因和外(wai)因共同作用(yong)(yong)，才能達到目的(de)。

充分發(fa)揮自身優(you)勢(shi)，堅定不移地堅持合作制原則(ze)和辦社宗旨

要(yao)(yao)鞏(gong)固和(he)(he)(he)(he)發展自(zi)己的傳(chuan)統陣地。對農(nong)村(cun)信(xin)(xin)用(yong)社(she)(she)來說，農(nong)村(cun)不僅是(shi)(shi)其(qi)傳(chuan)統陣地，還(huan)是(shi)(shi)大(da)有潛力(li)可(ke)挖的廣(guang)闊(kuo)市場，尤(you)其(qi)是(shi)(shi)按(an)國(guo)務(wu)院、人(ren)民(min)銀(yin)行總行和(he)(he)(he)(he)農(nong)業部的要(yao)(yao)求，清理(li)整(zheng)頓農(nong)村(cun)基金(jin)會后，農(nong)村(cun)信(xin)(xin)用(yong)社(she)(she)的支(zhi)農(nong)作用(yong)就(jiu)(jiu)更加突出和(he)(he)(he)(he)重(zhong)要(yao)(yao)，更會得到地方政府的重(zhong)視、厚(hou)愛和(he)(he)(he)(he)支(zhi)持，農(nong)村(cun)信(xin)(xin)用(yong)社(she)(she)只有堅守和(he)(he)(he)(he)鞏(gong)固好自(zi)己的傳(chuan)統陣地，揚長避短(duan)，抓住機遇，努(nu)力(li)提(ti)高(gao)(gao)服務(wu)水平和(he)(he)(he)(he)服務(wu)質量，才能穩中求進，逐步提(ti)高(gao)(gao)信(xin)(xin)貸資產質量，實現穩健經(jing)營(ying)，穩步發展，要(yao)(yao)堅持合作制(zhi)原則(ze)和(he)(he)(he)(he)辦社(she)(she)宗(zong)旨(zhi)，所謂(wei)合作制(zhi)原則(ze)，就(jiu)(jiu)是(shi)(shi)“社(she)(she)員(yuan)(yuan)入(ru)股，實行民(min)主管理(li)，主要(yao)(yao)為社(she)(she)員(yuan)(yuan)服務(wu)”;辦社(she)(she)宗(zong)旨(zhi)是(shi)(shi)“為社(she)(she)員(yuan)(yuan)，為農(nong)業，為農(nong)民(min)，為農(nong)村(cun)經(jing)濟服務(wu)”.農(nong)村(cun)信(xin)(xin)用(yong)社(she)(she)要(yao)(yao)牢固樹立靠(kao)支(zhi)農(nong)求生存、靠(kao)支(zhi)農(nong)降風險、靠(kao)支(zhi)農(nong)增效(xiao)益(yi)、靠(kao)支(zhi)農(nong)贏民(min)心(xin)、靠(kao)支(zhi)農(nong)保發展的思(si)想(xiang)，真正從(cong)思(si)想(xiang)上、行動上貼(tie)近、貼(tie)緊社(she)(she)員(yuan)(yuan)和(he)(he)(he)(he)“三農(nong)”.否則(ze)，就(jiu)(jiu)背棄了合作制(zhi)原則(ze)和(he)(he)(he)(he)辦社(she)(she)宗(zong)旨(zhi)。農(nong)村(cun)信(xin)(xin)用(yong)社(she)(she)到城區去另開辟(pi)根(gen)據地，沒有實力(li)，也沒有能力(li)，更沒優勢可(ke)言。

（二(er)）以(yi)人(ren)為本，抓好隊(dui)伍建設(she)

農村(cun)信(xin)用(yong)社(she)一(yi)定(ding)要(yao)(yao)建立(li)一(yi)支思(si)想過(guo)硬、作風優良(liang)、業(ye)務精通的(de)信(xin)貸(dai)(dai)隊伍，以人(ren)(ren)(ren)(ren)為(wei)本，抓好(hao)管(guan)理(li)，要(yao)(yao)利用(yong)各種渠道和(he)形式，提高(gao)信(xin)貸(dai)(dai)人(ren)(ren)(ren)(ren)員的(de)整體素(su)質。要(yao)(yao)進行勞(lao)動人(ren)(ren)(ren)(ren)事制(zhi)度改革，對素(su)質低下、不適(shi)應信(xin)貸(dai)(dai)工(gong)作崗位(wei)的(de)人(ren)(ren)(ren)(ren)員進行調離或淘(tao)汰。要(yao)(yao)對他們推(tui)行等級管(guan)理(li)辦法(fa)和(he)代款風險管(guan)理(li)。要(yao)(yao)用(yong)貸(dai)(dai)款五級分(fen)類(lei)方法(fa)，對貸(dai)(dai)款風險進行衡量和(he)分(fen)類(lei)。作為(wei)每一(yi)個信(xin)貸(dai)(dai)人(ren)(ren)(ren)(ren)員，要(yao)(yao)牢固樹立(li)“以社(she)為(wei)家”的(de)思(si)想和(he)主人(ren)(ren)(ren)(ren)翁意識(shi)；要(yao)(yao)牢固樹立(li)廉(lian)潔自律意識(shi)；要(yao)(yao)用(yong)先進的(de)科學技術武(wu)裝頭腦(nao)，不斷更新知(zhi)識(shi)，適(shi)應當代金(jin)融業(ye)發展的(de)需要(yao)(yao)，跟上知(zhi)識(shi)經(jing)濟時代前進的(de)步(bu)伐；要(yao)(yao)學會用(yong)國際(ji)慣(guan)例和(he)經(jing)驗，用(yong)先進的(de)技術處理(li)業(ye)務。否則，集體和(he)個人(ren)(ren)(ren)(ren)都會將在無情的(de)同業(ye)競爭中落伍，甚(shen)至被淘(tao)汰。

（三）切實加強內(nei)控(kong)制度(du)建設

要建立(li)和落實第(di)(di)(di)一(yi)(yi)責(ze)(ze)(ze)任人制度(du)(du)。即第(di)(di)(di)一(yi)(yi)個同意(yi)發(fa)放貸款人為第(di)(di)(di)一(yi)(yi)責(ze)(ze)(ze)任人，由他負責(ze)(ze)(ze)貸款本(ben)息(xi)的(de)按時足額收回。貸款本(ben)息(xi)收回要與(yu)他的(de)經濟(ji)利益(yi)直接掛(gua)鉤。如果誰對信用社的(de)信貸資產(chan)造成損失，按金融法(fa)律法(fa)規(gui)和內部各項規(gui)章制度(du)(du)，對其進(jin)行經濟(ji)、行政處罰，直至追究其法(fa)律責(ze)(ze)(ze)任。要加(jia)(jia)大審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)稽(ji)(ji)核(he)(he)(he)力度(du)(du)，保(bao)證審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)稽(ji)(ji)核(he)(he)(he)的(de)獨(du)立(li)性(xing)、權威性(xing)、超脫性(xing)，形成相(xiang)對獨(du)立(li)的(de)稽(ji)(ji)核(he)(he)(he)監督體系，加(jia)(jia)大稽(ji)(ji)核(he)(he)(he)力度(du)(du)，做(zuo)好各種常規(gui)審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)、專(zhuan)項審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)、延(yan)伸審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)、離職審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)，對問題和隱患及時查處、整改，對有關和相(xiang)關責(ze)(ze)(ze)任人及時教(jiao)育、處理(li)，以確(que)保(bao)信貸業務和其它(ta)各項業務的(de)合(he)(he)規(gui)、合(he)(he)法(fa)。同時，要對稽(ji)(ji)核(he)(he)(he)工作實行連帶責(ze)(ze)(ze)任制，對工作“走過(guo)場”,工作中睜一(yi)(yi)只眼閉(bi)一(yi)(yi)只眼，充當老好人的(de)人和現象嚴肅處理(li)。

（四）要大力推行小額農業(ye)貸(dai)款

小(xiao)額(e)農(nong)(nong)(nong)(nong)貸(dai)，大有可為，這(zhe)(zhe)是很多農(nong)(nong)(nong)(nong)村(cun)(cun)信(xin)(xin)(xin)用(yong)社用(yong)實踐得(de)來(lai)的(de)(de)經(jing)驗。這(zhe)(zhe)也是農(nong)(nong)(nong)(nong)村(cun)(cun)信(xin)(xin)(xin)用(yong)社生存和發(fa)展的(de)(de)必由之(zhi)路。小(xiao)額(e)農(nong)(nong)(nong)(nong)業(ye)貸(dai)款(kuan)(kuan)(kuan)，風(feng)險低，周(zhou)(zhou)轉快，可穩步提高(gao)農(nong)(nong)(nong)(nong)村(cun)(cun)信(xin)(xin)(xin)用(yong)社收入，還可從社會上(shang)廣泛吸收社員，增(zeng)加農(nong)(nong)(nong)(nong)村(cun)(cun)信(xin)(xin)(xin)用(yong)社資本金，提高(gao)農(nong)(nong)(nong)(nong)村(cun)(cun)信(xin)(xin)(xin)用(yong)社抗風(feng)險能力。這(zhe)(zhe)就要求信(xin)(xin)(xin)用(yong)社轉變經(jing)營觀念和工(gong)作作風(feng)，調整貸(dai)款(kuan)(kuan)(kuan)投(tou)向，簡化貸(dai)款(kuan)(kuan)(kuan)手續，為廣大社員和農(nong)(nong)(nong)(nong)民群眾的(de)(de)生產(chan)、生活和脫貧致富及(ji)時(shi)、周(zhou)(zhou)到地(di)提供金融服(fu)務，并(bing)努力擴大貸(dai)款(kuan)(kuan)(kuan)品(pin)種，如開辦婚(hun)嫁貸(dai)款(kuan)(kuan)(kuan)、建(jian)房貸(dai)款(kuan)(kuan)(kuan)、助學貸(dai)款(kuan)(kuan)(kuan)等(deng)品(pin)種。現(xian)在(zai)，不(bu)少地(di)方的(de)(de)農(nong)(nong)(nong)(nong)村(cun)(cun)信(xin)(xin)(xin)用(yong)社都(dou)實行(xing)了定點、定時(shi)服(fu)務，這(zhe)(zhe)個做法值得(de)借鑒和推廣。

（五(wu)）全力清收盤(pan)活不良資產

在我(wo)們(men)所(suo)調(diao)查的(de)(de)(de)(de)(de)(de)農(nong)村(cun)信用(yong)社(she)(she)、聯社(she)(she)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)決策(ce)(ce)者中，一提(ti)(ti)信貸(dai)(dai)資(zi)(zi)(zi)產(chan)質量(liang)(liang)(liang)，就頭疼，顯得(de)畏難發愁。應當承(cheng)認(ren)，有(you)(you)些貸(dai)(dai)款(kuan)(kuan)(kuan)多年沉淀，有(you)(you)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)連人(ren)都(dou)找不(bu)(bu)到(dao)，清(qing)收(shou)(shou)(shou)，的(de)(de)(de)(de)(de)(de)確(que)有(you)(you)很大的(de)(de)(de)(de)(de)(de)難度，但畏難發愁不(bu)(bu)行(xing)，不(bu)(bu)收(shou)(shou)(shou)更(geng)不(bu)(bu)行(xing)。每一筆不(bu)(bu)良貸(dai)(dai)款(kuan)(kuan)(kuan)，都(dou)有(you)(you)它具體(ti)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)數額(e)和形(xing)成的(de)(de)(de)(de)(de)(de)原(yuan)(yuan)因，要(yao)(yao)摸清(qing)底子(zi)，對(dui)數額(e)、盤(pan)活(huo)清(qing)收(shou)(shou)(shou)難易程(cheng)度分類(lei)排隊，設立臺帳，先(xian)易后(hou)難，一筆一策(ce)(ce)，分別采(cai)(cai)取行(xing)政(zheng)、經(jing)濟、法(fa)(fa)律等(deng)手(shou)段(duan)，全(quan)(quan)(quan)力清(qing)收(shou)(shou)(shou)盤(pan)活(huo)。要(yao)(yao)落實(shi)好貸(dai)(dai)款(kuan)(kuan)(kuan)第一責任人(ren)制度和“區(qu)別對(dui)待，劃(hua)段(duan)考(kao)核(he)”的(de)(de)(de)(de)(de)(de)獎懲(cheng)措(cuo)(cuo)(cuo)施；要(yao)(yao)力爭得(de)到(dao)有(you)(you)關部門(men)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)支(zhi)(zhi)持，本著收(shou)(shou)(shou)一點是一點的(de)(de)(de)(de)(de)(de)原(yuan)(yuan)則，對(dui)沒有(you)(you)資(zi)(zi)(zi)金(jin)來(lai)源，確(que)實(shi)無(wu)法(fa)(fa)全(quan)(quan)(quan)額(e)償還(huan)貸(dai)(dai)款(kuan)(kuan)(kuan)本息的(de)(de)(de)(de)(de)(de)貸(dai)(dai)戶(hu)在利息上給予照(zhao)顧(gu)甚(shen)至(zhi)減免(mian)；要(yao)(yao)動(dong)員地(di)(di)方政(zheng)府和社(she)(she)會各(ge)界的(de)(de)(de)(de)(de)(de)力量(liang)(liang)(liang)，上下(xia)互動(dong)，內外齊動(dong)；對(dui)以資(zi)(zi)(zi)抵債(zhai)資(zi)(zi)(zi)產(chan)，能變現(xian)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)要(yao)(yao)變現(xian)，不(bu)(bu)能變現(xian)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)，要(yao)(yao)在保(bao)證(zheng)安全(quan)(quan)(quan)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)前提(ti)(ti)下(xia)，采(cai)(cai)取租賃、轉讓等(deng)形(xing)式，最大限度地(di)(di)保(bao)全(quan)(quan)(quan)資(zi)(zi)(zi)產(chan)，爭取效(xiao)益。在清(qing)收(shou)(shou)(shou)盤(pan)活(huo)不(bu)(bu)良鄉(xiang)鎮企(qi)業(ye)貸(dai)(dai)款(kuan)(kuan)(kuan)工作中，我(wo)們(men)認(ren)為(wei)應采(cai)(cai)取如下(xia)具體(ti)措(cuo)(cuo)(cuo)施：1、對(dui)欠貸(dai)(dai)欠息大戶(hu)采(cai)(cai)取圍合分割(ge)各(ge)個突破策(ce)(ce)略，逐個落實(shi)債(zhai)權債(zhai)務，完善貸(dai)(dai)款(kuan)(kuan)(kuan)物有(you)(you)效(xiao)抵，避(bi)免(mian)企(qi)業(ye)逃債(zhai)、廢債(zhai)、懸空(kong)農(nong)村(cun)信用(yong)社(she)(she)貸(dai)(dai)款(kuan)(kuan)(kuan)；2、對(dui)那些辦理(li)抵押證(zheng)而(er)拿(na)不(bu)(bu)出資(zi)(zi)(zi)金(jin)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)，要(yao)(yao)適量(liang)(liang)(liang)投入少量(liang)(liang)(liang)資(zi)(zi)(zi)金(jin)，幫助(zhu)企(qi)業(ye)補辦貸(dai)(dai)款(kuan)(kuan)(kuan)抵物登記手(shou)續，保(bao)全(quan)(quan)(quan)該(gai)貸(dai)(dai)款(kuan)(kuan)(kuan)資(zi)(zi)(zi)產(chan)；3、對(dui)那些產(chan)品(pin)技術含量(liang)(liang)(liang)高、有(you)(you)市場(chang)，注入一點可(ke)盤(pan)活(huo)一塊的(de)(de)(de)(de)(de)(de)企(qi)業(ye)，在落實(shi)還(huan)款(kuan)(kuan)(kuan)保(bao)證(zheng)措(cuo)(cuo)(cuo)施的(de)(de)(de)(de)(de)(de)基礎(chu)上，要(yao)(yao)積極推(tui)行(xing)“康復工程(cheng)”,實(shi)施支(zhi)(zhi)、幫、促、挖(wa)、管(guan)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)辦法(fa)(fa)，適量(liang)(liang)(liang)“輸(shu)血”,幫助(zhu)企(qi)業(ye)恢復生機，走出困境，走上資(zi)(zi)(zi)金(jin)良性循環軌道；4、對(dui)于(yu)扭虧無(wu)望(wang)企(qi)業(ye)，要(yao)(yao)堅(jian)決停止支(zhi)(zhi)持，并促其被好的(de)(de)(de)(de)(de)(de)企(qi)業(ye)兼并，該(gai)企(qi)業(ye)原(yuan)(yuan)有(you)(you)債(zhai)務由兼并企(qi)業(ye)承(cheng)擔(dan)；5、對(dui)于(yu)“釘子(zi)戶(hu)”、“賴(lai)債(zhai)戶(hu)”,要(yao)(yao)借助(zhu)于(yu)法(fa)(fa)律，依法(fa)(fa)清(qing)收(shou)(shou)(shou)，然后(hou)，借助(zhu)于(yu)人(ren)民銀行(xing)和新聞媒(mei)介，把將列入“黑名(ming)單”,并向(xiang)社(she)(she)會公開。

（六(liu)）建立以(yi)利益(yi)為核心(xin)的激勵機制(zhi)

