保險畢業論文

第二條責任免除

(一)由于以下(xia)原因(yin)引(yin)起的損失,保險人不負(fu)責賠償:

1.貨物遭(zao)哄搶,自然(ran)損耗,本(ben)身缺陷,短少,死亡,腐爛,變質;

2.違法載運或因包裝,緊固(gu)不(bu)善(shan),裝載,遮(zhe)蓋(gai)不(bu)當;

3.車上人(ren)員攜帶的私人(ren)物品或(huo)違章所載(zai)貨物;

【論文關(guan)鍵(jian)詞】財產(chan)保險公(gong)司應收保費管理

【論文摘要】財(cai)產保(bao)險企(qi)業巨額的(de)(de)(de)應(ying)收保(bao)費(fei)給企(qi)業經營造(zao)成了不利影響。文章(zhang)試(shi)圖(tu)從應(ying)收保(bao)費(fei)發(fa)生的(de)(de)(de)原因入(ru)手(shou)，分析過多的(de)(de)(de)應(ying)收保(bao)費(fei)對保(bao)險企(qi)業的(de)(de)(de)負面影響，提出解決問題(ti)的(de)(de)(de)具體措(cuo)施(shi)和對策(ce)，以期能減少應(ying)收保(bao)費(fei)并將(jiang)其保(bao)持(chi)在一個(ge)合理的(de)(de)(de)范圍內，這對我國財(cai)產保(bao)險企(qi)業的(de)(de)(de)健(jian)康發(fa)展(zhan)以及進(jin)一步(bu)提高其自身(shen)的(de)(de)(de)競爭力有著重要的(de)(de)(de)現實(shi)意義(yi)。

近年來，我(wo)國財產(chan)保險(xian)(xian)公(gong)司(si)的應(ying)收保費(fei)總(zong)量(liang)不斷增加，其表面上表現為保險(xian)(xian)責任與交費(fei)的時間差，背面則在于保險(xian)(xian)公(gong)司(si)的財務(wu)管(guan)(guan)理中(zhong)的一(yi)系列問題。加強(qiang)應(ying)收保費(fei)的管(guan)(guan)理，對防范風險(xian)(xian)、提高公(gong)司(si)競爭力有重(zhong)要意義。

一、我國財(cai)產保(bao)險(xian)公司應收保(bao)費的現狀(zhuang)

應(ying)(ying)(ying)(ying)收(shou)(shou)(shou)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)費(fei)(fei)(fei)是(shi)(shi)指保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)合同(tong)已經生效、符合保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)費(fei)(fei)(fei)收(shou)(shou)(shou)入(ru)(ru)確(que)(que)認(ren)條件但尚未收(shou)(shou)(shou)到(dao)資(zi)金(jin)的(de)(de)(de)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)費(fei)(fei)(fei)，待以后收(shou)(shou)(shou)到(dao)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)戶(hu)交納的(de)(de)(de)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)費(fei)(fei)(fei)時，沖減應(ying)(ying)(ying)(ying)收(shou)(shou)(shou)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)費(fei)(fei)(fei)。投保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)人將(jiang)風險(xian)(xian)轉嫁給保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)公(gong)司(si)，應(ying)(ying)(ying)(ying)收(shou)(shou)(shou)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)費(fei)(fei)(fei)要對(dui)應(ying)(ying)(ying)(ying)相應(ying)(ying)(ying)(ying)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)單承保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)的(de)(de)(de)風險(xian)(xian)責(ze)任(ren)。一般企(qi)業(ye)在取得收(shou)(shou)(shou)入(ru)(ru)的(de)(de)(de)成本(ben)(ben)是(shi)(shi)已經發生、可(ke)準確(que)(que)計量的(de)(de)(de)，確(que)(que)認(ren)收(shou)(shou)(shou)入(ru)(ru)的(de)(de)(de)同(tong)時可(ke)確(que)(que)定盈利；而(er)由于保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)成本(ben)(ben)的(de)(de)(de)事后確(que)(que)定性，取得保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)費(fei)(fei)(fei)收(shou)(shou)(shou)入(ru)(ru)的(de)(de)(de)成本(ben)(ben)是(shi)(shi)對(dui)未來的(de)(de)(de)一種估計，不(bu)能準確(que)(que)預計和(he)計量。這(zhe)與會計上的(de)(de)(de)應(ying)(ying)(ying)(ying)收(shou)(shou)(shou)賬款(kuan)所對(dui)應(ying)(ying)(ying)(ying)的(de)(de)(de)已完(wan)成事項(xiang)有本(ben)(ben)質的(de)(de)(de)差異。在保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)期限沒有結束前，應(ying)(ying)(ying)(ying)收(shou)(shou)(shou)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)費(fei)(fei)(fei)不(bu)能按照簡單的(de)(de)(de)應(ying)(ying)(ying)(ying)收(shou)(shou)(shou)款(kuan)項(xiang)處理(li)。

從性質上看，應(ying)(ying)(ying)(ying)收(shou)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)費(fei)是(shi)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)企業對投保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)人的(de)(de)(de)一種債權，表現為(wei)(wei)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)責(ze)任(ren)與(yu)交費(fei)的(de)(de)(de)時間(jian)差。但是(shi)部分(fen)財產(chan)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)公司利用應(ying)(ying)(ying)(ying)收(shou)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)費(fei)賬戶(hu)進行相關(guan)財務處理(li)，以(yi)達到逃避和謀利的(de)(de)(de)目的(de)(de)(de)。另外，由于人身保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)合(he)(he)同(tong)生效(xiao)需要(yao)合(he)(he)同(tong)成立(li)與(yu)繳納保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)費(fei)兩個條件，而(er)財產(chan)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)合(he)(he)同(tong)的(de)(de)(de)生效(xiao)不需繳納保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)費(fei)。只(zhi)要(yao)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)合(he)(he)同(tong)成立(li)，約定(ding)了保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)責(ze)任(ren)起訖(qi)時間(jian)即生效(xiao)。因此，應(ying)(ying)(ying)(ying)收(shou)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)費(fei)比(bi)(bi)較嚴(yan)重(zhong)的(de)(de)(de)主(zhu)要(yao)是(shi)財產(chan)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)公司。目前，關(guan)于應(ying)(ying)(ying)(ying)收(shou)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)費(fei)在保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)費(fei)收(shou)入(ru)中(zhong)的(de)(de)(de)理(li)想比(bi)(bi)重(zhong)一般認(ren)為(wei)(wei)在3%-5%。人保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)系統把應(ying)(ying)(ying)(ying)收(shou)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)費(fei)比(bi)(bi)率定(ding)為(wei)(wei)5%，而(er)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)監會下達給財產(chan)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)公司應(ying)(ying)(ying)(ying)收(shou)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)費(fei)比(bi)(bi)率的(de)(de)(de)底線定(ding)為(wei)(wei)8%。

摘要：保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)是(shi)金融(rong)行(xing)(xing)業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)的(de)(de)重要支柱性(xing)產(chan)業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)，自(zi)我(wo)(wo)國(guo)(guo)實行(xing)(xing)改(gai)革開放政策以來，我(wo)(wo)國(guo)(guo)的(de)(de)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)行(xing)(xing)業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)得到(dao)了(le)(le)(le)突(tu)飛猛進(jin)(jin)的(de)(de)發展(zhan)(zhan)，在(zai)(zai)三(san)十年的(de)(de)黃(huang)金發展(zhan)(zhan)期內，我(wo)(wo)國(guo)(guo)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)從最初的(de)(de)政策主(zhu)(zhu)導(dao)型行(xing)(xing)業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)逐步演變到(dao)現在(zai)(zai)的(de)(de)市(shi)(shi)(shi)場(chang)主(zhu)(zhu)導(dao)型行(xing)(xing)業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)。隨著中國(guo)(guo)特色市(shi)(shi)(shi)場(chang)經(jing)濟(ji)理念的(de)(de)進(jin)(jin)一步深化，我(wo)(wo)國(guo)(guo)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)行(xing)(xing)業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)必將步入一個全新的(de)(de)發展(zhan)(zhan)階段。第(di)(di)二章(zhang)，介紹了(le)(le)(le)我(wo)(wo)國(guo)(guo)當前財產(chan)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)市(shi)(shi)(shi)場(chang)的(de)(de)基本現狀。主(zhu)(zhu)要分(fen)析(xi)了(le)(le)(le)我(wo)(wo)國(guo)(guo)財產(chan)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)的(de)(de)市(shi)(shi)(shi)場(chang)主(zhu)(zhu)體(ti)(ti)和現有格局、財產(chan)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)市(shi)(shi)(shi)場(chang)的(de)(de)地區結(jie)(jie)(jie)構(gou)分(fen)析(xi)、保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)務種類(lei)及結(jie)(jie)(jie)構(gou)、保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)行(xing)(xing)業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)的(de)(de)市(shi)(shi)(shi)場(chang)監管等幾方(fang)面(mian)(mian)。三(san)章(zhang)，我(wo)(wo)們(men)分(fen)析(xi)了(le)(le)(le)財產(chan)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)公司普(pu)遍存在(zai)(zai)供給和需求不(bu)(bu)足(zu)，區域(yu)發展(zhan)(zhan)不(bu)(bu)平衡，行(xing)(xing)業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)價格競爭(zheng)激烈，保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)主(zhu)(zhu)體(ti)(ti)經(jing)營的(de)(de)科學化、精細化觀念尚(shang)未形(xing)成(cheng)(cheng)，保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)行(xing)(xing)業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)缺乏監管力度等弊端，結(jie)(jie)(jie)合實際情況，分(fen)析(xi)了(le)(le)(le)我(wo)(wo)國(guo)(guo)財產(chan)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)發展(zhan)(zhan)過程中面(mian)(mian)臨(lin)的(de)(de)存在(zai)(zai)問題困(kun)難(nan)及其成(cheng)(cheng)因。第(di)(di)四章(zhang)，我(wo)(wo)們(men)結(jie)(jie)(jie)合當前我(wo)(wo)國(guo)(guo)財產(chan)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)行(xing)(xing)業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)具體(ti)(ti)情況以及國(guo)(guo)外發達國(guo)(guo)家的(de)(de)成(cheng)(cheng)功經(jing)驗，對未來財產(chan)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)發展(zhan)(zhan)模式進(jin)(jin)行(xing)(xing)了(le)(le)(le)探索。第(di)(di)五章(zhang)，我(wo)(wo)們(men)提出了(le)(le)(le)發展(zhan)(zhan)我(wo)(wo)國(guo)(guo)財產(chan)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)的(de)(de)若干建議(yi)，主(zhu)(zhu)要包(bao)括加(jia)強財產(chan)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)公司業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)務組織結(jie)(jie)(jie)構(gou)改(gai)革；加(jia)快發展(zhan)(zhan)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)教育；推進(jin)(jin)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)產(chan)業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)集中；加(jia)強保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)從業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)人員的(de)(de)專門化培養；加(jia)強產(chan)品和服務創新，不(bu)(bu)斷拓寬業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)務領域(yu)；培育市(shi)(shi)(shi)場(chang)主(zhu)(zhu)體(ti)(ti)，增強行(xing)(xing)業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)發展(zhan)(zhan)后(hou)勁等幾個方(fang)面(mian)(mian)進(jin)(jin)行(xing)(xing)了(le)(le)(le)較(jiao)為(wei)詳細的(de)(de)闡述。

關鍵詞：財產保(bao)險(xian)公司(si)、模式(shi)、弊端(duan)、科學化、保(bao)險(xian)論文

一、研究背景和意(yi)義

保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)是金融(rong)行(xing)(xing)(xing)業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)的(de)(de)重要支柱性產業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)，自我(wo)(wo)(wo)國(guo)(guo)實(shi)行(xing)(xing)(xing)改革開(kai)放(fang)政(zheng)策(ce)(ce)以來，我(wo)(wo)(wo)國(guo)(guo)的(de)(de)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)行(xing)(xing)(xing)業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)得(de)到(dao)(dao)(dao)了突(tu)飛猛進的(de)(de)發展，在三十年的(de)(de)黃金發展期內，我(wo)(wo)(wo)國(guo)(guo)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)從最初(chu)的(de)(de)政(zheng)策(ce)(ce)主(zhu)導型行(xing)(xing)(xing)業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)逐步演(yan)變到(dao)(dao)(dao)現在的(de)(de)市(shi)場(chang)主(zhu)導型行(xing)(xing)(xing)業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)，在為國(guo)(guo)家高速發展的(de)(de)經濟(ji)保(bao)(bao)(bao)(bao)駕護航(hang)的(de)(de)同(tong)(tong)時，自身也得(de)到(dao)(dao)(dao)了發展和(he)壯大，從最先開(kai)始半官方(fang)企業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)的(de)(de)獨家經營，到(dao)(dao)(dao)如(ru)今政(zheng)企的(de)(de)完(wan)全脫離(li)，整個(ge)行(xing)(xing)(xing)業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)按照(zhao)市(shi)場(chang)經濟(ji)規律運(yun)行(xing)(xing)(xing)，出現百(bai)家爭鳴的(de)(de)璀璨局面，隨著(zhu)中(zhong)(zhong)國(guo)(guo)特色市(shi)場(chang)經濟(ji)理念的(de)(de)進一(yi)步深(shen)化，我(wo)(wo)(wo)國(guo)(guo)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)行(xing)(xing)(xing)業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)必將步入一(yi)個(ge)全新的(de)(de)發展階段(duan)，雖然，在發展的(de)(de)道路上，保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)行(xing)(xing)(xing)業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)遇到(dao)(dao)(dao)了各種(zhong)各樣的(de)(de)挫折和(he)困(kun)難，也曾(ceng)經在前進的(de)(de)方(fang)向上艱(jian)難的(de)(de)探索和(he)反(fan)復，但(dan)這些都不(bu)是什么不(bu)可(ke)逾越的(de)(de)障礙，我(wo)(wo)(wo)們有理由堅信，隨著(zhu)我(wo)(wo)(wo)國(guo)(guo)市(shi)場(chang)經濟(ji)體系的(de)(de)完(wan)善、對(dui)外(wai)開(kai)放(fang)程(cheng)度(du)的(de)(de)進一(yi)步提高，以及金融(rong)監(jian)管(guan)的(de)(de)日趨(qu)成熟，加之對(dui)國(guo)(guo)際上同(tong)(tong)行(xing)(xing)(xing)們先進經驗和(he)方(fang)法的(de)(de)學習，我(wo)(wo)(wo)國(guo)(guo)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)一(yi)定(ding)能夠得(de)到(dao)(dao)(dao)又快又好的(de)(de)發展，本文就是立(li)足于國(guo)(guo)內財(cai)(cai)產保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)的(de)(de)發展現狀基礎上，通過(guo)對(dui)照(zhao)國(guo)(guo)內外(wai)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)的(de)(de)經營策(ce)(ce)略和(he)政(zheng)策(ce)(ce)法規，深(shen)入的(de)(de)對(dui)我(wo)(wo)(wo)國(guo)(guo)財(cai)(cai)產保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)發展的(de)(de)前景和(he)發展過(guo)程(cheng)中(zhong)(zhong)出現的(de)(de)問題一(yi)一(yi)進行(xing)(xing)(xing)分析和(he)研(yan)究，探討適合中(zhong)(zhong)國(guo)(guo)國(guo)(guo)情的(de)(de)財(cai)(cai)產保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)發展方(fang)向及目(mu)標模式。