激(ji)勵(li)(li)(li)(li)(li)機(ji)(ji)(ji)制是(shi)提高信(xin)(xin)(xin)(xin)貸(dai)資產質(zhi)量(liang)和(he)(he)搞好(hao)(hao)其(qi)它工(gong)作(zuo)的(de)(de)動(dong)力。經營(ying)機(ji)(ji)(ji)制活不活，主要(yao)在(zai)于(yu)激(ji)勵(li)(li)(li)(li)(li)機(ji)(ji)(ji)制靈不靈，一個好(hao)(hao)的(de)(de)激(ji)勵(li)(li)(li)(li)(li)機(ji)(ji)(ji)制，能(neng)(neng)(neng)(neng)夠調動(dong)上下的(de)(de)工(gong)作(zuo)積極(ji)性。具體(ti)來說包括四(si)種激(ji)勵(li)(li)(li)(li)(li)：1、精(jing)神激(ji)勵(li)(li)(li)(li)(li)。教育大家(jia)明白一個道理，即(ji)“社(she)(she)(she)興(xing)我榮(rong)，社(she)(she)(she)衰我恥；社(she)(she)(she)興(xing)我富，社(she)(she)(she)衰我窮”,鼓(gu)勵(li)(li)(li)(li)(li)全(quan)體(ti)員(yuan)工(gong)為了提高農村信(xin)(xin)(xin)(xin)用(yong)(yong)社(she)(she)(she)的(de)(de)信(xin)(xin)(xin)(xin)貸(dai)資產質(zhi)量(liang)，加(jia)快扭虧增盈步(bu)伐，多做貢獻。要(yao)設(she)立(li)多種榮(rong)譽并于(yu)員(yuan)工(gong)的(de)(de)經濟利益直接掛鉤，如業務能(neng)(neng)(neng)(neng)手、清收狀元、金融衛士等(deng)。2、崗位激(ji)勵(li)(li)(li)(li)(li)。實行(xing)全(quan)員(yuan)聘(pin)用(yong)(yong)制，建立(li)能(neng)(neng)(neng)(neng)上能(neng)(neng)(neng)(neng)下、能(neng)(neng)(neng)(neng)進能(neng)(neng)(neng)(neng)出的(de)(de)勞動(dong)人事管(guan)(guan)理體(ti)制。在(zai)管(guan)(guan)理上形(xing)成(cheng)納(na)優(you)排劣的(de)(de)機(ji)(ji)(ji)制，信(xin)(xin)(xin)(xin)用(yong)(yong)社(she)(she)(she)和(he)(he)聯社(she)(she)(she)中層干(gan)部(bu)采取自薦、推薦、內部(bu)招(zhao)聘(pin)等(deng)方(fang)式，按規(gui)定(ding)和(he)(he)程序聘(pin)任。對(dui)員(yuan)工(gong)，雙(shuang)向選擇，擇優(you)錄用(yong)(yong)。3、政策激(ji)勵(li)(li)(li)(li)(li)。堅(jian)持目(mu)標(biao)管(guan)(guan)理，要(yao)把(ba)任期目(mu)標(biao)完成(cheng)的(de)(de)好(hao)(hao)壞作(zuo)為干(gan)部(bu)能(neng)(neng)(neng)(neng)上能(neng)(neng)(neng)(neng)下的(de)(de)主要(yao)依據。目(mu)標(biao)考(kao)核(he)實行(xing)打分(fen)辦法，對(dui)低于(yu)一定(ding)分(fen)數的(de)(de)農村信(xin)(xin)(xin)(xin)用(yong)(yong)社(she)(she)(she)和(he)(he)下屬的(de)(de)信(xin)(xin)(xin)(xin)用(yong)(yong)分(fen)社(she)(she)(she)、儲蓄所，要(yao)解聘(pin)其(qi)主要(yao)負責人職務。4、物質(zhi)激(ji)勵(li)(li)(li)(li)(li)。對(dui)信(xin)(xin)(xin)(xin)貸(dai)人員(yuan)一律實行(xing)工(gong)效掛鉤考(kao)核(he)，體(ti)現按勞分(fen)配(pei)的(de)(de)原則，給(gei)予一定(ding)的(de)(de)經濟、物質(zhi)獎勵(li)(li)(li)(li)(li)，鼓(gu)勵(li)(li)(li)(li)(li)先(xian)進，刺(ci)激(ji)中游，鞭策下游。

（七）要(yao)為農村信(xin)用社的(de)經(jing)營發展(zhan)提供寬松的(de)外部(bu)環境

農(nong)村(cun)(cun)信(xin)(xin)(xin)用(yong)社(she)(she)(she)是自主經營(ying)(ying)、自負盈虧(kui)(kui)、自擔風險的(de)(de)法人(ren)單(dan)位。由于分散經營(ying)(ying)，抗風險能(neng)力小，再加上(shang)(shang)由于信(xin)(xin)(xin)貸(dai)(dai)資產(chan)質(zhi)量低劣暴露的(de)(de)問題越來越突(tu)出，要(yao)生(sheng)存、發展，除(chu)了自身必須不(bu)(bu)懈努力外，政(zheng)(zheng)(zheng)府和(he)人(ren)民銀行(xing)還應(ying)當積極為其(qi)提供優惠政(zheng)(zheng)(zheng)策，為其(qi)經營(ying)(ying)管理(li)創造一(yi)個(ge)寬(kuan)松的(de)(de)外部環境(jing)，要(yao)制定(ding)一(yi)些優患(huan)政(zheng)(zheng)(zheng)策，如在(zai)(zai)利(li)率、準備(bei)金比率、稅收(shou)減免(mian)、虧(kui)(kui)損(sun)掛(gua)帳上(shang)(shang)（如原(yuan)來的(de)(de)保(bao)值補貼、購買的(de)(de)債券等）以及其(qi)它不(bu)(bu)利(li)于農(nong)村(cun)(cun)信(xin)(xin)(xin)用(yong)社(she)(she)(she)發展的(de)(de)事情上(shang)(shang)，給予優惠政(zheng)(zheng)(zheng)策或(huo)財政(zheng)(zheng)(zheng)補貼，使農(nong)村(cun)(cun)信(xin)(xin)(xin)用(yong)社(she)(she)(she)能(neng)夠輕(qing)裝上(shang)(shang)陣，更(geng)好地為社(she)(she)(she)員和(he)“三農(nong)”服(fu)務。要(yao)給予農(nong)村(cun)(cun)信(xin)(xin)(xin)用(yong)社(she)(she)(she)輿(yu)論和(he)實際(ji)行(xing)動上(shang)(shang)的(de)(de)支(zhi)持，甚至采(cai)取(qu)行(xing)政(zheng)(zheng)(zheng)干預的(de)(de)方式(shi)幫(bang)助(zhu)(zhu)(zhu)農(nong)村(cun)(cun)信(xin)(xin)(xin)用(yong)社(she)(she)(she)清(qing)收(shou)盤活(huo)不(bu)(bu)良(liang)貸(dai)(dai)款(kuan)。在(zai)(zai)現行(xing)體制下，銀行(xing)縣級人(ren)民銀行(xing)應(ying)幫(bang)助(zhu)(zhu)(zhu)農(nong)村(cun)(cun)信(xin)(xin)(xin)用(yong)社(she)(she)(she)、聯社(she)(she)(she)強化(hua)(hua)內(nei)控(kong)制度建設，化(hua)(hua)解(jie)風險。應(ying)針對農(nong)村(cun)(cun)信(xin)(xin)(xin)用(yong)社(she)(she)(she)在(zai)(zai)內(nei)部管理(li)中存在(zai)(zai)的(de)(de)薄弱環節，積極采(cai)取(qu)有效的(de)(de)措施，健全貸(dai)(dai)款(kuan)風險防范機制，化(hua)(hua)解(jie)信(xin)(xin)(xin)貸(dai)(dai)資產(chan)風險，從完善(shan)各級領(ling)導對資產(chan)質(zhi)量負責制和(he)風險管理(li)責任制入手，把(ba)清(qing)收(shou)貸(dai)(dai)款(kuan)措施和(he)責任落(luo)實到人(ren)，與工效掛(gua)鉤(gou)。根據不(bu)(bu)同情況，采(cai)取(qu)少貸(dai)(dai)多收(shou)、只收(shou)不(bu)(bu)貸(dai)(dai)、依法追收(shou)等手段，進一(yi)步優化(hua)(hua)增(zeng)量，盤活(huo)存量。要(yao)積極幫(bang)助(zhu)(zhu)(zhu)農(nong)村(cun)(cun)信(xin)(xin)(xin)用(yong)社(she)(she)(she)強化(hua)(hua)內(nei)部管理(li)，建立(li)健全內(nei)控(kong)機制，對其(qi)做(zuo)到“查(cha)思想(xiang)、查(cha)違章、查(cha)漏(lou)洞、查(cha)風險、查(cha)落(luo)實”.這樣，有助(zhu)(zhu)(zhu)于防范和(he)化(hua)(hua)解(jie)農(nong)村(cun)(cun)信(xin)(xin)(xin)用(yong)社(she)(she)(she)風險。

篇8

預(yu)(yu)防腐(fu)敗(bai)是要把具體防腐(fu)敗(bai)工作(zuo)向前推(tui)移，強調“以(yi)人為(wei)(wei)本(ben)”，從可能會(hui)引起腐(fu)敗(bai)情況的(de)行(xing)為(wei)(wei)開(kai)始實(shi)施預(yu)(yu)防。從廉政風(feng)險防控理論的(de)觀(guan)點出發，防范管理應該以(yi)年度為(wei)(wei)一個工作(zuo)周期，在(zai)全(quan)年內再細分為(wei)(wei)“前期、中間段、后(hou)期”三個階段重點預(yu)(yu)警、預(yu)(yu)防和考核修(xiu)正。

（一(yi)）預警階(jie)段(duan) 該(gai)階(jie)段(duan)主(zhu)要工(gong)(gong)作(zuo)內容就是全面準確地查(cha)找廉(lian)政(zheng)(zheng)(zheng)風(feng)(feng)(feng)險點，具體主(zhu)管部(bu)門應該(gai)從(cong)實(shi)際工(gong)(gong)作(zuo)內容和性(xing)質出發，組(zu)織宣傳并監督指(zhi)導學校廣大黨員干部(bu)和工(gong)(gong)作(zuo)人員從(cong)自(zi)身思想道德(de)、工(gong)(gong)作(zuo)職能、制(zhi)(zhi)度機制(zhi)(zhi)、工(gong)(gong)作(zuo)流程(cheng)等方面，認真細致(zhi)地查(cha)找廉(lian)政(zheng)(zheng)(zheng)風(feng)(feng)(feng)險點，以將最(zui)有可能出現腐(fu)敗情況的(de)(de)(de)環節及時(shi)上報。同時(shi)，制(zhi)(zhi)定(ding)詳(xiang)細的(de)(de)(de)風(feng)(feng)(feng)險評價標準，根據自(zi)查(cha)所(suo)確定(ding)的(de)(de)(de)具體工(gong)(gong)作(zuo)部(bu)門和內容，確定(ding)廉(lian)政(zheng)(zheng)(zheng)風(feng)(feng)(feng)險等級，制(zhi)(zhi)定(ding)并實(shi)施前期(qi)(qi)預警、中期(qi)(qi)防控(kong)和后期(qi)(qi)考核修正的(de)(de)(de)具體工(gong)(gong)作(zuo)辦法，實(shi)現廉(lian)政(zheng)(zheng)(zheng)風(feng)(feng)(feng)險防控(kong)責任(ren)到人、分工(gong)(gong)明確、機制(zhi)(zhi)健(jian)全。預警階(jie)段(duan)的(de)(de)(de)具體工(gong)(gong)作(zuo)對(dui)于學校廉(lian)政(zheng)(zheng)(zheng)風(feng)(feng)(feng)險防控(kong)而言非常重要，它是將腐(fu)敗火苗及時(shi)撲滅的(de)(de)(de)關鍵。

（二）防控階(jie)段(duan)(duan) 該(gai)階(jie)段(duan)(duan)主要工作是認真準(zhun)確落實(shi)廉政風(feng)(feng)險(xian)防控工作的(de)各項防范(fan)(fan)措(cuo)施，根據預警(jing)階(jie)段(duan)(duan)所查找到的(de)各種風(feng)(feng)險(xian)點，細致分析并研(yan)究具體的(de)解決方式(shi)，實(shi)現前期預警(jing)和(he)后期處(chu)置順暢連(lian)接(jie)，保證廉政風(feng)(feng)險(xian)防范(fan)(fan)機制(zhi)全過程(cheng)可靠運行。防控階(jie)段(duan)(duan)要充分發揮(hui)廉政風(feng)(feng)險(xian)的(de)防控和(he)遏制(zhi)作用(yong)，切(qie)實(shi)將(jiang)各種和(he)貪污(wu)受賄的(de)現象(xiang)制(zhi)止(zhi)住，讓整個防控過程(cheng)更加透明化。該(gai)階(jie)段(duan)(duan)的(de)具體工作方法是根據不同等(deng)級(ji)風(feng)(feng)險(xian)點，有區別開展(zhan)的(de)，要做(zuo)到分級(ji)管理、區別對(dui)待，這樣才能(neng)夠保證廉政風(feng)(feng)險(xian)防控機制(zhi)能(neng)夠高效運行。

（三(san)）考(kao)(kao)核(he)階(jie)(jie)段(duan) 該(gai)階(jie)(jie)段(duan)主(zhu)要(yao)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)內(nei)(nei)容是(shi)對廉(lian)政(zheng)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)防(fang)(fang)范(fan)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)進行全面(mian)科學的(de)質量考(kao)(kao)核(he)。廉(lian)政(zheng)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)防(fang)(fang)控機(ji)制(zhi)是(shi)一(yi)(yi)種科學理(li)論(lun)，任何理(li)論(lun)其(qi)最終的(de)作(zuo)用效(xiao)果如何決定著(zhu)該(gai)理(li)論(lun)的(de)先進性。在高(gao)校內(nei)(nei)部(bu)(bu)實(shi)行廉(lian)政(zheng)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)防(fang)(fang)范(fan)機(ji)制(zhi)，首先就要(yao)對該(gai)理(li)論(lun)在實(shi)際(ji)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)中的(de)應(ying)用效(xiao)果進行考(kao)(kao)核(he)，以確保其(qi)能(neng)夠適應(ying)高(gao)校這一(yi)(yi)特殊的(de)社會組成部(bu)(bu)分。此外，考(kao)(kao)核(he)還(huan)是(shi)廉(lian)政(zheng)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)防(fang)(fang)范(fan)管理(li)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)是(shi)否落實(shi)的(de)關鍵。學校應(ying)該(gai)按照不同部(bu)(bu)門的(de)不同職能(neng)和具體(ti)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)內(nei)(nei)容，制(zhi)定明(ming)確的(de)考(kao)(kao)核(he)日程(cheng)表，強(qiang)調部(bu)(bu)門內(nei)(nei)部(bu)(bu)自(zi)(zi)查(cha)(cha)過程(cheng)，重視(shi)學校開展(zhan)的(de)階(jie)(jie)段(duan)性檢查(cha)(cha)和綜(zong)合(he)評(ping)估(gu)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)。學校成立(li)專(zhuan)門的(de)廉(lian)政(zheng)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)防(fang)(fang)范(fan)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)領(ling)導(dao)小組，考(kao)(kao)核(he)各(ge)個(ge)部(bu)(bu)門是(shi)否認真執行了自(zi)(zi)查(cha)(cha)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)，是(shi)否在自(zi)(zi)查(cha)(cha)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)中存在一(yi)(yi)些腐(fu)敗情況；學校定期進行的(de)階(jie)(jie)段(duan)性檢查(cha)(cha)和綜(zong)合(he)評(ping)估(gu)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)是(shi)否做到了高(gao)效(xiao)透明(ming)，是(shi)否能(neng)夠公平公正處理(li)每(mei)一(yi)(yi)起腐(fu)敗問題。考(kao)(kao)核(he)一(yi)(yi)定是(shi)全過程(cheng)的(de)考(kao)(kao)核(he)，一(yi)(yi)定是(shi)貫穿整個(ge)廉(lian)政(zheng)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)防(fang)(fang)范(fan)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)的(de)每(mei)一(yi)(yi)個(ge)環(huan)節，這是(shi)學校廉(lian)政(zheng)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)防(fang)(fang)范(fan)體(ti)系構建的(de)關鍵所在。

（四）修正(zheng)階(jie)(jie)段(duan) 該(gai)階(jie)(jie)段(duan)主要工(gong)作內容是廉(lian)政(zheng)風險防范的(de)后期完善。學校(xiao)各(ge)個(ge)(ge)部門匯總階(jie)(jie)段(duan)性(xing)檢查(cha)和綜合評估(gu)考核結果，按照(zhao)所出現(xian)的(de)具(ju)體(ti)(ti)問(wen)題(ti)進(jin)行全面分析(xi)與(yu)研(yan)究，總結工(gong)作中出現(xian)的(de)錯誤，制定(ding)糾(jiu)正(zheng)問(wen)題(ti)的(de)具(ju)體(ti)(ti)辦(ban)法方式(shi)，不(bu)斷(duan)完善學校(xiao)廉(lian)政(zheng)風險防范體(ti)(ti)系(xi)，促進(jin)學校(xiao)各(ge)項規章(zhang)制度能(neng)(neng)(neng)夠可靠準(zhun)確落實。修正(zheng)必然是對(dui)問(wen)題(ti)的(de)修正(zheng)，出現(xian)問(wen)題(ti)的(de)環節和個(ge)(ge)人，學校(xiao)要按照(zhao)具(ju)體(ti)(ti)制度進(jin)行嚴肅處理(li)，情(qing)(qing)節重(zhong)大的(de)，要毫不(bu)留情(qing)(qing)并移交國家相關管(guan)理(li)部門進(jin)行查(cha)處和懲罰。該(gai)階(jie)(jie)段(duan)工(gong)作的(de)重(zhong)點就是不(bu)能(neng)(neng)(neng)夠流于(yu)形(xing)式(shi)化，不(bu)能(neng)(neng)(neng)夠只查(cha)不(bu)究。