世界經(jing)(jing)濟(ji)全球化(hua)、自由化(hua)發(fa)(fa)展加快了(le)各(ge)國(guo)金(jin)融(rong)保險(xian)業(ye)(ye)(ye)開放有(you)(you)序的(de)(de)(de)(de)演進速(su)度。隨著我國(guo)經(jing)(jing)濟(ji)改革與開放的(de)(de)(de)(de)不斷深化(hua)，市場(chang)經(jing)(jing)濟(ji)體制逐步健全與完善，金(jin)融(rong)保險(xian)業(ye)(ye)(ye)取(qu)得(de)(de)了(le)快速(su)發(fa)(fa)展，中(zhong)國(guo)保險(xian)業(ye)(ye)(ye)，特別是(shi)財產(chan)(chan)保險(xian)，經(jing)(jing)營(ying)模式面臨著巨大(da)的(de)(de)(de)(de)挑戰,經(jing)(jing)營(ying)發(fa)(fa)展急需找準方(fang)向，可(ke)持(chi)續(xu)價(jia)值增長戰略已成為各(ge)保險(xian)公司的(de)(de)(de)(de)共識。雖然中(zhong)國(guo)財產(chan)(chan)保險(xian)已不是(shi)一項新(xin)生的(de)(de)(de)(de)事(shi)物，但是(shi)對它的(de)(de)(de)(de)理(li)(li)(li)論研(yan)究(jiu)(jiu)確是(shi)一項亟待深化(hua)與開拓的(de)(de)(de)(de)新(xin)領域(yu)。過去的(de)(de)(de)(de)十余年來，我國(guo)對一般企業(ye)(ye)(ye)經(jing)(jing)營(ying)的(de)(de)(de)(de)理(li)(li)(li)論與實(shi)證(zheng)研(yan)究(jiu)(jiu)取(qu)得(de)(de)了(le)不少富有(you)(you)意義的(de)(de)(de)(de)成果。然而(er)，不能不看到并承認事(shi)實(shi)，對財產(chan)(chan)保險(xian)可(ke)持(chi)續(xu)發(fa)(fa)展的(de)(de)(de)(de)研(yan)究(jiu)(jiu)尚處于較初級的(de)(de)(de)(de)介紹和(he)分析(xi)階段，分析(xi)的(de)(de)(de)(de)內容也談不上深入和(he)系統；鑒于此，本(ben)文在梳理(li)(li)(li)有(you)(you)關國(guo)內外(wai)保險(xian)業(ye)(ye)(ye)發(fa)(fa)展的(de)(de)(de)(de)文獻的(de)(de)(de)(de)基礎(chu)上，借鑒國(guo)內外(wai)相(xiang)關理(li)(li)(li)論和(he)實(shi)踐運作的(de)(de)(de)(de)成功經(jing)(jing)驗，結合中(zhong)國(guo)財產(chan)(chan)保險(xian)發(fa)(fa)展的(de)(de)(de)(de)時代(dai)背景(jing)和(he)趨勢(shi)，運用理(li)(li)(li)論與實(shi)證(zheng)相(xiang)結合等方(fang)法，圍繞中(zhong)國(guo)財產(chan)(chan)保險(xian)市場(chang)發(fa)(fa)展為主題(ti)，展開了(le)相(xiang)關的(de)(de)(de)(de)理(li)(li)(li)論分析(xi)與實(shi)證(zheng)研(yan)究(jiu)(jiu)。

二、國內(nei)外相關文獻綜(zong)述

保險行(xing)政管(guan)理畢業(ye)論文

保險畢業論文

理賠時間表

賠償金額

結案天數

5000元以下

摘要:家(jia)(jia)庭(ting)財(cai)產保險(xian)在(zai)(zai)我國發(fa)展(zhan)較早(zao)，但(dan)近(jin)幾年由于種種原因，家(jia)(jia)財(cai)險(xian)面臨(lin)低速增長勢頭，且存(cun)在(zai)(zai)發(fa)展(zhan)困難、舉步(bu)維艱(jian)、業務下(xia)滑、比(bi)重減小等問題，面對這些問題，保險(xian)公司應在(zai)(zai)設計條款、拓展(zhan)新業務、搞好防災理賠、不(bu)斷更新觀念上下(xia)功夫，才能更好地促進家(jia)(jia)庭(ting)財(cai)產保險(xian)業務的發(fa)展(zhan)。

家(jia)(jia)(jia)庭財(cai)產(chan)(chan)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)是我國(guo)恢(hui)復國(guo)內保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)業務以來，開展業務較早，發(fa)展較快(kuai)，覆蓋(gai)較寬的(de)骨(gu)干險(xian)(xian)(xian)種(zhong)之(zhi)一(yi)。家(jia)(jia)(jia)庭財(cai)產(chan)(chan)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)包括災害保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)、第三者責(ze)任保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)、盜竊保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)等(deng)。它面(mian)對全國(guo)十幾(ji)億人(ren)口(kou)、數(shu)億個(ge)家(jia)(jia)(jia)庭，市(shi)場潛力巨大(da)(da)。據了解，世界發(fa)達國(guo)家(jia)(jia)(jia)家(jia)(jia)(jia)庭財(cai)產(chan)(chan)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)的(de)普及(ji)率已達70％。但是，我國(guo)目前的(de)家(jia)(jia)(jia)庭財(cai)產(chan)(chan)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)覆蓋(gai)面(mian)不到(dao)10％，而(er)且很大(da)(da)比例是機關、企事業單位作為(wei)一(yi)種(zhong)福(fu)利給干部、職工購買的(de)，保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)費少，保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)額(e)低，絕大(da)(da)多(duo)數(shu)為(wei)不足額(e)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)，有(you)的(de)根本起不到(dao)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)障作用。在承(cheng)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)實務上，大(da)(da)多(duo)數(shu)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)單承(cheng)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)要素不全，被保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)人(ren)資料不齊，保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)標(biao)的(de)不明確。一(yi)旦(dan)發(fa)生(sheng)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)事故(gu)，勘查、定(ding)損(sun)非常困難(nan)。改革開放20多(duo)年來，我國(guo)經濟發(fa)展很快(kuai)，人(ren)民生(sheng)活(huo)水(shui)平也(ye)(ye)快(kuai)速提高(gao)，家(jia)(jia)(jia)庭個(ge)人(ren)財(cai)產(chan)(chan)日益(yi)(yi)增長、擴大(da)(da)，人(ren)們生(sheng)活(huo)中追求寧靜、安全，減少風險(xian)(xian)(xian)的(de)意(yi)識也(ye)(ye)日益(yi)(yi)加強。家(jia)(jia)(jia)庭財(cai)產(chan)(chan)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)越來越具有(you)發(fa)展潛力。

但是(shi)，家庭(ting)財(cai)(cai)產(chan)保(bao)險保(bao)單與個人(ren)壽險保(bao)單相比較(jiao)，保(bao)費較(jiao)少(shao)，一般(ban)每單數為10元，多的(de)(de)也不(bu)過(guo)上百(bai)元，長效還(huan)本家庭(ting)財(cai)(cai)產(chan)保(bao)險每單亦不(bu)過(guo)幾(ji)百(bai)元，大者上千元，且(qie)直(zhi)銷無(wu)手續(xu)費，銷售的(de)(de)手續(xu)費也非(fei)常低，很難象壽險一樣通過(guo)營銷隊伍賣(mai)單。由財(cai)(cai)產(chan)保(bao)險基層公司(si)(si)自營，費時費力，收效甚少(shao)；若(ruo)城鄉居(ju)民自己去保(bao)險公司(si)(si)購買(mai)則感到繁瑣不(bu)便，頗多微辭。有人(ren)認(ren)為，家庭(ting)財(cai)(cai)產(chan)保(bao)險恰如“雞肋(lei)”，食之(zhi)無(wu)味，棄之(zhi)可惜。家庭(ting)財(cai)(cai)產(chan)保(bao)險業(ye)務(wu)何去何從，是(shi)值得認(ren)真(zhen)研究(jiu)的(de)(de)課題。

一、家庭財產(chan)保險(xian)的發展狀況及特點

1．國(guo)內業務(wu)恢復初期，家庭財產(chan)保險與其(qi)它業務(wu)一起高速增長(chang)

恢復國內保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)業(ye)務初期(qi)，家(jia)(jia)(jia)庭(ting)財(cai)(cai)(cai)產(chan)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)與其他業(ye)務一(yi)樣發展很(hen)快。以中(zhong)國人民保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)公(gong)(gong)司(si)江(jiang)蘇(su)省(sheng)(sheng)分(fen)(fen)公(gong)(gong)司(si)為(wei)例(li)(li)，1981年(nian)(nian)(nian)(nian)至1985年(nian)(nian)(nian)(nian)增(zeng)(zeng)長(chang)率分(fen)(fen)別為(wei)40．4％、18．3％、26．6％、39．9％、80．7％。由(you)1980年(nian)(nian)(nian)(nian)的(de)(de)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)費(fei)(fei)(fei)總(zong)(zong)收(shou)(shou)入(ru)(ru)(ru)(ru)4118萬(wan)(wan)(wan)元(yuan)增(zeng)(zeng)至1985年(nian)(nian)(nian)(nian)的(de)(de)2．2億(yi)元(yuan)。家(jia)(jia)(jia)庭(ting)財(cai)(cai)(cai)產(chan)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)費(fei)(fei)(fei)由(you)1980年(nian)(nian)(nian)(nian)的(de)(de)0．3萬(wan)(wan)(wan)元(yuan)(承保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)1730戶(hu)(hu)(hu))上升(sheng)到(dao)(dao)1985年(nian)(nian)(nian)(nian)的(de)(de)1623萬(wan)(wan)(wan)元(yuan)(承保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)504萬(wan)(wan)(wan)戶(hu)(hu)(hu))，所占保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)費(fei)(fei)(fei)的(de)(de)比重(zhong)上升(sheng)為(wei)7％。當(dang)(dang)時，人保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)江(jiang)蘇(su)省(sheng)(sheng)分(fen)(fen)公(gong)(gong)司(si)大(da)力公(gong)(gong)關，得到(dao)(dao)了當(dang)(dang)地人民政府的(de)(de)支(zhi)持，取得了較好的(de)(de)效果(guo)。1990年(nian)(nian)(nian)(nian)江(jiang)蘇(su)省(sheng)(sheng)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)費(fei)(fei)(fei)收(shou)(shou)入(ru)(ru)(ru)(ru)達到(dao)(dao)10．2億(yi)元(yuan)，同期(qi)增(zeng)(zeng)長(chang)17．4％，財(cai)(cai)(cai)產(chan)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)費(fei)(fei)(fei)收(shou)(shou)入(ru)(ru)(ru)(ru)7．41億(yi)元(yuan)，其中(zhong)家(jia)(jia)(jia)庭(ting)財(cai)(cai)(cai)產(chan)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)費(fei)(fei)(fei)收(shou)(shou)入(ru)(ru)(ru)(ru)為(wei)4061萬(wan)(wan)(wan)元(yuan)(承保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)868萬(wan)(wan)(wan)戶(hu)(hu)(hu))，占保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)費(fei)(fei)(fei)總(zong)(zong)量的(de)(de)4％。1995年(nian)(nian)(nian)(nian)人保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)江(jiang)蘇(su)省(sheng)(sheng)分(fen)(fen)公(gong)(gong)司(si)家(jia)(jia)(jia)庭(ting)財(cai)(cai)(cai)產(chan)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)費(fei)(fei)(fei)收(shou)(shou)入(ru)(ru)(ru)(ru)達到(dao)(dao)7507萬(wan)(wan)(wan)元(yuan)，當(dang)(dang)年(nian)(nian)(nian)(nian)增(zeng)(zeng)長(chang)26％。這一(yi)時期(qi)，家(jia)(jia)(jia)庭(ting)財(cai)(cai)(cai)產(chan)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)業(ye)務保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)費(fei)(fei)(fei)收(shou)(shou)入(ru)(ru)(ru)(ru)絕對(dui)數雖然不大(da)，但發展較快，也達到(dao)(dao)了一(yi)定的(de)(de)比例(li)(li)(詳見(jian)表1)，人保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)徐(xu)州(zhou)市分(fen)(fen)公(gong)(gong)司(si)1995年(nian)(nian)(nian)(nian)業(ye)務總(zong)(zong)收(shou)(shou)入(ru)(ru)(ru)(ru)約為(wei)1．8億(yi)元(yuan)(當(dang)(dang)年(nian)(nian)(nian)(nian)增(zeng)(zeng)長(chang)17％)，財(cai)(cai)(cai)產(chan)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)費(fei)(fei)(fei)收(shou)(shou)入(ru)(ru)(ru)(ru)為(wei)9183萬(wan)(wan)(wan)元(yuan)(增(zeng)(zeng)長(chang)19％)。當(dang)(dang)年(nian)(nian)(nian)(nian)家(jia)(jia)(jia)庭(ting)財(cai)(cai)(cai)產(chan)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)費(fei)(fei)(fei)收(shou)(shou)入(ru)(ru)(ru)(ru)為(wei)774萬(wan)(wan)(wan)元(yuan)，比上年(nian)(nian)(nian)(nian)增(zeng)(zeng)長(chang)68％，占產(chan)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)總(zong)(zong)量的(de)(de)8．43％，業(ye)務量較小的(de)(de)唯寧縣(xian)該年(nian)(nian)(nian)(nian)家(jia)(jia)(jia)財(cai)(cai)(cai)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)占總(zong)(zong)量的(de)(de)14．8％(185萬(wan)(wan)(wan)元(yuan))。1996年(nian)(nian)(nian)(nian)人保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)徐(xu)州(zhou)分(fen)(fen)公(gong)(gong)司(si)家(jia)(jia)(jia)財(cai)(cai)(cai)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)費(fei)(fei)(fei)收(shou)(shou)入(ru)(ru)(ru)(ru)856萬(wan)(wan)(wan)元(yuan)，同比增(zeng)(zeng)長(chang)11％，占財(cai)(cai)(cai)產(chan)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)業(ye)務總(zong)(zong)量的(de)(de)8．05％，承保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)總(zong)(zong)戶(hu)(hu)(hu)數超過120萬(wan)(wan)(wan)戶(hu)(hu)(hu)，覆蓋面為(wei)55％，達到(dao)(dao)了家(jia)(jia)(jia)庭(ting)財(cai)(cai)(cai)產(chan)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)的(de)(de)最高(gao)峰。

財產保險中的(de)代位求嘗權(quan)，是(shi)指由于第三人的(de)過(guo)錯，導(dao)致保險標(biao)的(de)發生責任(ren)范(fan)圍內的(de)損失，保險人賠付了(le)被(bei)保險人保險金后，以(yi)自己名(ming)義向第三人請(qing)求賠償的(de)權(quan)利。筆者認(ren)為賦予保險公司此向權(quan)利有損公平，應予以(yi)修改。