二、高(gao)校廉政風險類(lei)別

（一）思想(xiang)道德(de)風險(xian)(xian) 廉政風險(xian)(xian)中(zhong)(zhong)最(zui)容易(yi)出現(xian)問(wen)(wen)題(ti)、風險(xian)(xian)最(zui)大的(de)就是(shi)思想(xiang)道德(de)風險(xian)(xian)，這(zhe)(zhe)是(shi)近些(xie)年國(guo)家(jia)懲治問(wen)(wen)題(ti)中(zhong)(zhong)發(fa)現(xian)的(de)最(zui)大廉政風險(xian)(xian)點。實際上(shang)，這(zhe)(zhe)些(xie)方面最(zui)容易(yi)出現(xian)問(wen)(wen)題(ti)的(de)原因是(shi)由于(yu)這(zhe)(zhe)個(ge)(ge)風險(xian)(xian)點非常難以監控，也是(shi)最(zui)容易(yi)出現(xian)問(wen)(wen)題(ti)的(de)地方。個(ge)(ge)人(ren)思想(xiang)道德(de)領域的(de)變(bian)化大多是(shi)由于(yu)個(ge)(ge)人(ren)思想(xiang)上(shang)的(de)放松，在(zai)日常工作和(he)生活中(zhong)(zhong)逐漸偏離(li)了社會主義的(de)規范，個(ge)(ge)人(ren)世(shi)界觀(guan)、人(ren)生觀(guan)、價值觀(guan)出現(xian)了畸形變(bian)化，導致職業道德(de)規范全然拋(pao)在(zai)腦后，違(wei)犯國(guo)家(jia)法律、違(wei)反學(xue)(xue)校規定，、，給國(guo)家(jia)和(he)學(xue)(xue)校造成了不可估量的(de)損(sun)失。

（二）制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)度(du)機制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)風險(xian)(xian) 所謂制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)度(du)機制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)風險(xian)(xian)主要(yao)是出(chu)現(xian)在學校制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)度(du)建設(she)(she)過程中，這類風險(xian)(xian)往往就是因為(wei)制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)度(du)建設(she)(she)不(bu)完(wan)善(shan)和(he)(he)制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)度(du)建設(she)(she)不(bu)科學引起的(de)(de)，從而在日(ri)常工(gong)作(zuo)中很(hen)容(rong)易(yi)(yi)出(chu)現(xian)違(wei)紀(ji)、違(wei)規(gui)、違(wei)法問(wen)(wen)(wen)題。學校制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)度(du)建設(she)(she)不(bu)完(wan)善(shan)不(bu)科學的(de)(de)具體表現(xian)有：部門工(gong)作(zuo)制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)度(du)和(he)(he)程序規(gui)定不(bu)夠細化(hua)，在很(hen)多環節(jie)上沒有明確標準(zhun)和(he)(he)有效的(de)(de)監(jian)督機制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)；部分工(gong)作(zuo)人員(yuan)職權過大(da)，很(hen)容(rong)易(yi)(yi)出(chu)現(xian)的(de)(de)問(wen)(wen)(wen)題。制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)度(du)機制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)風險(xian)(xian)是廉政風險(xian)(xian)體系(xi)構建過程中出(chu)現(xian)的(de)(de)問(wen)(wen)(wen)題，這需要(yao)進行更(geng)為(wei)全面細致深入的(de)(de)研究(jiu)，在日(ri)常工(gong)作(zuo)中不(bu)斷去完(wan)善(shan)體系(xi)建設(she)(she)。

（三(san)）崗(gang)位(wei)職責風(feng)(feng)險 廉政(zheng)風(feng)(feng)險產生(sheng)(sheng)的主(zhu)客觀原(yuan)因就是崗(gang)位(wei)職責風(feng)(feng)險，它是其(qi)他風(feng)(feng)險類(lei)型發生(sheng)(sheng)和出(chu)現(xian)的具體表現(xian)。崗(gang)位(wei)職責風(feng)(feng)險主(zhu)要發生(sheng)(sheng)在具體部門職責范圍(wei)內，由于(yu)具體工作人員思想(xiang)道德出(chu)現(xian)畸形(xing)，學(xue)校(xiao)制度機制建設不(bu)完善而引(yin)(yin)起的不(bu)作為(wei)、亂作為(wei)、等腐(fu)(fu)敗(bai)問題。在我國(guo)近(jin)些年學(xue)校(xiao)腐(fu)(fu)敗(bai)案(an)件(jian)中，因崗(gang)位(wei)職責風(feng)(feng)險而引(yin)(yin)起的腐(fu)(fu)敗(bai)案(an)件(jian)不(bu)絕于(yu)耳，基本都(dou)是具體工作人員等事件(jian)。

（四(si)）外(wai)部環境風(feng)(feng)險(xian)(xian) 高(gao)校(xiao)廉政(zheng)(zheng)風(feng)(feng)險(xian)(xian)具體客(ke)觀(guan)因素就是(shi)(shi)外(wai)部環境風(feng)(feng)險(xian)(xian)，學(xue)校(xiao)雖(sui)是(shi)(shi)一方凈土，也是(shi)(shi)容(rong)易受到社會不良風(feng)(feng)氣腐(fu)蝕的地方。學(xue)校(xiao)主要(yao)領(ling)導干部和(he)相關部門負責人，在(zai)其日常工作生活中，在(zai)與社會人員接(jie)觸的過(guo)程中，很容(rong)易受到各種腐(fu)敗氣息的侵蝕，使得其思想道德上(shang)出現動搖(yao)，權力失(shi)控，行(xing)政(zheng)(zheng)行(xing)為失(shi)范，造成(cheng)嚴重(zhong)的廉政(zheng)(zheng)風(feng)(feng)險(xian)(xian)問題。

三(san)、高校廉政風險(xian)防控機制(zhi)建設原則

在(zai)高校中(zhong)推行廉(lian)政風(feng)(feng)(feng)險(xian)防(fang)(fang)范體系建設，主(zhu)要是(shi)(shi)用來將(jiang)各種違(wei)(wei)法違(wei)(wei)紀行為遏制(zhi)(zhi)在(zai)搖籃中(zhong)，重在(zai)預防(fang)(fang)，重在(zai)防(fang)(fang)范，從根本上(shang)杜絕各種腐(fu)敗問題的出(chu)現(xian)。廉(lian)政風(feng)(feng)(feng)險(xian)防(fang)(fang)控機制(zhi)(zhi)的核心(xin)是(shi)(shi)通過(guo)制(zhi)(zhi)度來化解和降(jiang)低廉(lian)政風(feng)(feng)(feng)險(xian)，通過(guo)制(zhi)(zhi)度的不斷完善和改革實現(xian)個人思想道德約(yue)束和社(she)會(hui)不良風(feng)(feng)(feng)氣隔(ge)絕。廉(lian)政風(feng)(feng)(feng)險(xian)防(fang)(fang)控體系的構建應該遵循以下原(yuan)則：

（一(yi)）系(xi)統(tong)(tong)性(xing)原則 既然稱之為體(ti)系(xi)建設，那么就應該注重系(xi)統(tong)(tong)性(xing)。高(gao)校廉政風(feng)(feng)險(xian)(xian)防(fang)控機制是(shi)一(yi)個有(you)機的(de)，高(gao)效的(de)運行(xing)(xing)體(ti)系(xi)，只有(you)其內部各個環節相互協調配合(he)才能夠實現真正的(de)廉政風(feng)(feng)險(xian)(xian)防(fang)范。不管是(shi)廉政風(feng)(feng)險(xian)(xian)管理組(zu)織機構(gou)(gou)設置、具體(ti)風(feng)(feng)險(xian)(xian)防(fang)范工作流(liu)程，還(huan)是(shi)相關(guan)監督(du)機構(gou)(gou)主要職(zhi)責和廉政風(feng)(feng)險(xian)(xian)部門人員配置等，都需要統(tong)(tong)籌規劃，通力配合(he)，任何(he)單獨執行(xing)(xing)的(de)工作都無法實現系(xi)統(tong)(tong)整(zheng)體(ti)完善和改革。

（二(er)）協同(tong)性原則(ze) 高校(xiao)(xiao)廉政(zheng)風(feng)(feng)(feng)險體(ti)系(xi)(xi)(xi)構建需要(yao)統(tong)籌規(gui)劃(hua)，經過實際具體(ti)調查(cha)研究(jiu)才能夠(gou)達到可靠預測，科學高效處置。協同(tong)性原則(ze)強(qiang)調的(de)(de)就是相(xiang)關部(bu)門的(de)(de)通力(li)配(pei)合(he)，強(qiang)調部(bu)門之間的(de)(de)統(tong)一性。學校(xiao)(xiao)經過調研，統(tong)一指揮(hui)、統(tong)一行動，各(ge)部(bu)門協調配(pei)合(he)，按照學校(xiao)(xiao)具體(ti)規(gui)章制(zhi)度處置各(ge)種腐敗問題。系(xi)(xi)(xi)統(tong)內(nei)部(bu)各(ge)個環(huan)節和部(bu)門的(de)(de)協同(tong)性直接(jie)關系(xi)(xi)(xi)著學校(xiao)(xiao)廉政(zheng)風(feng)(feng)(feng)險體(ti)系(xi)(xi)(xi)是否能夠(gou)高效運行，關系(xi)(xi)(xi)著高效廉政(zheng)風(feng)(feng)(feng)險方法管(guan)理工作機制(zhi)設計(ji)科學性。

（三）整合(he)(he)(he)性原則 整合(he)(he)(he)就是(shi)各種優勢資源的(de)(de)匯(hui)總，是(shi)在實際(ji)工作中尋求解決方(fang)(fang)案的(de)(de)重(zhong)要(yao)(yao)思(si)維(wei)方(fang)(fang)式(shi)。整合(he)(he)(he)性思(si)維(wei)對(dui)于學校廉(lian)政(zheng)(zheng)風險(xian)防(fang)范(fan)體(ti)(ti)系(xi)(xi)(xi)的(de)(de)構(gou)建具有(you)(you)非常重(zhong)要(yao)(yao)的(de)(de)現(xian)(xian)實意義，它能(neng)夠(gou)最大限(xian)度地挖掘潛在的(de)(de)監測方(fang)(fang)法(fa)，能(neng)夠(gou)給很多問題的(de)(de)處理帶來更多新方(fang)(fang)法(fa)新思(si)路。廉(lian)政(zheng)(zheng)風險(xian)防(fang)范(fan)體(ti)(ti)系(xi)(xi)(xi)是(shi)一個系(xi)(xi)(xi)統(tong)(tong)工程(cheng)，它的(de)(de)構(gou)建涉(she)及(ji)學校具體(ti)(ti)工作的(de)(de)方(fang)(fang)方(fang)(fang)面(mian)面(mian)，需要(yao)(yao)進行(xing)非常全面(mian)細(xi)致的(de)(de)研(yan)究與分析。系(xi)(xi)(xi)統(tong)(tong)整合(he)(he)(he)性效果(guo)主要(yao)(yao)通過制度的(de)(de)有(you)(you)效控制體(ti)(ti)現(xian)(xian)出來，強調整合(he)(he)(he)統(tong)(tong)一是(shi)廉(lian)政(zheng)(zheng)系(xi)(xi)(xi)統(tong)(tong)預防(fang)腐敗的(de)(de)關鍵(jian)，是(shi)創(chuang)造優美校園(yuan)環(huan)境(jing)的(de)(de)重(zhong)點。

（四）“零(ling)(ling)容(rong)忍(ren)”原(yuan)則 當今任何一(yi)個國家對于(yu)腐敗(bai)(bai)問題(ti)都(dou)采取“零(ling)(ling)容(rong)忍(ren)”的(de)(de)(de)(de)(de)政策，腐敗(bai)(bai)是(shi)任何一(yi)個組織(zhi)走向(xiang)滅(mie)亡(wang)的(de)(de)(de)(de)(de)主要(yao)(yao)誘因(yin)。學校作為國家發展和未來人才的(de)(de)(de)(de)(de)重要(yao)(yao)培養機構，從某種意義上來說，他(ta)應該是(shi)一(yi)方凈(jing)土，校園里出現(xian)的(de)(de)(de)(de)(de)腐敗(bai)(bai)事(shi)件將直接影(ying)響(xiang)著廣大(da)學生本該純凈(jing)的(de)(de)(de)(de)(de)心靈。學校廉(lian)政風險防范(fan)體系(xi)的(de)(de)(de)(de)(de)構建(jian)，必須堅(jian)持“零(ling)(ling)容(rong)忍(ren)”原(yuan)則，堅(jian)決(jue)遏制(zhi)校園中(zhong)出現(xian)的(de)(de)(de)(de)(de)各種腐敗(bai)(bai)事(shi)件，從預防做起(qi)，強(qiang)調學校領導干部(bu)和相關部(bu)門(men)負責人的(de)(de)(de)(de)(de)思想(xiang)道德教育，把廉(lian)政防范(fan)工(gong)作滲透到(dao)學校日常管理中(zhong)的(de)(de)(de)(de)(de)每一(yi)個細節中(zhong)。

四、高校廉政風險內部(bu)控制體(ti)系構建

高校(xiao)廉(lian)(lian)政風(feng)險(xian)內(nei)部控制(zhi)體(ti)(ti)系(xi)是一(yi)(yi)(yi)個有(you)機(ji)(ji)的(de)(de)(de)充滿活(huo)力的(de)(de)(de)系(xi)統，它的(de)(de)(de)構建需要由科(ke)學(xue)的(de)(de)(de)防范(fan)機(ji)(ji)制(zhi)作為前提，需要遵(zun)循一(yi)(yi)(yi)定的(de)(de)(de)原則，整合學(xue)校(xiao)各種有(you)利資源，從(cong)每一(yi)(yi)(yi)個具體(ti)(ti)環節做起，從(cong)每一(yi)(yi)(yi)個具體(ti)(ti)的(de)(de)(de)組成(cheng)部門開始(shi)研(yan)究，重點分(fen)析體(ti)(ti)系(xi)的(de)(de)(de)統一(yi)(yi)(yi)性、協調性。高校(xiao)廉(lian)(lian)政風(feng)險(xian)內(nei)部控制(zhi)體(ti)(ti)系(xi)的(de)(de)(de)構建應該遵(zun)循圖1所示模式。