保險(xian)公司是依保險(xian)法和(he)公司法設(she)立(li)的(de)商(shang)事(shi)(shi)主(zhu)體(ti)(ti)，經營業(ye)(ye)務主(zhu)要為(wei)商(shang)業(ye)(ye)保險(xian)業(ye)(ye)務，可見保險(xian)公司的(de)營業(ye)(ye)行為(wei)不是一(yi)(yi)種公益事(shi)(shi)業(ye)(ye)，而是一(yi)(yi)種名副(fu)其(qi)實的(de)商(shang)業(ye)(ye)行為(wei)，同其(qi)它(ta)商(shang)事(shi)(shi)主(zhu)體(ti)(ti)一(yi)(yi)樣(yang)具有天生的(de)盈利欲望(wang)。在現代(dai)市場經濟中(zhong)，根據自(zi)由企業(ye)(ye)制(zhi)度，保險(xian)公司應該具有獨立(li)的(de)經營權，交易權以及對(dui)剩余的(de)自(zi)由索取權；相應地，保險(xian)公司對(dui)自(zi)己(ji)營業(ye)(ye)行為(wei)中(zhong)所產生的(de)債(zhai)務也(ye)只能(neng)以其(qi)自(zi)身(shen)財(cai)產來承擔責任。

保(bao)(bao)險(xian)(xian)公司所(suo)有的財產(chan)主要有其設立時(shi)，所(suo)出資(zi)的注冊資(zi)本（最少不得低(di)于二億元(yuan)人民幣），投保(bao)(bao)人依據合同所(suo)支付的保(bao)(bao)險(xian)(xian)費(fei)，以(yi)及以(yi)上(shang)資(zi)金用以(yi)銀(yin)行存款所(suo)獲(huo)(huo)得的利(li)息，買賣政(zheng)府債券和金融債券所(suo)獲(huo)(huo)得的收(shou)益。

被(bei)(bei)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)人(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)的(de)(de)(de)(de)(de)財產由于第(di)(di)(di)三(san)(san)(san)人(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)的(de)(de)(de)(de)(de)侵(qin)害而(er)受損失(shi)時(shi)(shi)(shi)，被(bei)(bei)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)人(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)和(he)(he)第(di)(di)(di)三(san)(san)(san)人(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)之(zhi)(zhi)間形成的(de)(de)(de)(de)(de)是(shi)(shi)(shi)侵(qin)權(quan)(quan)行為(wei)(wei)之(zhi)(zhi)債(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)，和(he)(he)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)人(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)之(zhi)(zhi)間形成的(de)(de)(de)(de)(de)是(shi)(shi)(shi)合同(tong)之(zhi)(zhi)債(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)。此(ci)時(shi)(shi)(shi)，被(bei)(bei)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)人(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)既(ji)可(ke)請求第(di)(di)(di)三(san)(san)(san)人(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)給予侵(qin)權(quan)(quan)損害賠(pei)償(chang)，也可(ke)根(gen)據合同(tong)要求被(bei)(bei)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)人(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)給予賠(pei)償(chang)。而(er)第(di)(di)(di)三(san)(san)(san)人(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)和(he)(he)被(bei)(bei)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)人(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)之(zhi)(zhi)間根(gen)本未發生任何(he)法律(lv)(lv)關系(xi)。在(zai)三(san)(san)(san)者的(de)(de)(de)(de)(de)關系(xi)中，被(bei)(bei)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)人(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)分(fen)別(bie)是(shi)(shi)(shi)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)人(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)和(he)(he)第(di)(di)(di)三(san)(san)(san)人(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)的(de)(de)(de)(de)(de)債(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)權(quan)(quan)人(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)，保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)人(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)和(he)(he)第(di)(di)(di)三(san)(san)(san)人(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)分(fen)別(bie)是(shi)(shi)(shi)被(bei)(bei)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)人(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)的(de)(de)(de)(de)(de)債(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)務人(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)。但三(san)(san)(san)者所處(chu)的(de)(de)(de)(de)(de)法律(lv)(lv)關系(xi)不(bu)同(tong)，被(bei)(bei)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)人(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)和(he)(he)第(di)(di)(di)三(san)(san)(san)人(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)發生債(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)權(quan)(quan)債(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)務關系(xi)是(shi)(shi)(shi)因為(wei)(wei)第(di)(di)(di)三(san)(san)(san)人(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)的(de)(de)(de)(de)(de)侵(qin)權(quan)(quan)行為(wei)(wei)；被(bei)(bei)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)人(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)和(he)(he)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)人(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)發生債(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)權(quan)(quan)債(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)務關系(xi)是(shi)(shi)(shi)因為(wei)(wei)雙方約(yue)定的(de)(de)(de)(de)(de)事(shi)件出(chu)現(xian)的(de)(de)(de)(de)(de)緣故(gu)。而(er)債(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)法中的(de)(de)(de)(de)(de)代(dai)位(wei)權(quan)(quan)是(shi)(shi)(shi)債(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)的(de)(de)(de)(de)(de)保(bao)(bao)(bao)(bao)全方式(shi)之(zhi)(zhi)一，是(shi)(shi)(shi)指當(dang)債(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)務人(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)怠于行使其對(dui)(dui)第(di)(di)(di)三(san)(san)(san)人(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)享有的(de)(de)(de)(de)(de)權(quan)(quan)利而(er)害及(ji)債(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)權(quan)(quan)人(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)的(de)(de)(de)(de)(de)債(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)權(quan)(quan)時(shi)(shi)(shi)，債(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)權(quan)(quan)人(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)為(wei)(wei)保(bao)(bao)(bao)(bao)全自己的(de)(de)(de)(de)(de)債(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)權(quan)(quan)時(shi)(shi)(shi)，可(ke)以(yi)自己的(de)(de)(de)(de)(de)名義代(dai)位(wei)行使債(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)務人(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)對(dui)(dui)第(di)(di)(di)三(san)(san)(san)人(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)的(de)(de)(de)(de)(de)權(quan)(quan)利之(zhi)(zhi)權(quan)(quan)。而(er)在(zai)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)人(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)和(he)(he)被(bei)(bei)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)人(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)之(zhi)(zhi)間，債(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)權(quan)(quan)人(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)是(shi)(shi)(shi)被(bei)(bei)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)人(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)，債(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)務人(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)是(shi)(shi)(shi)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)人(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)，試(shi)問怎么可(ke)以(yi)叫作(zuo)為(wei)(wei)債(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)務人(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)的(de)(de)(de)(de)(de)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)人(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)去代(dai)位(wei)行使作(zuo)為(wei)(wei)債(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)權(quan)(quan)人(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)的(de)(de)(de)(de)(de)被(bei)(bei)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)人(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)的(de)(de)(de)(de)(de)權(quan)(quan)利呢？既(ji)然(ran)如此(ci)，被(bei)(bei)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)人(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)放棄對(dui)(dui)第(di)(di)(di)三(san)(san)(san)人(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)的(de)(de)(de)(de)(de)索賠(pei)權(quan)(quan)，只要是(shi)(shi)(shi)其真實意思(si)的(de)(de)(de)(de)(de)表示就(jiu)應(ying)該是(shi)(shi)(shi)具有法律(lv)(lv)效力的(de)(de)(de)(de)(de)，根(gen)本無(wu)須經過(guo)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)人(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)的(de)(de)(de)(de)(de)同(tong)意。