（一(yi)(yi)）信(xin)(xin)息(xi)(xi)獲(huo)取(qu)機制(zhi)構建 信(xin)(xin)息(xi)(xi)獲(huo)取(qu)機制(zhi)是(shi)廉(lian)政(zheng)風(feng)(feng)險(xian)控(kong)制(zhi)體(ti)(ti)(ti)系構建的(de)(de)(de)(de)基(ji)礎，是(shi)廉(lian)政(zheng)風(feng)(feng)險(xian)點(dian)(dian)查(cha)(cha)(cha)(cha)找和(he)等(deng)級(ji)確(que)定(ding)的(de)(de)(de)(de)前提。任何風(feng)(feng)險(xian)的(de)(de)(de)(de)控(kong)制(zhi)都必須要(yao)(yao)保證(zheng)能(neng)夠獲(huo)取(qu)準確(que)信(xin)(xin)息(xi)(xi)，能(neng)夠可(ke)(ke)靠(kao)分(fen)析風(feng)(feng)險(xian)點(dian)(dian)和(he)確(que)定(ding)風(feng)(feng)險(xian)等(deng)級(ji)。信(xin)(xin)息(xi)(xi)獲(huo)取(qu)機制(zhi)主要(yao)(yao)有兩種(zhong)類型(xing)：一(yi)(yi)種(zhong)是(shi)內(nei)(nei)(nei)部(bu)(bu)(bu)(bu)途(tu)徑(jing)獲(huo)取(qu)信(xin)(xin)息(xi)(xi)。內(nei)(nei)(nei)部(bu)(bu)(bu)(bu)途(tu)徑(jing)又可(ke)(ke)以(yi)細分(fen)為(wei)學(xue)校(xiao)(xiao)部(bu)(bu)(bu)(bu)門(men)(men)(men)(men)內(nei)(nei)(nei)部(bu)(bu)(bu)(bu)自(zi)查(cha)(cha)(cha)(cha)和(he)部(bu)(bu)(bu)(bu)門(men)(men)(men)(men)之間互(hu)(hu)查(cha)(cha)(cha)(cha)兩種(zhong)。所(suo)謂(wei)自(zi)查(cha)(cha)(cha)(cha)就(jiu)是(shi)說(shuo)(shuo)具(ju)體(ti)(ti)(ti)崗位工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)人(ren)員(yuan)根據(ju)自(zi)己(ji)日常工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)內(nei)(nei)(nei)容和(he)自(zi)身工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)特(te)點(dian)(dian)來自(zi)我(wo)查(cha)(cha)(cha)(cha)找風(feng)(feng)險(xian)信(xin)(xin)息(xi)(xi)，學(xue)校(xiao)(xiao)不(bu)(bu)(bu)同部(bu)(bu)(bu)(bu)門(men)(men)(men)(men)不(bu)(bu)(bu)同工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)崗位上(shang)(shang)的(de)(de)(de)(de)不(bu)(bu)(bu)同工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)人(ren)員(yuan)所(suo)存在的(de)(de)(de)(de)風(feng)(feng)險(xian)點(dian)(dian)也不(bu)(bu)(bu)盡相(xiang)同，所(suo)以(yi)內(nei)(nei)(nei)部(bu)(bu)(bu)(bu)自(zi)查(cha)(cha)(cha)(cha)是(shi)獲(huo)取(qu)風(feng)(feng)險(xian)信(xin)(xin)息(xi)(xi)最基(ji)本最可(ke)(ke)靠(kao)的(de)(de)(de)(de)方(fang)法(fa)。自(zi)查(cha)(cha)(cha)(cha)主要(yao)(yao)查(cha)(cha)(cha)(cha)的(de)(de)(de)(de)是(shi)自(zi)身思想意識上(shang)(shang)的(de)(de)(de)(de)問(wen)(wen)題(ti)(ti)，工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)作(zuo)(zuo)(zuo)風(feng)(feng)上(shang)(shang)的(de)(de)(de)(de)問(wen)(wen)題(ti)(ti)，職業道(dao)德上(shang)(shang)的(de)(de)(de)(de)問(wen)(wen)題(ti)(ti)，社會不(bu)(bu)(bu)良(liang)風(feng)(feng)氣(qi)的(de)(de)(de)(de)影響問(wen)(wen)題(ti)(ti)。所(suo)謂(wei)互(hu)(hu)查(cha)(cha)(cha)(cha)就(jiu)是(shi)說(shuo)(shuo)不(bu)(bu)(bu)同部(bu)(bu)(bu)(bu)門(men)(men)(men)(men)之間相(xiang)互(hu)(hu)進(jin)行風(feng)(feng)險(xian)點(dian)(dian)和(he)風(feng)(feng)險(xian)等(deng)級(ji)的(de)(de)(de)(de)檢(jian)查(cha)(cha)(cha)(cha)，通(tong)過(guo)互(hu)(hu)相(xiang)糾正互(hu)(hu)相(xiang)檢(jian)查(cha)(cha)(cha)(cha)，來從根本上(shang)(shang)杜絕(jue)貪污問(wen)(wen)題(ti)(ti)的(de)(de)(de)(de)出現。部(bu)(bu)(bu)(bu)門(men)(men)(men)(men)間互(hu)(hu)查(cha)(cha)(cha)(cha)主要(yao)(yao)檢(jian)查(cha)(cha)(cha)(cha)的(de)(de)(de)(de)是(shi)不(bu)(bu)(bu)同部(bu)(bu)(bu)(bu)門(men)(men)(men)(men)權力運行是(shi)否規范(fan)，權力使用是(shi)否正確(que)，是(shi)否越界；另(ling)一(yi)(yi)種(zhong)是(shi)外部(bu)(bu)(bu)(bu)途(tu)徑(jing)獲(huo)取(qu)信(xin)(xin)息(xi)(xi)。外部(bu)(bu)(bu)(bu)途(tu)徑(jing)信(xin)(xin)息(xi)(xi)獲(huo)取(qu)方(fang)法(fa)又可(ke)(ke)以(yi)細分(fen)為(wei)調(diao)查(cha)(cha)(cha)(cha)走訪和(he)網絡(luo)監控(kong)。調(diao)查(cha)(cha)(cha)(cha)走訪，顧(gu)名思義就(jiu)是(shi)學(xue)校(xiao)(xiao)廉(lian)政(zheng)風(feng)(feng)險(xian)監控(kong)部(bu)(bu)(bu)(bu)門(men)(men)(men)(men)對學(xue)校(xiao)(xiao)不(bu)(bu)(bu)同部(bu)(bu)(bu)(bu)門(men)(men)(men)(men)的(de)(de)(de)(de)每(mei)一(yi)(yi)個具(ju)體(ti)(ti)(ti)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)環節進(jin)行全(quan)(quan)面(mian)的(de)(de)(de)(de)有針對性的(de)(de)(de)(de)調(diao)查(cha)(cha)(cha)(cha)訪問(wen)(wen)，特(te)別(bie)是(shi)學(xue)校(xiao)(xiao)一(yi)(yi)些容易出現廉(lian)政(zheng)風(feng)(feng)險(xian)問(wen)(wen)題(ti)(ti)的(de)(de)(de)(de)部(bu)(bu)(bu)(bu)門(men)(men)(men)(men)，學(xue)校(xiao)(xiao)要(yao)(yao)重(zhong)點(dian)(dian)監控(kong)重(zhong)點(dian)(dian)調(diao)查(cha)(cha)(cha)(cha)。調(diao)查(cha)(cha)(cha)(cha)走訪工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)的(de)(de)(de)(de)實際開(kai)展方(fang)式有很(hen)多種(zhong)，不(bu)(bu)(bu)過(guo)大多情況下是(shi)以(yi)調(diao)查(cha)(cha)(cha)(cha)問(wen)(wen)卷和(he)座談的(de)(de)(de)(de)方(fang)式展開(kai)。但(dan)具(ju)體(ti)(ti)(ti)調(diao)查(cha)(cha)(cha)(cha)訪談的(de)(de)(de)(de)對象并不(bu)(bu)(bu)是(shi)唯一(yi)(yi)的(de)(de)(de)(de)，還需要(yao)(yao)對該群體(ti)(ti)(ti)所(suo)涉及到的(de)(de)(de)(de)其(qi)他方(fang)面(mian)其(qi)他部(bu)(bu)(bu)(bu)門(men)(men)(men)(men)進(jin)行全(quan)(quan)面(mian)調(diao)查(cha)(cha)(cha)(cha)，以(yi)獲(huo)取(qu)更加完整更加可(ke)(ke)靠(kao)的(de)(de)(de)(de)信(xin)(xin)息(xi)(xi)資料(liao)。

（二）風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)預警(jing)機(ji)制構建 風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)預警(jing)就是對(dui)獲取的廉政風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)信息進行(xing)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)點和風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)等級確認，并對(dui)出現(xian)的風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)問題加強廉政教育(yu)，提高各(ge)個(ge)部門風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)防范意識。

風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)點(dian)和(he)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)等級(ji)的(de)確定(ding)：根據所獲(huo)取的(de)廉(lian)政(zheng)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)信息(xi)，進行更為深入細致科(ke)學的(de)分(fen)析，確定(ding)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)點(dian)和(he)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)等級(ji)。重點(dian)分(fen)析學校某些容(rong)易產生腐(fu)敗問(wen)題的(de)部(bu)(bu)門，如人(ren)(ren)事、財務、基建等，查(cha)找各部(bu)(bu)門負責(ze)人(ren)(ren)和(he)工(gong)作(zuo)人(ren)(ren)員思想上出(chu)現的(de)道德缺失以及外部(bu)(bu)環(huan)境對(dui)其自身的(de)腐(fu)蝕等。具體問(wen)題具體分(fen)析，具體人(ren)(ren)員具體處理，不(bu)同(tong)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)(xian)等級(ji)采取不(bu)同(tong)的(de)監控措施。

廉政(zheng)(zheng)教育(yu)(yu)：學校(xiao)要(yao)經常開展(zhan)廉政(zheng)(zheng)風險防范教育(yu)(yu)，通過(guo)不斷(duan)的(de)(de)(de)培(pei)訓(xun)來提高學校(xiao)各個(ge)部門工(gong)作人員的(de)(de)(de)思(si)想道(dao)德素質，通過(guo)區別(bie)不同教育(yu)(yu)類型(xing)，有針對性地去(qu)加大教育(yu)(yu)程度。學校(xiao)主(zhu)要(yao)領(ling)導(dao)干(gan)部要(yao)通過(guo)集中(zhong)學習(xi)，充(chong)分(fen)進行批(pi)(pi)評(ping)與自(zi)我(wo)批(pi)(pi)評(ping)，從思(si)想上樹(shu)立高尚的(de)(de)(de)事業觀、金錢觀、權力(li)觀等，長(chang)期保(bao)持廉潔自(zi)律的(de)(de)(de)作風；重點部門負責(ze)人要(yao)在(zai)日常的(de)(de)(de)工(gong)作生活中(zhong)注意(yi)職業道(dao)德和職業紀(ji)律性的(de)(de)(de)提高，自(zi)覺與個(ge)人主(zhu)義、拜金主(zhu)義思(si)想作斗爭。

（三）監(jian)(jian)督控(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)機制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)構建 科(ke)學的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)監(jian)(jian)督控(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)機制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)必須包含(han)權(quan)(quan)力(li)(li)運(yun)行(xing)分(fen)(fen)配機制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)、權(quan)(quan)力(li)(li)制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)約機制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)和(he)(he)(he)(he)誡勉談(tan)(tan)話機制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)等(deng)。權(quan)(quan)力(li)(li)運(yun)行(xing)分(fen)(fen)配機制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)就(jiu)(jiu)是指學校領導干部和(he)(he)(he)(he)部門(men)負責(ze)人(ren)(ren)(ren)權(quan)(quan)力(li)(li)使用所需要(yao)遵循(xun)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)運(yun)行(xing)流(liu)程，任何形式的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)權(quan)(quan)力(li)(li)都伴隨著(zhu)資源(yuan)(yuan)運(yun)作(zuo)，權(quan)(quan)力(li)(li)腐(fu)(fu)敗(bai)就(jiu)(jiu)是說掌(zhang)握權(quan)(quan)力(li)(li)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)人(ren)(ren)(ren)利用手(shou)中(zhong)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)資源(yuan)(yuan)、。隨著(zhu)現(xian)代社(she)會(hui)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)不斷發展(zhan)，信息已(yi)經成為(wei)除人(ren)(ren)(ren)、財、物(wu)之外的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)第四種資源(yuan)(yuan)，它(ta)既屬于物(wu)質(zhi)有(you)(you)(you)(you)超乎于物(wu)質(zhi)。當今社(she)會(hui)更(geng)有(you)(you)(you)(you)價值(zhi)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)物(wu)質(zhi)是信息，很(hen)(hen)多手(shou)握權(quan)(quan)力(li)(li)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)人(ren)(ren)(ren)都把擁(yong)有(you)(you)(you)(you)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)信息當作(zuo)個(ge)人(ren)(ren)(ren)利益(yi)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)新增長(chang)點。管理學校不同業務和(he)(he)(he)(he)不同部門(men)負責(ze)人(ren)(ren)(ren)手(shou)中(zhong)所掌(zhang)握的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)資源(yuan)(yuan)有(you)(you)(you)(you)很(hen)(hen)大的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)區別和(he)(he)(he)(he)差(cha)異，權(quan)(quan)力(li)(li)在這些(xie)人(ren)(ren)(ren)手(shou)中(zhong)所產生的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)作(zuo)用和(he)(he)(he)(he)利益(yi)也(ye)有(you)(you)(you)(you)所不同，具體(ti)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)運(yun)行(xing)分(fen)(fen)配過(guo)程需要(yao)有(you)(you)(you)(you)非常嚴格和(he)(he)(he)(he)細致的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)監(jian)(jian)控(kong)。完善權(quan)(quan)力(li)(li)制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)約制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)度就(jiu)(jiu)是要(yao)最大程度地(di)限制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)這些(xie)手(shou)握權(quan)(quan)力(li)(li)資源(yuan)(yuan)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)領導干部利用手(shou)中(zhong)權(quan)(quan)力(li)(li)獲取(qu)個(ge)人(ren)(ren)(ren)利益(yi)，它(ta)也(ye)是廉政風險(xian)監(jian)(jian)控(kong)機制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)中(zhong)預防腐(fu)(fu)敗(bai)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)有(you)(you)(you)(you)效(xiao)手(shou)段之一。學校應該在黨(dang)委(wei)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)統一領導下(xia)，根據(ju)自(zi)身實際情況，走黨(dang)政一起抓的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)路線，組織(zhi)學校紀律委(wei)員會(hui)協(xie)調部門(men)自(zi)查(cha)和(he)(he)(he)(he)互查(cha)，充(chong)分(fen)(fen)發揮黨(dang)內監(jian)(jian)督、行(xing)政監(jian)(jian)督和(he)(he)(he)(he)民主監(jian)(jian)督的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)作(zuo)用，切實提高學校廉政風險(xian)防范的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)實效(xiao)性。誡勉談(tan)(tan)話機制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)是針對學校內部有(you)(you)(you)(you)腐(fu)(fu)敗(bai)苗頭但(dan)沒有(you)(you)(you)(you)腐(fu)(fu)敗(bai)行(xing)為(wei)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)工作(zuo)人(ren)(ren)(ren)員所制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)定(ding)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)，通過(guo)誡勉談(tan)(tan)話讓其認(ren)識到問(wen)(wen)題(ti)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)嚴重性，讓其看到腐(fu)(fu)敗(bai)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)后果，正(zheng)確全面地(di)分(fen)(fen)析出現(xian)問(wen)(wen)題(ti)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)原因(yin)。徹底查(cha)清出現(xian)問(wen)(wen)題(ti)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)環節，重點分(fen)(fen)析出現(xian)問(wen)(wen)題(ti)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)原因(yin)，充(chong)分(fen)(fen)研究解決問(wen)(wen)題(ti)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)辦法。

（四(si)）修正(zheng)處(chu)(chu)(chu)(chu)置(zhi)機制構建(jian)(jian) 修正(zheng)處(chu)(chu)(chu)(chu)置(zhi)就是對(dui)(dui)出(chu)現的(de)(de)(de)問題進(jin)(jin)行(xing)(xing)(xing)修正(zheng)和(he)處(chu)(chu)(chu)(chu)置(zhi)，對(dui)(dui)出(chu)現問題的(de)(de)(de)個人和(he)部門按規定(ding)(ding)進(jin)(jin)行(xing)(xing)(xing)管(guan)理和(he)處(chu)(chu)(chu)(chu)罰(fa)。學(xue)校(xiao)(xiao)(xiao)(xiao)廉政(zheng)風險(xian)(xian)(xian)防(fang)范中的(de)(de)(de)修正(zheng)處(chu)(chu)(chu)(chu)置(zhi)機制包括考(kao)核(he)和(he)處(chu)(chu)(chu)(chu)置(zhi)兩個方(fang)面。考(kao)核(he)是在學(xue)校(xiao)(xiao)(xiao)(xiao)規章制度(du)的(de)(de)(de)基礎上，對(dui)(dui)不(bu)(bu)同(tong)(tong)部門的(de)(de)(de)風險(xian)(xian)(xian)點及(ji)其(qi)風險(xian)(xian)(xian)等級(ji)進(jin)(jin)行(xing)(xing)(xing)查找(zhao)和(he)確(que)定(ding)(ding)。在實際(ji)考(kao)核(he)過程(cheng)中，一(yi)定(ding)(ding)要注意(yi)性(xing)質分(fen)析(xi)，切不(bu)(bu)可主觀臆斷；同(tong)(tong)時(shi)又要注意(yi)對(dui)(dui)數(shu)量的(de)(de)(de)分(fen)析(xi)，要確(que)保考(kao)核(he)數(shu)據的(de)(de)(de)科(ke)學(xue)合(he)理性(xing)。學(xue)校(xiao)(xiao)(xiao)(xiao)可以對(dui)(dui)各個部門進(jin)(jin)行(xing)(xing)(xing)定(ding)(ding)期或者不(bu)(bu)定(ding)(ding)期的(de)(de)(de)專項(xiang)檢查，并采取(qu)多種考(kao)核(he)方(fang)式，力求全面科(ke)學(xue)。根據具(ju)體的(de)(de)(de)考(kao)核(he)結果來制定(ding)(ding)具(ju)體的(de)(de)(de)處(chu)(chu)(chu)(chu)置(zhi)制度(du)，只有在確(que)認腐(fu)敗(bai)事實的(de)(de)(de)前提下才能夠執行(xing)(xing)(xing)處(chu)(chu)(chu)(chu)置(zhi)制度(du)。不(bu)(bu)同(tong)(tong)腐(fu)敗(bai)行(xing)(xing)(xing)為和(he)產(chan)生的(de)(de)(de)不(bu)(bu)同(tong)(tong)后果，所(suo)執行(xing)(xing)(xing)的(de)(de)(de)處(chu)(chu)(chu)(chu)置(zhi)方(fang)式也有所(suo)不(bu)(bu)同(tong)(tong)，通常(chang)情(qing)況下，一(yi)般的(de)(de)(de)腐(fu)敗(bai)問題采取(qu)公開批(pi)評的(de)(de)(de)處(chu)(chu)(chu)(chu)置(zhi)方(fang)式，情(qing)節較為嚴重的(de)(de)(de)采取(qu)紀律(lv)(lv)處(chu)(chu)(chu)(chu)分(fen)的(de)(de)(de)處(chu)(chu)(chu)(chu)置(zhi)方(fang)式，觸犯國家法(fa)律(lv)(lv)的(de)(de)(de)一(yi)律(lv)(lv)交給國家相關部門執行(xing)(xing)(xing)法(fa)律(lv)(lv)制裁。不(bu)(bu)過任何的(de)(de)(de)處(chu)(chu)(chu)(chu)罰(fa)都不(bu)(bu)是目的(de)(de)(de)，學(xue)校(xiao)(xiao)(xiao)(xiao)構建(jian)(jian)廉政(zheng)風險(xian)(xian)(xian)防(fang)范體系的(de)(de)(de)出(chu)發點就在于防(fang)范，“懲前毖(bi)后、治病救人”，任何的(de)(de)(de)處(chu)(chu)(chu)(chu)罰(fa)都是為了(le)能夠讓更(geng)多的(de)(de)(de)人認識(shi)到腐(fu)敗(bai)的(de)(de)(de)危(wei)害，認識(shi)到腐(fu)敗(bai)不(bu)(bu)僅(jin)僅(jin)是損害集體利(li)益，自身利(li)益、思想等都會受到不(bu)(bu)同(tong)(tong)程(cheng)度(du)的(de)(de)(de)傷害。

參考文獻：

[1]溫勇、李軍(jun)、包曉捷：《廉政風險防控視角下的高校(xiao)內部(bu)審計》，《華章》2013年(nian)第14期。

篇9

工(gong)作總結最好是要根(gen)據領導(dao)的(de)意(yi)思(si)來展開，把(ba)日常工(gong)作敘述一下，好的(de)工(gong)作方法分享一下，不好的(de)工(gong)作方法寫出(chu)改進措施。親(qin)愛的(de)讀者，小(xiao)編為(wei)您準備了(le)一些審計局(ju)個人總結范文，請笑納!

審(shen)計(ji)(ji)局(ju)個(ge)人總結范文(wen)1一(yi)年來，在企業領(ling)導的(de)(de)親切關懷和(he)指(zhi)導下(xia)，我在審(shen)計(ji)(ji)部(bu)經(jing)理的(de)(de)崗位上，帶領(ling)審(shen)計(ji)(ji)部(bu)的(de)(de)全體同仁嚴(yan)格按(an)照年初制(zhi)(zhi)定的(de)(de)審(shen)計(ji)(ji)計(ji)(ji)劃，緊(jin)緊(jin)圍(wei)繞企業提出的(de)(de)"加(jia)大(da)核查(cha)、審(shen)核、監管力(li)度(du)，確保各項制(zhi)(zhi)度(du)深(shen)入落(luo)實(shi)"這一(yi)工(gong)作(zuo)目(mu)標(biao)，積(ji)極主動(dong)地在企業內部(bu)開展了(le)審(shen)計(ji)(ji)工(gong)作(zuo)。經(jing)過全體同志們的(de)(de)共(gong)同努力(li)，取得(de)了(le)一(yi)定成績，主要(yao)表現(xian)在：

一、嚴格審(shen)計的紀律和制度

審計(ji)部(bu)是(shi)一個(ge)新設部(bu)室(shi)，領導寄予我們(men)(men)厚望，同志們(men)(men)也關注著我們(men)(men)的發展，我深知責(ze)任重(zhong)大。為了使內(nei)部(bu)審計(ji)工(gong)(gong)(gong)作在企業管(guan)理中得(de)以順利(li)開展，審計(ji)部(bu)在成立后的第一次全體會議上，就根據制(zhi)定(ding)的年度(du)工(gong)(gong)(gong)作計(ji)劃，并結合內(nei)?a href='//xuexila.com/yangsheng/kesou/' target='_blank'>咳嗽(sou)鋇(bei)木(mu)嚀逡滴衲芰Γ咀偶紉魅犯髯(ran)?a href='//xuexila.com/fanwen/gangweizhize/' target='_blank'>崗(gang)位職責(ze)，還(huan)要(yao)(yao)堅持(chi)分(fen)工(gong)(gong)(gong)不分(fen)家的原則，進行(xing)了內(nei)部(bu)分(fen)工(gong)(gong)(gong)。并從(cong)工(gong)(gong)(gong)作紀律、工(gong)(gong)(gong)作作風、工(gong)(gong)(gong)作態度(du)、工(gong)(gong)(gong)作形象和工(gong)(gong)(gong)作結果等五個(ge)方面(mian)提出了具(ju)體的要(yao)(yao)求。這些基礎(chu)工(gong)(gong)(gong)作的進行(xing)，為我們(men)(men)全年工(gong)(gong)(gong)作的順利(li)展開打(da)下了扎實的基礎(chu)。

二(er)、積極(ji)開展對駐(zhu)外(wai)企業分部財務(wu)管理的(de)監督(du)和評價

__企(qi)業(ye)是(shi)我(wo)企(qi)業(ye)至今一家對外獨(du)立開(kai)展經(jing)營(ying)業(ye)務的駐外企(qi)業(ye)分(fen)部(bu)，年(nian)(nian)生產各種(zhong)(zhong)復合肥近__噸，加上銷(xiao)售(shou)總企(qi)業(ye)的肥料，2020年(nian)(nian)銷(xiao)售(shou)收入已經(jing)突破(po)了一億元，企(qi)業(ye)的資(zi)產總額也達到了__多萬元。但是(shi)由于種(zhong)(zhong)種(zhong)(zhong)原因，該(gai)企(qi)業(ye)一直沒有建立起(qi)完整、嚴密的內部(bu)核算管(guan)理制度，從而使會計信息的反映帶有很(hen)大的不真實(shi)性，也企(qi)業(ye)的財務管(guan)理帶來(lai)了一定的風險性。

根據企(qi)業(ye)領導的(de)(de)(de)要求，我們(men)在對其(qi)會計(ji)(ji)核(he)算(suan)(suan)進(jin)行(xing)檢查(cha)審(shen)核(he)的(de)(de)(de)同(tong)時(shi)，先后分兩個階段(duan)對該(gai)企(qi)業(ye)的(de)(de)(de)財務管(guan)理(li)進(jin)行(xing)規范、核(he)查(cha)。第一(yi)階段(duan)是參照企(qi)業(ye)的(de)(de)(de)相關制(zhi)(zhi)度(du)(du)，幫助該(gai)企(qi)業(ye)制(zhi)(zhi)定(ding)其(qi)內部的(de)(de)(de)財務管(guan)理(li)制(zhi)(zhi)度(du)(du)，建立健(jian)(jian)全倉庫管(guan)理(li)的(de)(de)(de)工作流程(cheng)，健(jian)(jian)全會計(ji)(ji)核(he)算(suan)(suan)的(de)(de)(de)賬簿體系，規范會計(ji)(ji)核(he)算(suan)(suan)程(cheng)序(xu)，建立嚴格的(de)(de)(de)、定(ding)期的(de)(de)(de)會計(ji)(ji)報告制(zhi)(zhi)度(du)(du)。第二階段(duan)，對規范后的(de)(de)(de)會計(ji)(ji)核(he)算(suan)(suan)制(zhi)(zhi)度(du)(du)，實(shi)施正常的(de)(de)(de)審(shen)計(ji)(ji)檢查(cha)，通過這一(yi)系列工作，規范了該(gai)企(qi)業(ye)核(he)算(suan)(suan)制(zhi)(zhi)度(du)(du)的(de)(de)(de)同(tong)時(shi)，也教(jiao)育了會計(ji)(ji)人員(yuan)，增(zeng)強了他們(men)做好工作的(de)(de)(de)責(ze)任心，起到了很好的(de)(de)(de)效果。

三、嚴格(ge)費用報銷規(gui)定，嚴格(ge)費用審核

今年是(shi)(shi)我企業各(ge)種(zhong)費(fei)用(yong)報(bao)銷(xiao)新規定出臺的(de)(de)第一(yi)年，舊(jiu)的(de)(de)報(bao)銷(xiao)程序和標準(zhun)對審(shen)計(ji)(ji)工作影響很大(da)，突(tu)出反映在(zai)人(ren)(ren)們的(de)(de)認識上。審(shen)計(ji)(ji)是(shi)(shi)執行各(ge)種(zhong)規章制度的(de)(de)前(qian)沿，審(shen)計(ji)(ji)人(ren)(ren)員就是(shi)(shi)把這(zhe)個關(guan)口的(de)(de)，將(jiang)不符合規定的(de)(de)支出堵(du)在(zai)這(zhe)個關(guan)口之(zhi)外，是(shi)(shi)我們審(shen)計(ji)(ji)人(ren)(ren)員的(de)(de)責(ze)任(ren)。

我(wo)(wo)們從一(yi)(yi)(yi)開始(shi)的單純的業務費(fei)(fei)用(yong)審(shen)核(he)(he)逐(zhu)步擴大到(dao)后勤的費(fei)(fei)用(yong)審(shen)核(he)(he)、生(sheng)產(chan)車間工資的審(shen)核(he)(he)、裝卸費(fei)(fei)的審(shen)核(he)(he)、車間修(xiu)理費(fei)(fei)的審(shen)核(he)(he)等，基(ji)本(ben)上包括了(le)所(suo)有(you)的支出。為了(le)保證(zheng)這一(yi)(yi)(yi)工作(zuo)的質量(liang)，我(wo)(wo)們利用(yong)可(ke)利用(yong)的一(yi)(yi)(yi)切時間，組織學(xue)習(xi)企(qi)業出臺(tai)的新規定，新同(tong)志為了(le)盡快提高自(zi)己的技(ji)能，主動請教(jiao)老同(tong)志，并對要點及時做(zuo)好筆記，所(suo)作(zuo)的這一(yi)(yi)(yi)切都為做(zuo)好這項工作(zuo)打下了(le)良好的基(ji)礎。一(yi)(yi)(yi)年以(yi)來，盡管我(wo)(wo)們對費(fei)(fei)用(yong)的審(shen)核(he)(he)量(liang)上不斷增(zeng)大，但基(ji)本(ben)上沒(mei)有(you)出現(xian)有(you)問題(ti)的審(shen)核(he)(he)，從而有(you)效的配合了(le)企(qi)業的財務管理工作(zuo)。

四、利用一切(qie)可利用的機會，為(wei)領導提供市場監管信息

根據企業(ye)領導的(de)(de)(de)(de)安排，今年(nian)，我先后(hou)(hou)到__和(he)省內的(de)(de)(de)(de)幾(ji)個(ge)市場(chang)(chang)。針對(dui)市場(chang)(chang)反(fan)映(ying)出的(de)(de)(de)(de)問(wen)題(ti)，進行(xing)了(le)核(he)查(cha)，并結合核(he)查(cha)進行(xing)了(le)市場(chang)(chang)調研(yan)，這(zhe)也是審計部2020年(nian)工作計劃的(de)(de)(de)(de)一項(xiang)基本內容。核(he)查(cha)中，我們晝夜兼程，為(wei)了(le)把問(wen)題(ti)核(he)查(cha)清楚(chu)，把市場(chang)(chang)調研(yan)準確，每(mei)到一處都積極地與客(ke)戶溝通(tong)，多方收集市場(chang)(chang)信(xin)息資(zi)料，這(zhe)一切都為(wei)我們后(hou)(hou)期報(bao)告的(de)(de)(de)(de)撰(zhuan)寫積累了(le)豐富(fu)的(de)(de)(de)(de)第一手資(zi)料。先后(hou)(hou)兩(liang)次(ci)的(de)(de)(de)(de)市場(chang)(chang)走訪，形成了(le)近(jin)萬字的(de)(de)(de)(de)報(bao)告，把問(wen)題(ti)找準了(le)，建(jian)議提對(dui)了(le)，得到了(le)企業(ye)領導的(de)(de)(de)(de)肯定和(he)客(ke)戶、業(ye)務人員的(de)(de)(de)(de)好評。

五、工業園區建設項目的結算工作已接近(jin)尾聲

根據工作計劃，并經企業(ye)領導(dao)批準(zhun)后，組織了對工業(ye)園區(qu)建設項(xiang)目(mu)施工單位(wei)報價(jia)的(de)核(he)對及(ji)園區(qu)設備計價(jia)等工作。園區(qu)項(xiang)目(mu)建設跨(kua)度(du)長、項(xiang)目(mu)多(duo)、投資大、施工單位(wei)多(duo)、資料零散，我們(men)通(tong)過努(nu)力一一克服了這些困難，截止到10月底這項(xiang)工作已基(ji)本(ben)結束。此項(xiang)工作的(de)順利開展(zhan)，既較(jiao)好的(de)維護了我們(men)__大企業(ye)的(de)對外形象，也為企業(ye)取(qu)得了可觀的(de)經濟效益。

審(shen)計局個(ge)人總結范文(wen)2經過了一(yi)年(nian)的(de)努力，公司(si)各個(ge)方面都有了一(yi)定的(de)發(fa)(fa)展(zhan)和提升，同時也會(hui)發(fa)(fa)現新的(de)問題，現將一(yi)年(nian)的(de)審(shen)計工作做如下總結。

一、加強理論學習，不斷提高自(zi)身素(su)質

注(zhu)重審(shen)(shen)計(ji)業(ye)務理論學(xue)(xue)習(xi)(xi)(xi)，除(chu)參加了地(di)區審(shen)(shen)計(ji)局組織的(de)(de)審(shen)(shen)計(ji)業(ye)務培(pei)訓班的(de)(de)學(xue)(xue)習(xi)(xi)(xi)外，還比較系統(tong)的(de)(de)自學(xue)(xue)了計(ji)算機ao審(shen)(shen)計(ji)系統(tong)、財政改革(ge)相關知識、專項(xiang)審(shen)(shen)計(ji)調查(cha)報告寫作等內容，特別是參加了7月份自治區審(shen)(shen)計(ji)廳舉辦的(de)(de)“以培(pei)代審(shen)(shen)”固定資產(chan)審(shen)(shen)計(ji)調查(cha)。通過學(xue)(xue)習(xi)(xi)(xi)，理論素養(yang)得(de)到了進一步的(de)(de)提升，理想信念(nian)更加堅(jian)定，審(shen)(shen)計(ji)工作思路更加開闊。

二、注重(zhong)黨(dang)性(xing)鍛煉與修養

自(zi)(zi)覺遵守“審計人員工作(zuo)紀律(lv)”，以此來(lai)規范自(zi)(zi)己的行為;不(bu)斷加強黨性修養，牢記“兩個務(wu)必”，自(zi)(zi)覺地與(yu)市委、政府保(bao)持(chi)(chi)高(gao)度一致，不(bu)說不(bu)該(gai)說的話(hua)，不(bu)做不(bu)該(gai)做的事(shi)(shi)。在處事(shi)(shi)為人上，堅(jian)持(chi)(chi)誠(cheng)實做人，踏(ta)實做事(shi)(shi)。始終以強烈的事(shi)(shi)業心和(he)責任感做好審計工作(zuo);在工作(zuo)關系(xi)處理上，比(bi)較注意(yi)把握自(zi)(zi)己的角色定位，自(zi)(zi)覺地維護大局(ju)，維護團結。

三、依(yi)法(fa)審計，求真務實

在審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)工(gong)作(zuo)中，能(neng)(neng)夠(gou)認真貫徹執行《審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)法》賦予的(de)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)權限，堅(jian)持“依(yi)法審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)、服(fu)務大(da)局(ju)、圍繞中心(xin)、突出重點(dian)(dian)”工(gong)作(zuo)方針，始終能(neng)(neng)夠(gou)做(zuo)到：科學審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)、文明(ming)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)、廉潔審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)、客觀公正(zheng)，對自(zi)己分管(guan)負責(ze)的(de)工(gong)作(zuo)能(neng)(neng)夠(gou)盡(jin)職盡(jin)責(ze)。一(yi)(yi)是(shi)能(neng)(neng)夠(gou)深(shen)入(ru)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)一(yi)(yi)線(xian)，及時協調和解(jie)決(jue)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)工(gong)作(zuo)中遇到的(de)具體問題(ti)和困難，幫(bang)助年輕的(de)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)干部盡(jin)快成(cheng)長;二(er)是(shi)，對一(yi)(yi)些熱點(dian)(dian)、難點(dian)(dian)、事關百姓切身(shen)利益(yi)的(de)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)項目，能(neng)(neng)夠(gou)親自(zi)深(shen)入(ru)到基層進行審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)調研、了解(jie)，掌握第一(yi)(yi)手資料;同(tong)時，能(neng)(neng)夠(gou)積極配合(he)局(ju)長做(zuo)好各(ge)項審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)工(gong)作(zuo)，大(da)力(li)弘揚“依(yi)法、求實、嚴謹(jin)、奮進、奉獻”的(de)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)精神。

另(ling)外，對負責的(de)婦(fu)委會工作也(ye)能夠盡心盡力，我局(ju)是一個(ge)以(yi)女(nv)同志(zhi)占(zhan)大多數的(de)單位，因此，我局(ju)班(ban)子歷來很重(zhong)視、關心女(nv)同志(zhi)的(de)身體、工作和生活(huo)等情況，只要是女(nv)同志(zhi)的(de)節日(ri)，一定會盡力安排。

四、廉(lian)潔(jie)自(zi)律、清廉(lian)從審(shen)

作(zuo)為一名(ming)(ming)審計工作(zuo)者，能夠充分認識到(dao)(dao)黨風廉(lian)政建設是我(wo)們審計機(ji)關(guan)的(de)(de)生命線，并深知：其(qi)(qi)身正(zheng)、不令則(ze)行(xing);其(qi)(qi)身不正(zheng)，雖(sui)令不從。一年來，注(zhu)意(yi)(yi)做到(dao)(dao)常(chang)(chang)思貪(tan)欲(yu)之(zhi)(zhi)害，常(chang)(chang)懷(huai)律己(ji)之(zhi)(zhi)心(xin)，常(chang)(chang)排非分之(zhi)(zhi)念，常(chang)(chang)修(xiu)為仕之(zhi)(zhi)德，堅(jian)持把輕(qing)名(ming)(ming)利、遠是非、正(zheng)心(xin)態(tai)和(he)納言、敏行(xing)、輕(qing)諾作(zuo)為自(zi)己(ji)的(de)(de)行(xing)為準(zhun)則(ze)，時刻做到(dao)(dao)自(zi)重、自(zi)省、自(zi)警、自(zi)勵。堅(jian)持以科學(xue)發展觀指導我(wo)們審計工作(zuo)和(he)反(fan)腐(fu)倡廉(lian)工作(zuo)，進一步(bu)強化了依(yi)法從審、廉(lian)政為民的(de)(de)思想(xiang)意(yi)(yi)識，增強了自(zi)覺抵御(yu)腐(fu)朽思想(xiang)侵(qin)蝕的(de)(de)能力。