也許有人(ren)(ren)會認為，如果不賦予保(bao)(bao)險(xian)(xian)人(ren)(ren)代(dai)位求(qiu)嘗權，就(jiu)(jiu)有可(ke)能(neng)造成被保(bao)(bao)險(xian)(xian)人(ren)(ren)獲得(de)雙(shuang)重賠償(chang)(chang)，難道僅僅因為這一(yi)原因，保(bao)(bao)險(xian)(xian)人(ren)(ren)就(jiu)(jiu)應該(gai)具有代(dai)位求(qiu)嘗權？我們(men)可(ke)以設想，當保(bao)(bao)險(xian)(xian)人(ren)(ren)給予被保(bao)(bao)險(xian)(xian)人(ren)(ren)足額(e)賠償(chang)(chang)后(hou)，保(bao)(bao)險(xian)(xian)人(ren)(ren)從(cong)第三(san)人(ren)(ren)處又得(de)到了(le)全(quan)部(bu)賠償(chang)(chang)款，那么被保(bao)(bao)險(xian)(xian)人(ren)(ren)所(suo)交納的(de)保(bao)(bao)險(xian)(xian)費不是(shi)就(jiu)(jiu)全(quan)部(bu)被保(bao)(bao)險(xian)(xian)人(ren)(ren)所(suo)有了(le)嗎？難道這是(shi)一(yi)件(jian)很公平的(de)事？

再(zai)者，既然保(bao)險法又(you)明確規定(ding)在(zai)人身保(bao)險中(zhong)保(bao)險人無向第三人追嘗的權(quan)利，那(nei)么在(zai)財產保(bao)險中(zhong)賦予保(bao)險人代(dai)位(wei)求嘗權(quan)又(you)該(gai)做何種(zhong)解(jie)釋呢？

從(cong)近兩年開(kai)展(zhan)產險(xian)(xian)營銷(xiao)(xiao)(xiao)業(ye)(ye)(ye)(ye)務(wu)(wu)(wu)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)實踐看，適(shi)合產險(xian)(xian)個人(ren)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)營銷(xiao)(xiao)(xiao)管(guan)理機制(zhi)還不健全和(he)完善，還存(cun)在(zai)(zai)著諸多問(wen)題(ti)(ti)，主要表觀在(zai)(zai)：一(yi)是(shi)(shi)(shi)可供營銷(xiao)(xiao)(xiao)展(zhan)業(ye)(ye)(ye)(ye)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)險(xian)(xian)種(zhong)單(dan)一(yi)。消費(fei)(fei)者所處(chu)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)地(di)域(yu)不同(tong)，所面臨(lin)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)風險(xian)(xian)也(ye)就不同(tong)，保(bao)(bao)險(xian)(xian)需求的(de)(de)(de)(de)(de)(de)差異(yi)性(xing)(xing)要求保(bao)(bao)險(xian)(xian)產品日(ri)新月異(yi)，但(dan)由于新險(xian)(xian)種(zhong)，新產品開(kai)發(fa)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)相對滯后性(xing)(xing)，在(zai)(zai)一(yi)定程度(du)(du)上影響(xiang)(xiang)(xiang)了產險(xian)(xian)營銷(xiao)(xiao)(xiao)工作(zuo)(zuo)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)推(tui)(tui)進(jin)(jin)。二是(shi)(shi)(shi)由于某(mou)些(xie)險(xian)(xian)種(zhong)要求業(ye)(ye)(ye)(ye)務(wu)(wu)(wu)員(yuan)素(su)質(zhi)(zhi)高(gao)，操作(zuo)(zuo)上專(zhuan)(zhuan)(zhuan)業(ye)(ye)(ye)(ye)技術強，有(you)(you)些(xie)險(xian)(xian)種(zhong)保(bao)(bao)費(fei)(fei)太少(shao)，業(ye)(ye)(ye)(ye)務(wu)(wu)(wu)員(yuan)展(zhan)業(ye)(ye)(ye)(ye)成(cheng)(cheng)本大，營銷(xiao)(xiao)(xiao)員(yuan)缺(que)乏(fa)(fa)推(tui)(tui)銷(xiao)(xiao)(xiao)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)積(ji)(ji)極(ji)性(xing)(xing)，在(zai)(zai)一(yi)定程度(du)(du)上成(cheng)(cheng)為(wei)營銷(xiao)(xiao)(xiao)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)抑(yi)制(zhi)因素(su)。三是(shi)(shi)(shi)個人(ren)營銷(xiao)(xiao)(xiao)業(ye)(ye)(ye)(ye)務(wu)(wu)(wu)起(qi)步晚(wan)，各保(bao)(bao)險(xian)(xian)公司還沒有(you)(you)形(xing)成(cheng)(cheng)一(yi)套(tao)完善的(de)(de)(de)(de)(de)(de)、可操作(zuo)(zuo)性(xing)(xing)強的(de)(de)(de)(de)(de)(de)管(guan)理辦法，即壽(shou)險(xian)(xian)業(ye)(ye)(ye)(ye)務(wu)(wu)(wu)中所說(shuo)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)“基本法”，難以(yi)對營銷(xiao)(xiao)(xiao)工作(zuo)(zuo)進(jin)(jin)行(xing)有(you)(you)效(xiao)(xiao)地(di)指導(dao)，同(tong)一(yi)系(xi)(xi)統(tong)缺(que)乏(fa)(fa)統(tong)一(yi)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)管(guan)理制(zhi)度(du)(du)。四是(shi)(shi)(shi)缺(que)乏(fa)(fa)專(zhuan)(zhuan)(zhuan)職專(zhuan)(zhuan)(zhuan)業(ye)(ye)(ye)(ye)化的(de)(de)(de)(de)(de)(de)培訓(xun)制(zhi)度(du)(du)和(he)培訓(xun)力量，培訓(xun)力量的(de)(de)(de)(de)(de)(de)不足，使營銷(xiao)(xiao)(xiao)人(ren)員(yuan)從(cong)業(ye)(ye)(ye)(ye)生(sheng)涯缺(que)乏(fa)(fa)規劃，共同(tong)價值觀難以(yi)建立，增員(yuan)成(cheng)(cheng)活(huo)率(lv)(lv)低，成(cheng)(cheng)長緩慢，在(zai)(zai)很(hen)大程度(du)(du)上影響(xiang)(xiang)(xiang)了營銷(xiao)(xiao)(xiao)隊(dui)伍的(de)(de)(de)(de)(de)(de)定著率(lv)(lv)和(he)戰斗力，制(zhi)約了業(ye)(ye)(ye)(ye)務(wu)(wu)(wu)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)快速發(fa)展(zhan)，五是(shi)(shi)(shi)由于系(xi)(xi)統(tong)內(nei)部和(he)外部的(de)(de)(de)(de)(de)(de)手續(xu)(xu)費(fei)(fei)標準差別較大，同(tong)業(ye)(ye)(ye)(ye)之(zhi)間(jian)互相“挖角”現(xian)象(xiang)普(pu)遍(bian)，導(dao)致(zhi)人(ren)隊(dui)伍難以(yi)穩定，人(ren)員(yuan)“賣單(dan)”和(he)“跳槽”情況嚴重。六(liu)是(shi)(shi)(shi)推(tui)(tui)行(xing)產險(xian)(xian)個人(ren)營銷(xiao)(xiao)(xiao)，可能誘發(fa)各保(bao)(bao)險(xian)(xian)企業(ye)(ye)(ye)(ye)竟相壓低保(bao)(bao)險(xian)(xian)費(fei)(fei)率(lv)(lv)，抬高(gao)手續(xu)(xu)費(fei)(fei)，加大經(jing)營成(cheng)(cheng)本，導(dao)致(zhi)經(jing)營效(xiao)(xiao)益(yi)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)下降。七是(shi)(shi)(shi)由于營銷(xiao)(xiao)(xiao)人(ren)員(yuan)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)收入與推(tui)(tui)銷(xiao)(xiao)(xiao)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)保(bao)(bao)單(dan)直(zhi)接掛鉤(gou)，在(zai)(zai)利(li)益(yi)驅動下，以(yi)追(zhui)求業(ye)(ye)(ye)(ye)務(wu)(wu)(wu)數量為(wei)目標，存(cun)在(zai)(zai)著寬(kuan)進(jin)(jin)寬(kuan)出現(xian)象(xiang)，造成(cheng)(cheng)業(ye)(ye)(ye)(ye)務(wu)(wu)(wu)質(zhi)(zhi)量不高(gao)，影響(xiang)(xiang)(xiang)企業(ye)(ye)(ye)(ye)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)經(jing)濟效(xiao)(xiao)益(yi)等等，上述問(wen)題(ti)(ti)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)存(cun)在(zai)(zai)，在(zai)(zai)很(hen)大程度(du)(du)上會(hui)削(xue)弱(ruo)產險(xian)(xian)個人(ren)營銷(xiao)(xiao)(xiao)積(ji)(ji)極(ji)功能，處(chu)理不善，極(ji)易造成(cheng)(cheng)工作(zuo)(zuo)上的(de)(de)(de)(de)(de)(de)被動。為(wei)此，必須采取有(you)(you)效(xiao)(xiao)措(cuo)施(shi)，努力推(tui)(tui)進(jin)(jin)卓(zhuo)有(you)(you)成(cheng)(cheng)效(xiao)(xiao)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)營銷(xiao)(xiao)(xiao)策(ce)略。