五、今后努力的方向

在當今世(shi)界正在發生著(zhu)人類有史(shi)以(yi)(yi)來以(yi)(yi)來最為(wei)迅速(su)、最為(wei)廣泛、最為(wei)深(shen)(shen)刻的變化，“全球經濟(ji)一體(ti)化”、“知(zhi)識經濟(ji)”、“電子商務”、“生物技術”、“基因工程”、“數(shu)字地球”、“電子政府(fu)”、“加入世(shi)貿”、“西部大開發”等(deng)新名詞、新事物不(bu)斷涌現(xian)，要(yao)深(shen)(shen)刻意識到知(zhi)識更新之快，要(yao)有不(bu)學習(xi)(xi)就(jiu)要(yao)落后、不(bu)學習(xi)(xi)就(jiu)趕(gan)不(bu)上時代的潮流(liu)、不(bu)學習(xi)(xi)就(jiu)要(yao)被歷(li)史(shi)淘(tao)汰(tai)的危(wei)機感。

因(yin)此，加強學(xue)習，進一步提高(gao)審計技術方法(fa)和(he)手段的(de)(de)自主創新能力，不(bu)斷(duan)提高(gao)審計工作(zuo)的(de)(de)技術含量(liang)和(he)技術水平，尤其是提高(gao)宏觀層面分析(xi)問題(ti)、解(jie)決問題(ti)的(de)(de)能力，不(bu)斷(duan)提高(gao)審計質量(liang)，把審計工作(zuo)不(bu)斷(duan)引(yin)向深入，用發展的(de)(de)眼光分析(xi)經濟(ji)改(gai)革(ge)中存在的(de)(de)問題(ti)，提出科學(xue)可(ke)行的(de)(de)審計建議(yi)，推(tui)動經濟(ji)體制改(gai)革(ge)的(de)(de)步伐。

審(shen)(shen)計局(ju)個人總結(jie)(jie)范文3本人于今年調至企業分部從事審(shen)(shen)計工(gong)(gong)(gong)(gong)(gong)作(zuo)(zuo)，在(zai)此工(gong)(gong)(gong)(gong)(gong)作(zuo)(zuo)期(qi)間，工(gong)(gong)(gong)(gong)(gong)作(zuo)(zuo)態(tai)度嚴謹(jin)認真(zhen)，緊緊圍繞各項工(gong)(gong)(gong)(gong)(gong)作(zuo)(zuo)目(mu)標，堅持“依(yi)法(fa)審(shen)(shen)計、服(fu)務(wu)大局(ju)、圍繞中(zhong)心、突出(chu)重(zhong)點、求真(zhen)務(wu)實”的(de)(de)審(shen)(shen)計工(gong)(gong)(gong)(gong)(gong)作(zuo)(zuo)方針，履行好(hao)崗位職(zhi)責，在(zai)領(ling)導(dao)的(de)(de)關心和(he)同事們(men)的(de)(de)幫助支持下，較好(hao)地(di)完(wan)成(cheng)了各項工(gong)(gong)(gong)(gong)(gong)作(zuo)(zuo)任務(wu)，現將在(zai)企業借調一年期(qi)間的(de)(de)工(gong)(gong)(gong)(gong)(gong)作(zuo)(zuo)情況(kuang)小(xiao)結(jie)(jie)。

一、加強(qiang)學習，培養提高自身(shen)綜合素質

為了進一步提高自(zi)身綜合素(su)質，更好(hao)(hao)地做(zuo)(zuo)好(hao)(hao)本(ben)職工(gong)作，發揮審計工(gong)作的(de)(de)(de)重要職能(neng)，加強學(xue)習，加強自(zi)身的(de)(de)(de)思想道德建設，在實(shi)際工(gong)作中端正思想，自(zi)覺抑制不正之風和貪污敗壞(huai)現象的(de)(de)(de)侵襲，毫不松懈地培養自(zi)己(ji)的(de)(de)(de)綜合素(su)質和能(neng)力，做(zuo)(zuo)一個合格的(de)(de)(de)審計人(ren)員(yuan)。

二、強(qiang)化技能，努力提高工作能力和水平

在(zai)日常工作(zuo)中，我深切體會到，審計(ji)工作(zuo)是(shi)一項專(zhuan)業(ye)性和實(shi)踐性很強的(de)工作(zuo)，隨著經濟結(jie)構及審計(ji)環境(jing)的(de)飛速變(bian)化，對審計(ji)工作(zuo)的(de)要(yao)求也愈加(jia)(jia)嚴格，加(jia)(jia)強理論及業(ye)務學習(xi)是(shi)取得本職工作(zuo)成果(guo)的(de)重(zhong)要(yao)方法，為此努(nu)力掌(zhang)握審計(ji)業(ye)知識(shi)和廣博的(de)理論知識(shi)以提高業(ye)務技能，提升(sheng)審計(ji)工作(zuo)能力和水平，提高審計(ji)工作(zuo)質(zhi)量和效率(lv)。

三、履行(xing)職責，圓滿完成各項(xiang)工作任務

在此從事審(shen)計(ji)(ji)工作以來，參加了企業(ye)系統內三(san)個電(dian)(dian)(dian)(dian)廠(chang)(chang)的物(wu)資專(zhuan)項(xiang)(xiang)(xiang)審(shen)計(ji)(ji)，還實施了對分(fen)企業(ye)所屬電(dian)(dian)(dian)(dian)廠(chang)(chang)的資本性支出(chu)專(zhuan)項(xiang)(xiang)(xiang)審(shen)計(ji)(ji)、__電(dian)(dian)(dian)(dian)廠(chang)(chang)的內控缺(que)陷整改情況監(jian)督、__電(dian)(dian)(dian)(dian)廠(chang)(chang)熱值(zhi)差(cha)專(zhuan)項(xiang)(xiang)(xiang)審(shen)計(ji)(ji)、__電(dian)(dian)(dian)(dian)廠(chang)(chang)的廠(chang)(chang)內費用及(ji)損耗專(zhuan)項(xiang)(xiang)(xiang)審(shen)計(ji)(ji)，出(chu)具審(shen)計(ji)(ji)報(bao)告(gao)10篇，提出(chu)審(shen)計(ji)(ji)建議或意見(jian)40余(yu)條(tiao)，得到企業(ye)領導及(ji)同事的肯(ken)定。

除企業系統內(nei)的(de)審(shen)計(ji)(ji)項(xiang)(xiang)目外，還圓滿地(di)完成了(le)(le)__電(dian)廠的(de)任中審(shen)計(ji)(ji)、股(gu)(gu)份(fen)公(gong)司(si)借調(diao)的(de)__電(dian)力檢修公(gong)司(si)離任審(shen)計(ji)(ji)和(he)__電(dian)廠績(ji)效審(shen)計(ji)(ji)，每一項(xiang)(xiang)審(shen)計(ji)(ji)工(gong)作，特別是隨股(gu)(gu)份(fen)企業去審(shen)計(ji)(ji)，不僅學到了(le)(le)不少知(zhi)識，也(ye)積累了(le)(le)不少經驗，對審(shen)計(ji)(ji)工(gong)作能力有了(le)(le)一定的(de)提(ti)高。

通過審(shen)(shen)計工(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)，使(shi)我認(ren)識(shi)到審(shen)(shen)計工(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)的(de)(de)重要性，進一步提高了(le)思想政治素(su)質(zhi)，開闊了(le)視野，拓(tuo)寬(kuan)了(le)工(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)思路，增強了(le)全局意識(shi)，在總結成績的(de)(de)同時，也(ye)認(ren)識(shi)到自己存在的(de)(de)不足，如還不能充分運(yun)用中普審(shen)(shen)計平臺(tai)、電子商(shang)務(wu)平臺(tai)等現代信息系統(tong)進行審(shen)(shen)計、不太了(le)解生(sheng)產方面的(de)(de)知(zhi)識(shi)和(he)流程等，造(zao)成審(shen)(shen)計工(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)的(de)(de)局限(xian)性，在今后的(de)(de)工(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)中，將進一步加強學習(xi)，努力(li)拓(tuo)展業(ye)務(wu)范圍和(he)能力(li)，不斷提高自身業(ye)務(wu)水平和(he)綜合能力(li)，以便適應更高層次審(shen)(shen)計監督工(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)的(de)(de)需要，更好地(di)為審(shen)(shen)計工(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)發(fa)揮作(zuo)(zuo)(zuo)用。

審(shen)計(ji)(ji)局個人(ren)總(zong)結范文42020年(nian)度(du)(du)在集(ji)團(tuan)公司(si)的(de)(de)(de)正(zheng)確領導下，審(shen)計(ji)(ji)部嚴格(ge)遵守國家(jia)各項(xiang)法律、法規，認(ren)真(zhen)履行(xing)集(ji)團(tuan)的(de)(de)(de)《內部審(shen)計(ji)(ji)管(guan)理(li)制度(du)(du)》。根據集(ji)團(tuan)公司(si)2020年(nian)度(du)(du)工作的(de)(de)(de)總(zong)體要求和(he)(he)審(shen)計(ji)(ji)計(ji)(ji)劃，內部審(shen)計(ji)(ji)工作以(yi)集(ji)團(tuan)公司(si)企(qi)業(ye)管(guan)理(li)年(nian)為中心，加強企(qi)業(ye)精細化(hua)管(guan)理(li)，突出重點，切(qie)實履行(xing)職責，較好地完成了(le)全(quan)年(nian)審(shen)計(ji)(ji)工作計(ji)(ji)劃和(he)(he)領導交辦(ban)的(de)(de)(de)審(shen)計(ji)(ji)任務，現(xian)就(jiu)2020年(nian)度(du)(du)審(shen)計(ji)(ji)工作總(zong)結如下：

一、完成主要工作

2020年(nian)共(gong)完(wan)成審(shen)計(ji)項(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)目97項(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)，其中年(nian)度(du)(du)財務收支及年(nian)度(du)(du)預(yu)算(suan)(suan)(suan)執行(xing)情況審(shen)計(ji)12項(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)，專項(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)經(jing)(jing)營(ying)考核審(shen)計(ji)1項(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)，任期經(jing)(jing)濟責任審(shen)計(ji)2項(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)，投(tou)資企業財務收支與資產負債(zhai)審(shen)計(ji)3項(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)，基建(jian)工程(cheng)項(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)目預(yu)算(suan)(suan)(suan)審(shen)計(ji)38項(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)，基建(jian)工程(cheng)項(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)目結(jie)算(suan)(suan)(suan)審(shen)計(ji)41項(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)，為(wei)完(wan)善(shan)集團經(jing)(jing)營(ying)管理(li)、提(ti)高經(jing)(jing)濟效益(yi)做出了貢獻。

1、預算執行審(shen)計與(yu)財(cai)務收(shou)支審(shen)計并軌同行

預(yu)算執行(xing)結合財務(wu)(wu)收支管理(li)、自保效(xiao)益并軌進行(xing)審計，在進行(xing)預(yu)算執行(xing)的(de)(de)過程審核(he)時(shi)，針(zhen)對(dui)財務(wu)(wu)收支、資產管理(li)、內(nei)控(kong)制度執行(xing)、內(nei)控(kong)流程操作等情況進行(xing)符合性檢查，發現各(ge)種問(wen)題，及(ji)時(shi)與(yu)各(ge)單位溝通，針(zhen)對(dui)審計報告的(de)(de)存在問(wen)題，提出相關建議，指導整改。

2、開展專項經營考核審(shen)計

2020年7月，公(gong)(gong)司(si)為扭轉__汽車(che)租賃公(gong)(gong)司(si)年年虧損局面(mian)，重新任(ren)命總經(jing)理(li)(li)，并(bing)與之簽訂經(jing)營(ying)考(kao)(kao)核責(ze)任(ren)書。為配合集(ji)團經(jing)營(ying)管(guan)理(li)(li)，審計部(bu)精心(xin)研讀(du)文件(jian)精神，深入企(qi)業了解經(jing)營(ying)情況，與相關(guan)單位反(fan)復磋商(shang)，報請主管(guan)領導審核，最終確認__汽車(che)租賃公(gong)(gong)司(si)的經(jing)營(ying)績效考(kao)(kao)核結果，維護公(gong)(gong)司(si)經(jing)營(ying)考(kao)(kao)核嚴肅性，同時也肯定了二級企(qi)業勤奮、積極的經(jing)營(ying)成果。

3、完(wan)善投資(zi)(zi)企業(ye)審計，提(ti)供投資(zi)(zi)評(ping)估依據

為(wei)評(ping)價對外投(tou)資(zi)企業的管理效果的需(xu)要，根據(ju)集(ji)團公(gong)(gong)司(si)領導安排對投(tou)資(zi)企業進(jin)行審計，對2014年度省深(shen)汕、粵(yue)深(shen)、太壹(yi)等三家公(gong)(gong)司(si)財務收支與資(zi)產負債審計，深(shen)入、綜合(he)評(ping)價投(tou)資(zi)公(gong)(gong)司(si)的管理效益。特別(bie)是太壹(yi)公(gong)(gong)司(si)經(jing)營合(he)同到期(qi)，需(xu)對今(jin)后一(yi)段(duan)時間進(jin)行經(jing)營預測，為(wei)投(tou)資(zi)決策提(ti)供依據(ju)。

4、加(jia)強離任審計，提供人(ren)事管理參考

2020年，__原(yuan)總經(jing)理、新__湖(hu)副總經(jing)理崗位變動，根據集團公司安排進行離任審計，對其(qi)任期(qi)內經(jing)營目(mu)標的(de)完成、經(jing)營、資產管理等進行全面(mian)評價，為集團人事考核提供參考。

5、完善基建工程審計

2020年(nian)，基建工(gong)程(cheng)項(xiang)目多，現(xian)場(chang)監(jian)管(guan)頻(pin)繁、預結算審(shen)計(ji)任務繁重。工(gong)程(cheng)審(shen)計(ji)人員深入工(gong)程(cheng)項(xiang)目現(xian)場(chang)，開展現(xian)場(chang)工(gong)程(cheng)監(jian)督、材料審(shen)計(ji)等(deng)，糾正相關部門流程(cheng)方面存在錯誤，做到(dao)實施事(shi)前項(xiang)目審(shen)查、事(shi)中監(jian)督管(guan)理和事(shi)后(hou)造價控制的系統化工(gong)程(cheng)審(shen)計(ji)模式。

根據集團公(gong)司要求，對工程(cheng)結算(suan)超(chao)過百萬的(de)基(ji)建項(xiang)目，引進(jin)外部腦力與(yu)市(shi)場信息，公(gong)平(ping)、公(gong)正(zheng)進(jin)行工程(cheng)結算(suan)審(shen)核。

二、主要工作體會

1、集團(tuan)領導重視，是(shi)推動(dong)內(nei)部審計(ji)工作的關鍵

2020年度在集(ji)團公司(si)主管領導(dao)的高度重(zhong)視(shi)和支持下，克服審計(ji)部(bu)(bu)自(zi)有(you)人手不(bu)足(zu)等困難，成(cheng)功從(cong)二級(ji)企(qi)業(ye)借調財務部(bu)(bu)長(chang)等業(ye)務能手來(lai)支援，二級(ji)企(qi)業(ye)財務部(bu)(bu)長(chang)熟悉管理與業(ye)務流程，給審計(ji)工(gong)作(zuo)進展帶來(lai)一定便(bian)利，推動年度審計(ji)工(gong)作(zuo)順(shun)利完成(cheng)。

2、加(jia)強過程管控，提升內審質量

質量是內部(bu)審(shen)計工(gong)作的生命。審(shen)計部(bu)從制度、手(shou)段和成(cheng)果管(guan)理等(deng)多個(ge)層面入(ru)手(shou)，全面提升內部(bu)審(shen)計工(gong)作質量。

在(zai)管(guan)理(li)(li)標(biao)準化方面，審(shen)計(ji)(ji)部(bu)(bu)在(zai)審(shen)計(ji)(ji)管(guan)理(li)(li)、內部(bu)(bu)控(kong)制、風(feng)險管(guan)理(li)(li)、審(shen)計(ji)(ji)檔(dang)案等(deng)(deng)方面，制定和完善(shan)了管(guan)理(li)(li)辦法(fa)和實(shi)施方案，詳細規定審(shen)計(ji)(ji)年(nian)度計(ji)(ji)劃制定、方案設(she)計(ji)(ji)、證據收集、底稿日志編寫、報告質量(liang)控(kong)制、檔(dang)案管(guan)理(li)(li)等(deng)(deng)全流程標(biao)準體系(xi)，逐(zhu)步(bu)形(xing)成一整(zheng)套(tao)行之(zhi)有(you)效的內部(bu)(bu)審(shen)計(ji)(ji)制度體系(xi)。

在(zai)信息(xi)(xi)化(hua)方面，隨著企業ERP系統上線運行，ERP系統豐富的信息(xi)(xi)量和強大的查尋與信息(xi)(xi)分析功能可以(yi)大大助力審計(ji)工作(zuo)。審計(ji)人員積極(ji)學習(xi)ERP流程(cheng)操作(zuo)、深化(hua)ERP審計(ji)系統應用，著手開展ERP環(huan)境(jing)下的項目審計(ji)工作(zuo)。

3、延伸審計項目，合(he)并審計目的，注重審計存在問題整改落實

2020年，由于(yu)審(shen)(shen)計人手不足，我們將(jiang)預算(suan)執(zhi)行結合財務收(shou)(shou)支管(guan)理、自保效(xiao)益并軌(gui)進(jin)行審(shen)(shen)計，在進(jin)行預算(suan)執(zhi)行的過程(cheng)審(shen)(shen)核時，針對財務收(shou)(shou)支、資產管(guan)理、內(nei)控(kong)制(zhi)度執(zhi)行、內(nei)控(kong)流(liu)程(cheng)操(cao)作等情況進(jin)行符合性檢(jian)查，發(fa)現(xian)各種問題，及時與各單位溝通，提出相(xiang)關建議，指(zhi)導(dao)整改。

三、今后打算

1、堅持學習(xi)，提高專業知識(shi)與專業應用能力。

針對(dui)集(ji)團公司審計(ji)人(ren)員(yuan)與借調助審人(ren)員(yuan)都是(shi)從財務(wu)轉崗(gang)而來，審計(ji)專(zhuan)業(ye)(ye)知(zhi)識(shi)相(xiang)對(dui)薄弱，審計(ji)技巧、審計(ji)溝通等專(zhuan)業(ye)(ye)能力(li)有所欠(qian)缺，審計(ji)人(ren)員(yuan)一邊參加深(shen)圳(zhen)市內審協(xie)會組織的相(xiang)關培(pei)訓(xun)，一邊和協(xie)會內的企業(ye)(ye)同行學習與交(jiao)流(liu)，在實踐中積(ji)(ji)極探索，積(ji)(ji)累經驗。堅持(chi)不懈學習，提高(gao)專(zhuan)業(ye)(ye)知(zhi)識(shi)與專(zhuan)業(ye)(ye)能力(li)，為(wei)集(ji)團審計(ji)工作發(fa)展積(ji)(ji)攢(zan)力(li)量。

2、2020年(nian)在(zai)集團公司的(de)領(ling)導(dao)和支持(chi)下，審(shen)計工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)克服很多困(kun)難(nan)并取得(de)一些(xie)成績，但內審(shen)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)目前仍(reng)局限與財務(wu)、工(gong)(gong)程(cheng)審(shen)計，管理類審(shen)計涉入不多，內審(shen)監(jian)督的(de)深度與廣度有待(dai)加強，根據審(shen)計工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)發(fa)展需要不斷審(shen)計創新，完善審(shen)計方法，豐富審(shen)計手(shou)段(duan)，使審(shen)計工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)在(zai)集團內部控(kong)制、監(jian)督管理方面發(fa)揮應有作(zuo)(zuo)用。

3、協(xie)助相關部門厘清基(ji)建管理(li)流程(cheng)，完善預、結算審核(he)流程(cheng)，保證基(ji)建工程(cheng)項目管理(li)清晰、透明、合理(li)、公(gong)正。

審(shen)計(ji)局(ju)個人(ren)總(zong)結范文52020年公(gong)司在董事長(chang)的領導下，以科學發(fa)展觀為指導，按政府“深化(hua)改進(jin)作(zuo)風提(ti)高效率(lv)”要求，不斷強(qiang)化(hua)大(da)局(ju)意(yi)識、服務意(yi)識、創(chuang)新(xin)意(yi)識，進(jin)一(yi)步解放思想，促進(jin)公(gong)司審(shen)計(ji)工(gong)作(zuo)創(chuang)新(xin)轉型(xing)，全面履行(xing)審(shen)計(ji)監督(du)職能，圍繞加強(qiang)管理、提(ti)高效益、發(fa)展經濟這一(yi)目標，開(kai)展了(le)一(yi)些卓有成效的工(gong)作(zuo)，總(zong)結如下：

一、狠抓內審項(xiang)目落實(shi)，項(xiang)目工作有序推進(jin)

2020年，公司能過各(ge)種途徑，運用多種方式，積(ji)(ji)(ji)極支(zhi)持、推(tui)動(dong)各(ge)區(qu)域(yu)的(de)內審(shen)(shen)(shen)(shen)業務工(gong)作(zuo)，在(zai)區(qu)各(ge)級(ji)部門(men)、單位內審(shen)(shen)(shen)(shen)人(ren)(ren)員積(ji)(ji)(ji)極努力(li)下，2020年內審(shen)(shen)(shen)(shen)項(xiang)目此項(xiang)工(gong)作(zuo)和有序推(tui)進(jin)，并取得了(le)較快地(di)發展(zhan)，至11月中旬已累計(ji)完(wan)成審(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)項(xiang)目__個，查出損(sun)失浪費(fei)__萬元(yuan)，增加效益(yi)__萬元(yuan)，提(ti)出審(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)建議被采納1250條。同時集團公司下屬各(ge)區(qu)域(yu)公司和內審(shen)(shen)(shen)(shen)人(ren)(ren)員積(ji)(ji)(ji)極爭(zheng)先創優，取得了(le)新佳績(ji)，同時各(ge)區(qu)域(yu)公司還充分調(diao)動(dong)審(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)人(ren)(ren)員積(ji)(ji)(ji)極性，科學嚴密按排審(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)項(xiang)目，取得了(le)項(xiang)目數量和質量的(de)雙優。

二、充分發揮公司職能作用，提升(sheng)公司社會效益(yi)和經(jing)濟(ji)效益(yi)

今年公(gong)(gong)司(si)注重(zhong)發揮內(nei)審(shen)的(de)職(zhi)能作用(yong)，用(yong)各種(zhong)形式(shi)促進各區(qu)域(yu)的(de)信息交流，提(ti)升內(nei)審(shen)理念和(he)(he)(he)實(shi)務水平(ping)，從(cong)而提(ti)高內(nei)審(shen)工(gong)作效(xiao)率，公(gong)(gong)司(si)內(nei)審(shen)重(zhong)點從(cong)以前的(de)強制(zhi)(zhi)性審(shen)計監督到自發審(shen)查和(he)(he)(he)評價單位(wei)內(nei)部(bu)的(de)各種(zhong)潛(qian)在風險，從(cong)被動地發現(xian)和(he)(he)(he)評價單位(wei)存(cun)在的(de)高風險控(kong)制(zhi)(zhi)區(qu)域(yu)，到主(zhu)動地預(yu)防和(he)(he)(he)控(kong)制(zhi)(zhi)高風險的(de)出(chu)現(xian)，并建(jian)立各種(zhong)風險控(kong)制(zhi)(zhi)機制(zhi)(zhi)，加(jia)上充分運(yun)用(yong)現(xian)代科學技(ji)術手(shou)段進行舞弊預(yu)測，公(gong)(gong)司(si)內(nei)部(bu)審(shen)計還在遏制(zhi)(zhi)腐敗方(fang)面(mian)發揮出(chu)越(yue)來(lai)越(yue)明顯的(de)作用(yong)。

公司(si)還針對(dui)(dui)全集團(tuan)區(qu)域公司(si)眾(zhong)多(duo)，但(dan)各(ge)區(qu)域管理(li)(li)水平參差不(bu)齊(qi)，內部治(zhi)理(li)(li)結構(gou)“土(tu)洋結合”這(zhe)一特點(dian)，利用(yong)這(zhe)些公司(si)現代(dai)企(qi)業(ye)治(zhi)理(li)(li)機制較(jiao)(jiao)完備(bei)，內部控(kong)(kong)制制度較(jiao)(jiao)完善的(de)長處，充分(fen)發揮重點(dian)企(qi)業(ye)公司(si)的(de)引領作用(yong)，召(zhao)集各(ge)區(qu)域公司(si)如(ru)開(kai)研討會互(hu)動(dong)交流(liu)形式，針對(dui)(dui)本年通脹高企(qi)、信貨緊縮(suo)、銀(yin)根收緊宏觀條件下(xia)遇到(dao)的(de)原材料價格波動(dong)對(dui)(dui)企(qi)業(ye)成本風險的(de)不(bu)可控(kong)(kong)因(yin)素，通過成本審(shen)計、內部指導方式尋求(qiu)對(dui)(dui)策，成效比(bi)較(jiao)(jiao)顯著(zhu)，取(qu)得了較(jiao)(jiao)好(hao)的(de)經(jing)濟效益，并將(jiang)這(zhe)些經(jing)驗(yan)以(yi)信息(xi)交流(liu)方式內審(shen)信息(xi)平臺，得到(dao)了各(ge)企(qi)業(ye)內審(shen)人員的(de)好(hao)評(ping)。

三、努力提高內審人員素質(zhi)，積(ji)極組織并鼓勵內審人員參加各類培訓(xun)和考試

今年集團按照河北省內(nei)審協(xie)會(hui)(hui)的要求，對(dui)已(yi)取得內(nei)審資格證書(shu)的人(ren)(ren)員，組織了后續教育培(pei)訓(xun)，對(dui)未取得崗位(wei)(wei)資料(liao)證書(shu)的人(ren)(ren)員，則鼓勵他們積極(ji)參(can)加(jia)市會(hui)(hui)組織的考(kao)前培(pei)訓(xun)和資格考(kao)試，全(quan)年共有三十幾人(ren)(ren)次參(can)加(jia)了各類內(nei)審培(pei)訓(xun)。分會(hui)(hui)同時還鼓勵廣大內(nei)審人(ren)(ren)員參(can)加(jia)CIA資格考(kao)試，由(you)于宣傳到(dao)位(wei)(wei)，廣大內(nei)審人(ren)(ren)員對(dui)CIA資格考(kao)試有了深(shen)入地了解，及時到(dao)市內(nei)審協(xie)會(hui)(hui)報名(ming)，五人(ren)(ren)參(can)加(jia)CIA報名(ming)。

四(si)、注重內審理論交流，能過開(kai)展項目評比考核，論文(wen)課題撰寫促進內審項目質量提高

為(wei)進一步提高內(nei)(nei)(nei)部審計工作(zuo)質量，上半年我們組(zu)(zu)織了集團年度度內(nei)(nei)(nei)審項目(mu)評選，同時還(huan)組(zu)(zu)織了各單位撰寫內(nei)(nei)(nei)審課(ke)題論(lun)文，通過上述活動，一批程序規范、工作(zuo)嚴謹、成效突(tu)出的優秀內(nei)(nei)(nei)審項目(mu)受(shou)到(dao)了表彰(zhang)。此外，公司有關人員從(cong)工作(zuo)實踐中(zhong)，積極采集各種素(su)材，撰寫內(nei)(nei)(nei)審信息。

篇10

關鍵詞：中層管理人員；競(jing)聘方案；設計

作者簡介：韓冰（1980-），男，山(shan)東棗(zao)莊人(ren)，棗(zao)莊南郊(jiao)熱電有限公司(si)綜合部(bu)，二級人(ren)力(li)(li)(li)資(zi)源管(guan)理(li)師，中(zhong)級人(ren)力(li)(li)(li)資(zi)源經濟師，中(zhong)級工商管(guan)理(li)經濟師；董憶楓(feng)（1970-），男，山(shan)東棗(zao)莊人(ren)，棗(zao)莊供(gong)電公司(si)，二級人(ren)力(li)(li)(li)資(zi)源管(guan)理(li)師，助理(li)政(zheng)工師。（山(shan)東 棗(zao)莊 277100）

中圖分類號：F272.92  文獻標識碼：A  文章(zhang)編號：1007-0079（2011）36-0037-02

一(yi)、公司(si)內部(bu)競聘決策(ce)背景

某熱電公(gong)(gong)(gong)(gong)司(si)(si)是一家進入穩定(ding)發展(zhan)(zhan)期(qi)的(de)(de)(de)“熱電聯產”的(de)(de)(de)發電廠。隨著(zhu)公(gong)(gong)(gong)(gong)司(si)(si)規(gui)模(mo)的(de)(de)(de)不斷發展(zhan)(zhan)和內(nei)部(bu)管(guan)(guan)理(li)(li)機制(zhi)的(de)(de)(de)不斷完善，公(gong)(gong)(gong)(gong)司(si)(si)對(dui)管(guan)(guan)理(li)(li)人(ren)(ren)(ren)員的(de)(de)(de)使(shi)用、任用和監督提出了更(geng)高(gao)要(yao)求(qiu)。為(wei)了促進公(gong)(gong)(gong)(gong)司(si)(si)人(ren)(ren)(ren)力資源(yuan)的(de)(de)(de)開(kai)發和利用，提高(gao)企業現代化(hua)(hua)管(guan)(guan)理(li)(li)水(shui)平，深化(hua)(hua)人(ren)(ren)(ren)事(shi)制(zhi)度改革，拓寬(kuan)選人(ren)(ren)(ren)用人(ren)(ren)(ren)渠道，經(jing)公(gong)(gong)(gong)(gong)司(si)(si)研究決定(ding)，對(dui)發電部(bu)副主(zhu)任之職實(shi)(shi)行(xing)內(nei)部(bu)競聘上(shang)崗(gang)，實(shi)(shi)行(xing)市場化(hua)(hua)的(de)(de)(de)人(ren)(ren)(ren)力資源(yuan)管(guan)(guan)理(li)(li)改革。從具備某一崗(gang)位任職能力的(de)(de)(de)一組人(ren)(ren)(ren)中(zhong)挑(tiao)選出最(zui)適合、最(zui)匹配的(de)(de)(de)人(ren)(ren)(ren)，使(shi)職得其(qi)才(cai)、才(cai)得其(qi)用、能崗(gang)匹配，盡快實(shi)(shi)現公(gong)(gong)(gong)(gong)司(si)(si)人(ren)(ren)(ren)才(cai)結構(gou)的(de)(de)(de)優(you)(you)化(hua)(hua)，實(shi)(shi)現公(gong)(gong)(gong)(gong)司(si)(si)效(xiao)益的(de)(de)(de)最(zui)優(you)(you)化(hua)(hua)。

二、內部競(jing)聘(pin)方案設計(ji)

1.指導思想

為(wei)了充分挖掘人才，拓(tuo)展員工的(de)(de)(de)發展空間，打破傳統(tong)的(de)(de)(de)用(yong)人方式，實行中層(ceng)管(guan)理(li)(li)人員的(de)(de)(de)動態管(guan)理(li)(li)，充分調動員工的(de)(de)(de)工作(zuo)熱(re)情和(he)積極(ji)性，增(zeng)強廣大管(guan)理(li)(li)人員的(de)(de)(de)危機(ji)感(gan)和(he)憂(you)患(huan)意(yi)識，在全局形成(cheng)比(bi)貢獻、比(bi)能力(li)的(de)(de)(de)觀念(nian)和(he)努力(li)學習業(ye)務技術的(de)(de)(de)良好氛圍，強化競爭激勵機(ji)制，特引(yin)入(ru)“公(gong)開競聘、民主測評、綜合考核”的(de)(de)(de)新型任用(yong)方式，從基(ji)層(ceng)人員中選拔工作(zuo)經驗豐富、專業(ye)技術過(guo)硬、有潛(qian)在領導能力(li)的(de)(de)(de)人員擔任中層(ceng)管(guan)理(li)(li)職務。

2.內部競聘原則

（1）公(gong)(gong)(gong)開(kai)原(yuan)則：把招(zhao)(zhao)聘(pin)單位、崗位、數量及招(zhao)(zhao)聘(pin)的(de)資格、條件(jian)、競(jing)聘(pin)方法、時間等均面向全公(gong)(gong)(gong)司(si)公(gong)(gong)(gong)告周(zhou)知。一方面給(gei)予公(gong)(gong)(gong)司(si)人(ren)才以公(gong)(gong)(gong)平競(jing)爭的(de)機會達到廣納人(ren)才的(de)目的(de)；另一方面使內部競(jing)聘(pin)工作置(zhi)于公(gong)(gong)(gong)司(si)人(ren)員(yuan)的(de)公(gong)(gong)(gong)開(kai)監(jian)督之下，防止不正之風。

（2）競(jing)(jing)爭(zheng)原則：通過考(kao)試競(jing)(jing)爭(zheng)或考(kao)核(he)(he)鑒別(bie)確(que)定(ding)人員(yuan)(yuan)的優(you)(you)劣和人員(yuan)(yuan)的取(qu)舍。為(wei)了達到競(jing)(jing)爭(zheng)的目的，一(yi)要(yao)動員(yuan)(yuan)、吸(xi)引較多的人報名；二(er)要(yao)嚴(yan)格考(kao)核(he)(he)程序和手段，科(ke)學地錄(lu)取(qu)人選。防(fang)止“拉關系”、“走后門(men)”、“裙帶關系”、貪污受(shou)賄和等現(xian)象的發生，通過激烈而公平的競(jing)(jing)爭(zheng)，選擇優(you)(you)秀人才。

（3）平等(deng)原則：對所有(you)報(bao)名者一視同仁，不(bu)得人為地(di)制(zhi)造各(ge)種(zhong)不(bu)平等(deng)的限(xian)制(zhi)條件和各(ge)種(zhong)不(bu)平等(deng)的優(you)先(xian)、優(you)惠政策(ce)，以(yi)提供平等(deng)的競爭機會，不(bu)拘一格地(di)選擇、錄用各(ge)方(fang)面的優(you)秀人才。