1.制定正確的(de)(de)(de)策(ce)略(lve)(lve)手(shou)段(duan)正確的(de)(de)(de)營(ying)(ying)(ying)(ying)銷(xiao)(xiao)策(ce)略(lve)(lve)，可以(yi)(yi)提(ti)高營(ying)(ying)(ying)(ying)銷(xiao)(xiao)效率，拓展保險(xian)(xian)(xian)服務領域(yu)。所以(yi)(yi)保險(xian)(xian)(xian)公司必(bi)須(xu)制定正確的(de)(de)(de)營(ying)(ying)(ying)(ying)銷(xiao)(xiao)策(ce)略(lve)(lve)，一是要(yao)創建企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)營(ying)(ying)(ying)(ying)銷(xiao)(xiao)文(wen)化(hua)。企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)營(ying)(ying)(ying)(ying)銷(xiao)(xiao)文(wen)化(hua)是企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)在(zai)營(ying)(ying)(ying)(ying)銷(xiao)(xiao)策(ce)略(lve)(lve)中(zhong)所形(xing)成的(de)(de)(de)一種(zhong)(zhong)文(wen)化(hua)現(xian)象，它是一個企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)內(nei)獨特的(de)(de)(de)并(bing)得到員工認同和(he)(he)(he)(he)(he)(he)接受的(de)(de)(de)價值(zhi)準則(ze)、信念、期望、追求、態度、行為(wei)(wei)規范、歷史(shi)傳統(tong)乃至思想方法、辦事、準則(ze)等。企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)營(ying)(ying)(ying)(ying)銷(xiao)(xiao)文(wen)化(hua)是營(ying)(ying)(ying)(ying)銷(xiao)(xiao)企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)“無形(xing)的(de)(de)(de)資(zi)產”，是企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)的(de)(de)(de)精神和(he)(he)(he)(he)(he)(he)靈魂，如果(guo)營(ying)(ying)(ying)(ying)銷(xiao)(xiao)企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)沒有(you)一種(zhong)(zhong)求生(sheng)存、求發(fa)展、團結奮(fen)進、開(kai)拓創新的(de)(de)(de)精神，這個企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)就一定缺(que)乏生(sheng)機和(he)(he)(he)(he)(he)(he)活力，缺(que)乏向心(xin)力，凝聚力。創建并(bing)加強企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)營(ying)(ying)(ying)(ying)銷(xiao)(xiao)文(wen)化(hua)，就是解決營(ying)(ying)(ying)(ying)銷(xiao)(xiao)隊伍價值(zhi)觀念，造(zao)就和(he)(he)(he)(he)(he)(he)培養一批愛(ai)崗敬業(ye)(ye)(ye)(ye)、無私奉獻具有(you)誠心(xin)，愛(ai)心(xin)和(he)(he)(he)(he)(he)(he)熱心(xin)的(de)(de)(de)營(ying)(ying)(ying)(ying)銷(xiao)(xiao)隊伍，只有(you)這樣，才能(neng)有(you)信心(xin)搶占市(shi)場(chang)(chang)，才能(neng)有(you)能(neng)力參與競(jing)爭(zheng)，才能(neng)立于不敗之地(di)。因此，它是立企(qi)(qi)(qi)之基，興企(qi)(qi)(qi)之本，強企(qi)(qi)(qi)之路(lu)。在(zai)保險(xian)(xian)(xian)企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)營(ying)(ying)(ying)(ying)銷(xiao)(xiao)文(wen)化(hua)建設中(zhong)，必(bi)須(xu)堅持以(yi)(yi)人為(wei)(wei)本，以(yi)(yi)為(wei)(wei)消(xiao)費者提(ti)供優質服務為(wei)(wei)宗(zong)旨，根據消(xiao)費者的(de)(de)(de)需(xu)求組織產品開(kai)發(fa)和(he)(he)(he)(he)(he)(he)銷(xiao)(xiao)售，增(zeng)強社會對營(ying)(ying)(ying)(ying)銷(xiao)(xiao)業(ye)(ye)(ye)(ye)務的(de)(de)(de)信賴感、安全感。二是要(yao)突(tu)出險(xian)(xian)(xian)種(zhong)(zhong)策(ce)略(lve)(lve)。根據各目標市(shi)場(chang)(chang)保險(xian)(xian)(xian)需(xu)求的(de)(de)(de)差異(yi)性(xing)和(he)(he)(he)(he)(he)(he)層次性(xing)，搞(gao)好險(xian)(xian)(xian)種(zhong)(zhong)的(de)(de)(de)分層開(kai)發(fa)，注意(yi)用不同的(de)(de)(de)保險(xian)(xian)(xian)商品滿足不同消(xiao)費者的(de)(de)(de)保險(xian)(xian)(xian)需(xu)求。在(zai)產險(xian)(xian)(xian)營(ying)(ying)(ying)(ying)銷(xiao)(xiao)過程中(zhong)，對不符合(he)市(shi)場(chang)(chang)需(xu)求的(de)(de)(de)舊險(xian)(xian)(xian)種(zhong)(zhong)進行大(da)(da)膽(dan)修改，在(zai)不違背大(da)(da)原則(ze)和(he)(he)(he)(he)(he)(he)公司整(zheng)體利益的(de)(de)(de)前提(ti)下，注意(yi)靈活變通營(ying)(ying)(ying)(ying)銷(xiao)(xiao)險(xian)(xian)(xian)種(zhong)(zhong)，以(yi)(yi)便(bian)在(zai)市(shi)場(chang)(chang)競(jing)爭(zheng)中(zhong)占據主動。

2.組建高(gao)素質的營銷隊伍(wu)