（4）擇優錄取原則：根據不(bu)同職位(wei)(wei)的(de)(de)要(yao)求，選擇優秀(xiu)的(de)(de)與(yu)職位(wei)(wei)資格(ge)相(xiang)匹(pi)配的(de)(de)人(ren)員進入相(xiang)應崗(gang)位(wei)(wei)工作。

（5）錄(lu)取人(ren)員與(yu)(yu)參與(yu)(yu)競聘人(ren)員的(de)比(bi)例不小(xiao)于1∶4，小(xiao)于1∶4的(de)比(bi)例，通過直接面試篩選(xuan)。

3.發(fa)電部安全技術副主(zhu)任工作職責

（1）在發電運(yun)行(xing)(xing)部主(zhu)任的領導下，全面負(fu)責發電運(yun)行(xing)(xing)部的安全生(sheng)產、技(ji)術管理助發電運(yun)行(xing)(xing)部主(zhu)任抓(zhua)好行(xing)(xing)政(zheng)管理工作(zuo)。

（2）堅(jian)持“管(guan)生產必須(xu)管(guan)安全(quan)”的原則(ze)，認(ren)真貫(guan)徹落(luo)實國家(jia)、部、省電力(li)公司有關安全(quan)生產方(fang)面(mian)的法(fa)規、條例、規定和(he)指令性文(wen)件。認(ren)真落(luo)實《國家(jia)安全(quan)生產法(fa)》。

（3）堅持“安全(quan)第一，預防為主”的方針(zhen)，維護好設(she)備(bei)，確(que)保機組安全(quan)、滿發(fa)、穩(wen)發(fa)、多(duo)供(gong)、嚴(yan)格(ge)執行(xing)競價(jia)上網(wang)制度，預防發(fa)生設(she)備(bei)損壞(huai)事故。

（4）負責(ze)組織(zhi)編(bian)制“反(fan)事(shi)故(gu)技術措(cuo)施計(ji)劃”，落(luo)實部頒防止二十(shi)五(wu)項重大設備事(shi)故(gu)的(de)重點要(yao)求，參加制定“安技勞保(bao)措(cuo)施計(ji)劃”，負責(ze)落(luo)實各項安全技術措(cuo)施。

（5）做好運行技(ji)術(shu)監督工作(zuo)，發現問(wen)題及(ji)時匯報(bao)處理(li)，防止設備損壞。

（6）組織參加事故(gu)(gu)調查，經常分析(xi)研究(jiu)事故(gu)(gu)發(fa)生的原因和(he)規律，及(ji)時從技術裝置和(he)技術規定上提出(chu)反(fan)事故(gu)(gu)措施。

（7）組織制定設備大修安(an)全措(cuo)(cuo)施(shi)(shi)、技(ji)術(shu)措(cuo)(cuo)施(shi)(shi)、組織措(cuo)(cuo)施(shi)(shi)，并對措(cuo)(cuo)施(shi)(shi)的準確(que)性、完整性負責。

（8）根據新(xin)的(de)安全(quan)技術要求(qiu)及設備(bei)工況的(de)變化，及時組(zu)織修訂現(xian)場(chang)規程(cheng)、圖紙資料。每年提出有效的(de)現(xian)場(chang)規程(cheng)制度(du)清單。

（9）隨時了(le)解設備運行(xing)中出現的缺陷，合理安排運行(xing)方式，對威脅人身(shen)、設備安全的重大隱患應及時采取防范措施，及時安排處理。

（10）根據《電力設(she)備(bei)典型消防規程》的規定，組織制定生產現(xian)場(chang)防火(huo)技術措施(shi)。

（11）下(xia)班組、到現(xian)場(chang)負(fu)有查(cha)禁違(wei)章，制(zhi)止違(wei)章作業的責任。

（12）認真貫(guan)徹執(zhi)行黨和國(guo)家的(de)方針、政(zheng)策、法令、法規以(yi)及本公司的(de)各項規章制度，堅持原則(ze)，有章必循，作風正派，以(yi)身(shen)作則(ze)。

（13）根據公司下達的生產計劃(hua)和目標任(ren)務，配合發(fa)電(dian)運行部主任(ren)組(zu)織制訂編寫年、季(ji)、月度具體實施工作計劃(hua)，并督促各專業按計劃(hua)落(luo)實。

（14）參加發電運行(xing)部工(gong)作(zuo)會議(yi)，分析發電運行(xing)部的(de)安全生(sheng)產和(he)經濟(ji)指標完(wan)成(cheng)情況，研究解決工(gong)作(zuo)中(zhong)的(de)重要(yao)問(wen)題。

（15）配合發(fa)電(dian)運(yun)行部主任扎扎實實地抓好班(ban)組建設，健全(quan)和完善各(ge)項(xiang)規章制度(du)，不斷提高發(fa)電(dian)部的管理素(su)質(zhi)，使各(ge)項(xiang)工作標準化(hua)(hua)、科學化(hua)(hua)。

4.中(zhong)層(ceng)管理人員的任(ren)職條件和能力要求(qiu)（此處發電部(bu)安(an)全技(ji)術副主任(ren)為列）

（1）任職條件。

1）思(si)(si)想政(zheng)治條(tiao)件：堅持四項基本原(yuan)則，堅持改革(ge)開放，堅持以(yi)經濟(ji)建設(she)為(wei)中(zhong)心(xin)的(de)(de)基本路(lu)線，具有較高的(de)(de)馬列主義、思(si)(si)想政(zheng)策水平和理論水平，有高度的(de)(de)事(shi)業心(xin)和責任感(gan)。實事(shi)求是，艱苦創業，密切聯系群眾，全心(xin)全意為(wei)人民服務，忠于職(zhi)守，秉(bing)公辦事(shi)，解放思(si)(si)想，堅持原(yuan)則，以(yi)身作(zuo)則，清(qing)正廉潔，顧全大局(ju)團結協(xie)作(zuo)。

2）文化(hua)程(cheng)度及工作(zuo)(zuo)經歷：具有大專及以上學(xue)歷，并從(cong)事下(xia)一級管理(li)崗位工作(zuo)(zuo)三年(nian)以上。

3）專(zhuan)(zhuan)(zhuan)業(ye)知識和技能(neng)(neng)：熟(shu)悉(xi)熱(re)動專(zhuan)(zhuan)(zhuan)業(ye)、電氣專(zhuan)(zhuan)(zhuan)業(ye)有(you)關知識，熟(shu)悉(xi)企業(ye)管(guan)(guan)(guan)(guan)理(li)(li)基(ji)礎(chu)(chu)知識，了解(jie)管(guan)(guan)(guan)(guan)理(li)(li)信息系統原(yuan)理(li)(li)，熟(shu)悉(xi)現代化(hua)(hua)辦公(gong)手段的(de)(de)操作(zuo)使用(yong)；掌握(wo)(wo)熱(re)工基(ji)礎(chu)(chu)、電工基(ji)礎(chu)(chu)、流(liu)體力(li)學、材料(liao)力(li)學、機(ji)械畫圖、火力(li)發(fa)電廠等(deng)專(zhuan)(zhuan)(zhuan)業(ye)基(ji)礎(chu)(chu)知識；熟(shu)知電業(ye)安全(quan)工作(zuo)規程(cheng)(cheng)、電力(li)工業(ye)技術(shu)管(guan)(guan)(guan)(guan)理(li)(li)法規、電業(ye)生產(chan)(chan)事故調查規程(cheng)(cheng)、各(ge)專(zhuan)(zhuan)(zhuan)業(ye)運(yun)行規程(cheng)(cheng)、調度規程(cheng)(cheng)及各(ge)項規章制度；掌握(wo)(wo)全(quan)面質(zhi)量管(guan)(guan)(guan)(guan)理(li)(li)，網絡計(ji)劃技術(shu)，設備綜合管(guan)(guan)(guan)(guan)理(li)(li)等(deng)現代化(hua)(hua)管(guan)(guan)(guan)(guan)理(li)(li)方法；能(neng)(neng)正確判斷設備異常(chang)情況，組織(zhi)指揮排除故障，保證安全(quan)生產(chan)(chan)；善于協調各(ge)部室(shi)之間的(de)(de)關系，善于團結同(tong)志，有(you)較強(qiang)的(de)(de)語言表達能(neng)(neng)力(li)，能(neng)(neng)撰寫文理(li)(li)通順的(de)(de)公(gong)文工作(zuo)計(ji)劃、總結和專(zhuan)(zhuan)(zhuan)題報告；有(you)較強(qiang)的(de)(de)口頭和文字表達能(neng)(neng)力(li)，能(neng)(neng)起草綜合性的(de)(de)工作(zuo)文件、調查報告和經驗總結。

（2）實(shi)際工作能力。

1）理解(jie)(jie)判斷力和決策力：正(zheng)確理解(jie)(jie)上級(ji)有關方針、政(zheng)策及領(ling)導(dao)的(de)(de)意(yi)圖(tu)(tu)，能分清(qing)主次，抓住關鍵，綜(zong)合分析，實(shi)事求是的(de)(de)原則，能完全(quan)貫徹領(ling)導(dao)意(yi)圖(tu)(tu)，使決策體現上級(ji)有關方針、政(zheng)策或領(ling)導(dao)意(yi)圖(tu)(tu)。

2）組織協(xie)調：從大局(ju)出發，統籌兼顧，協(xie)調好各(ge)方(fang)面關系，針對不同(tong)職(zhi)工，采(cai)用不同(tong)手段，選(xuan)擇最佳途徑，做(zuo)好思(si)想(xiang)政治工作，充分調動和發揮(hui)各(ge)方(fang)面的積極性、創造性。

3）文字、語言表達能(neng)(neng)力：有較(jiao)強的文字、語言功底，能(neng)(neng)撰寫本崗位工作情況的調(diao)查報告和經驗總結，為(wei)領(ling)導決(jue)策提供第一手(shou)材料(liao)。

（3）年齡(ling)限制及(ji)身體(ti)條件(jian)：30-35歲(sui)，身體(ti)健康，年富力強。

5.內部競聘的(de)步驟(zou)

（1）組建內部競聘(pin)評委(wei)(wei)團隊，成員由公(gong)司總(zong)經理1名(ming)、安(an)全(quan)(quan)技(ji)(ji)術副(fu)總(zong)經理1名(ming)、安(an)全(quan)(quan)技(ji)(ji)術工程(cheng)師(shi)1名(ming)、人力(li)資源管理人員1名(ming)，發(fa)電部主(zhu)任1名(ming)，外聘(pin)安(an)全(quan)(quan)技(ji)(ji)術專家2名(ming)，共7名(ming)。并對內部競聘(pin)評委(wei)(wei)團隊進行(xing)培訓。

（2）員工(gong)的初步(bu)篩選，根據發(fa)電(dian)部安全(quan)技術副主任(ren)工(gong)作(zuo)職責、專業(ye)知(zhi)識和技能(neng)和實際工(gong)作(zuo)能(neng)力的要求，通過初步(bu)篩選的進入筆(bi)試。

（3）筆試(shi)。專項考察(cha)專業知識和(he)技能，測試(shi)內(nei)容分布為(wei)：基本知識和(he)專業技能50%、案(an)例(li)分析25%、有(you)關工作思路的闡述(shu)(shu)和(he)分析25%。題(ti)型為(wei)選擇(ze)和(he)判斷題(ti)50%、簡述(shu)(shu)題(ti)（含案(an)例(li)分析）25%、論述(shu)(shu)題(ti)25%。

筆試流程簡述：

―按資格審查后(hou)的報名名單通知內部競(jing)聘員工(gong)在指定時間參(can)加筆試

―筆試(shi)開始前(qian)，簽到(dao)、組織(zhi)人員(yuan)講解考試(shi)注意事項(xiang)

―筆試開始

―筆試(shi)結(jie)束(shu)，收取(qu)試(shi)卷，密封

―閱卷

―統(tong)(tong)計(ji)得分，復核無誤，填報《考核成績統(tong)(tong)計(ji)表(biao)》

―內部(bu)競聘評委(wei)團(tuan)隊確定進入面(mian)試人(ren)選，同(tong)時向未進入面(mian)試人(ren)選發《考(kao)核信息反饋(kui)表》和進行考(kao)核面(mian)談

（4）面試。

1）采用半結構化(hua)面(mian)試，共35分(fen)(fen)鐘(zhong)，分(fen)(fen)三個部分(fen)(fen)：第一部分(fen)(fen)是(shi)競聘者演講，限(xian)時(shi)10分(fen)(fen)鐘(zhong)；演講順序以抽簽確定(ding)。第二部分(fen)(fen)是(shi)主考官指定(ding)提問，限(xian)時(shi)20分(fen)(fen)鐘(zhong)，共5道(dao)題，每道(dao)題4分(fen)(fen)鐘(zhong)左(zuo)右。第三部分(fen)(fen)是(shi)自由(you)追(zhui)(zhui)問，先(xian)主考官追(zhui)(zhui)問，主考官追(zhui)(zhui)問完畢(bi)，其他考官自由(you)追(zhui)(zhui)問，限(xian)時(shi)5分(fen)(fen)鐘(zhong)。

2）題(ti)目設(she)置。面試問(wen)題(ti)多(duo)為(wei)基于關鍵(jian)勝任(ren)特征的行(xing)為(wei)性問(wen)題(ti)，例(li)如(ru)“在工作過程中，你(ni)發現有員工進(jin)行(xing)違規操(cao)作時，你(ni)是如(ru)何做的？”“在公司(si)安全標準化建(jian)設(she)過程中，你(ni)是如(ru)何組(zu)織本值或班組(zu)進(jin)行(xing)實施的？”

3）評(ping)(ping)分(fen)標準。參照競聘者在角色認知(zhi)能(neng)(neng)力(li)(li)、戰略思維能(neng)(neng)力(li)(li)、溝(gou)通協調(diao)能(neng)(neng)力(li)(li)、管理控制能(neng)(neng)力(li)(li)、組(zu)織實施(shi)能(neng)(neng)力(li)(li)、團隊建設能(neng)(neng)力(li)(li)、語言表達(da)與氣質(zhi)等七方面(mian)與競聘崗位的匹配度的要求(qiu)進行評(ping)(ping)分(fen)。

面試滿分(fen)為100分(fen)，60分(fen)為及(ji)格。評(ping)委(wei)的評(ping)分(fen)去掉一個最高(gao)分(fen)和(he)一個最低分(fen)，再(zai)將評(ping)分(fen)加權平均后，即為每個競(jing)聘者的面試得分(fen)。

（5）無領導小組討(tao)論（如若必要對(dui)其能(neng)力作(zuo)進(jin)一(yi)步(bu)考察(cha)）。這(zhe)是一(yi)種對(dui)應(ying)聘者(zhe)(zhe)集體面試的(de)方法，對(dui)于應(ying)聘者(zhe)(zhe)較多，最適(shi)宜(yi)采用這(zhe)種方法，每(mei)一(yi)次選5-7人為一(yi)組，每(mei)組20-30分鐘的(de)時間(jian)。通過讓(rang)應(ying)聘者(zhe)(zhe)平等地集體討(tao)論給定的(de)問(wen)題，考察(cha)每(mei)個應(ying)試者(zhe)(zhe)的(de)綜合(he)素(su)質，主要包括：口(kou)頭(tou)表達能(neng)力、處理人際關系技巧、靈活(huo)性、適(shi)應(ying)性、情緒控(kong)制(zhi)、自(zi)信心、合(he)作(zuo)精(jing)神、性格特點(dian)等。

（6）錄(lu)用(yong)(yong)決(jue)策。采用(yong)(yong)群體決(jue)策法進行內部競聘決(jue)策，按照評(ping)委的評(ping)分(fen)權重進行評(ping)分(fen)統(tong)計，得分(fen)第一名(ming)將(jiang)進入(ru)發電部安全技術副主任崗位(wei)試用(yong)(yong)期，使用(yong)(yong)期3個月，試用(yong)(yong)合(he)格正式(shi)聘用(yong)(yong)。

（7）后續工作。

1）不斷評(ping)估競聘(pin)結果與到崗員工實際表(biao)現的一致性。

2）總結本次內部(bu)(bu)競(jing)聘的長處與不足，以利于下次改進，不斷提(ti)高公司內部(bu)(bu)競(jing)聘工作的有效性(xing)。

3）與未能競(jing)聘成功的(de)員工進行溝通(tong)，反饋其(qi)(qi)在內部競(jing)聘中的(de)表現，明確指出其(qi)(qi)在哪(na)些方面符(fu)合(he)崗(gang)位要(yao)求(qiu)，哪(na)些方面不符(fu)合(he)要(yao)求(qiu)，以便在以后的(de)工作中著重培養提高。

三、結束語

在一個擁有健康、開放、進(jin)取企業文化(hua)的公司里，從內部晉升員(yuan)工(gong)(gong)可以(yi)(yi)為公司內其(qi)(qi)他員(yuan)工(gong)(gong)樹立先(xian)例，激勵基層員(yuan)工(gong)(gong)努力(li)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)，降低企業用人(ren)風(feng)險，其(qi)(qi)優點是顯而易見的。然而其(qi)(qi)缺點也是不容(rong)忽視的，應在實際操作(zuo)(zuo)中加以(yi)(yi)克(ke)服(fu)。熱電(dian)公司內部競(jing)(jing)聘(pin)過程中，崗(gang)位分析精細、測評指標標準(zhun)完善，才能提高競(jing)(jing)聘(pin)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)的有效(xiao)性，同時選的人(ren)員(yuan)勝任特征凸顯，更具崗(gang)位勝任能力(li)。

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