營(ying)銷(xiao)業務發(fa)展(zhan)的(de)(de)(de)好壞，與營(ying)銷(xiao)人(ren)(ren)(ren)員(yuan)(yuan)素質的(de)(de)(de)高(gao)低，營(ying)銷(xiao)隊(dui)(dui)(dui)(dui)伍(wu)(wu)發(fa)展(zhan)的(de)(de)(de)快慢密切相(xiang)關(guan)。在(zai)營(ying)銷(xiao)隊(dui)(dui)(dui)(dui)伍(wu)(wu)建設(she)(she)上應(ying)量(liang)質并舉，注重(zhong)質量(liang)。在(zai)構(gou)建穩定(ding)的(de)(de)(de)營(ying)銷(xiao)隊(dui)(dui)(dui)(dui)伍(wu)(wu)方面，可借鑒國內有些保(bao)險(xian)(xian)公(gong)司“寬進嚴考核”的(de)(de)(de)用人(ren)(ren)(ren)用工辦法，防止(zhi)隊(dui)(dui)(dui)(dui)伍(wu)(wu)良(liang)莠(you)不(bu)(bu)齊，充實營(ying)銷(xiao)隊(dui)(dui)(dui)(dui)伍(wu)(wu)健康“血液”，增強營(ying)銷(xiao)隊(dui)(dui)(dui)(dui)伍(wu)(wu)活力，走精兵之路，避免人(ren)(ren)(ren)海(hai)戰術。對(dui)(dui)新設(she)(she)立的(de)(de)(de)分(fen)支機構(gou)，產險(xian)(xian)個人(ren)(ren)(ren)營(ying)銷(xiao)應(ying)一步(bu)(bu)到(dao)位，走整體(ti)營(ying)銷(xiao)之路，對(dui)(dui)原有機構(gou)，應(ying)當加快銷(xiao)售體(ti)制(zhi)改革。在(zai)現有情況(kuang)下，可逐步(bu)(bu)將保(bao)險(xian)(xian)職員(yuan)(yuan)中(zhong)的(de)(de)(de)展(zhan)業人(ren)(ren)(ren)員(yuan)(yuan)分(fen)離出來，向保(bao)險(xian)(xian)人(ren)(ren)(ren)過渡，使(shi)其成為保(bao)險(xian)(xian)營(ying)銷(xiao)隊(dui)(dui)(dui)(dui)伍(wu)(wu)的(de)(de)(de)“中(zhong)堅”。培訓(xun)是提(ti)高(gao)營(ying)銷(xiao)隊(dui)(dui)(dui)(dui)伍(wu)(wu)整體(ti)素質的(de)(de)(de)重(zhong)要手段(duan)。在(zai)產險(xian)(xian)營(ying)銷(xiao)起步(bu)(bu)晚，營(ying)銷(xiao)隊(dui)(dui)(dui)(dui)伍(wu)(wu)整體(ti)素質還不(bu)(bu)高(gao)的(de)(de)(de)情況(kuang)下，各保(bao)險(xian)(xian)公(gong)司必須(xu)制(zhi)定(ding)詳實的(de)(de)(de)人(ren)(ren)(ren)才(cai)培訓(xun)計(ji)(ji)劃，對(dui)(dui)新人(ren)(ren)(ren)司人(ren)(ren)(ren)員(yuan)(yuan)，著(zhu)重(zhong)進行(xing)基礎知識及(ji)(ji)業務技巧的(de)(de)(de)培訓(xun)；對(dui)(dui)在(zai)崗人(ren)(ren)(ren)員(yuan)(yuan)，著(zhu)重(zhong)進行(xing)相(xiang)關(guan)知識及(ji)(ji)工作心(xin)態的(de)(de)(de)激勵培訓(xun)；對(dui)(dui)優秀業務人(ren)(ren)(ren)員(yuan)(yuan)，著(zhu)重(zhong)進行(xing)專家成長計(ji)(ji)劃培訓(xun)，將其培養成保(bao)險(xian)(xian)領域(yu)某一方面的(de)(de)(de)“權威”，在(zai)展(zhan)業隊(dui)(dui)(dui)(dui)伍(wu)(wu)中(zhong)形成梯級結(jie)構(gou)。

3.建(jian)立(li)科學的(de)激勵機制

保險(xian)(xian)展(zhan)業(ye)是(shi)受(shou)(shou)挫(cuo)率極(ji)高，競(jing)爭異常激烈的(de)(de)行業(ye)。激勵機(ji)(ji)制(zhi)總體上(shang)講(jiang)是(shi)向(xiang)人(ren)員(yuan)(yuan)提(ti)供“動力油”和(he)“潤滑油”。激勵機(ji)(ji)制(zhi)應包(bao)括：業(ye)績(ji)考(kao)(kao)(kao)核(he)系統，報酬管理系統，工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)環(huan)(huan)境(jing)系統。在業(ye)績(ji)考(kao)(kao)(kao)核(he)方(fang)(fang)面(mian)，制(zhi)定好級別考(kao)(kao)(kao)核(he)，業(ye)績(ji)卡考(kao)(kao)(kao)核(he)管理制(zhi)度和(he)表彰制(zhi)度，通過組織經常性的(de)(de)業(ye)務競(jing)賽等(deng)活動，增強(qiang)員(yuan)(yuan)工(gong)(gong)的(de)(de)爭上(shang)意識。在報酬管理系統方(fang)(fang)面(mian)，充(chong)分發揮(hui)手續費在結(jie)構調整(zheng)的(de)(de)杠桿作(zuo)(zuo)用，用手續費來調節效(xiao)益(yi)險(xian)(xian)種與(yu)非效(xiao)益(yi)險(xian)(xian)種發展(zhan)方(fang)(fang)向(xiang)，打(da)破身份界限，實行“效(xiao)率優先，績(ji)效(xiao)掛鉤(gou)”的(de)(de)分配機(ji)(ji)制(zhi)，在社(she)(she)會養(yang)老(lao)，醫療保險(xian)(xian)和(he)住房(fang)公(gong)積金等(deng)方(fang)(fang)面(mian)，逐步(bu)縮小直銷(xiao)人(ren)員(yuan)(yuan)與(yu)營銷(xiao)人(ren)員(yuan)(yuan)的(de)(de)差距(ju)。對在險(xian)(xian)種開發，市(shi)場競(jing)爭，團(tuan)隊發動、愛(ai)司(si)敬業(ye)等(deng)方(fang)(fang)面(mian)有(you)特殊貢獻的(de)(de)個人(ren)或(huo)集體，公(gong)司(si)隨時(shi)進行表彰獎(jiang)勵。在工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)環(huan)(huan)境(jing)系統方(fang)(fang)面(mian)，要千方(fang)(fang)百(bai)計(ji)為展(zhan)業(ye)人(ren)員(yuan)(yuan)創(chuang)造良(liang)好的(de)(de)內部(bu)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)環(huan)(huan)境(jing)、外(wai)部(bu)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)環(huan)(huan)境(jing)；讓(rang)展(zhan)業(ye)人(ren)員(yuan)(yuan)在公(gong)司(si)，社(she)(she)會受(shou)(shou)到(dao)尊重，受(shou)(shou)到(dao)關(guan)懷，受(shou)(shou)到(dao)肯(ken)定，受(shou)(shou)到(dao)公(gong)平；讓(rang)每位業(ye)務員(yuan)(yuan)在公(gong)司(si)重大事情(qing)表決上(shang)，擁有(you)管理人(ren)員(yuan)(yuan)同樣的(de)(de)權力；盡(jin)可能的(de)(de)為展(zhan)業(ye)創(chuang)造愉(yu)快的(de)(de)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)氛圍(wei)。

保險畢業論文

財(cai)(cai)產(chan)(chan)(chan)(chan)保險(xian)(xian)(xian)是(shi)一(yi)種社(she)會(hui)(hui)的(de)(de)(de)(de)經(jing)濟補(bu)償制(zhi)度。它賴(lai)以存在和發(fa)(fa)展(zhan)的(de)(de)(de)(de)客(ke)觀(guan)基礎，一(yi)是(shi)由(you)于商(shang)品(pin)生(sheng)產(chan)(chan)(chan)(chan)和商(shang)品(pin)交換的(de)(de)(de)(de)發(fa)(fa)展(zhan)，物質產(chan)(chan)(chan)(chan)品(pin)的(de)(de)(de)(de)豐富，社(she)會(hui)(hui)財(cai)(cai)富的(de)(de)(de)(de)積(ji)累，有大(da)量的(de)(de)(de)(de)剩余產(chan)(chan)(chan)(chan)品(pin)可保。如果社(she)會(hui)(hui)產(chan)(chan)(chan)(chan)品(pin)只能(neng)維(wei)持人類最(zui)低(di)限度的(de)(de)(de)(de)生(sheng)活(huo)，人們(men)兩(liang)手空空，一(yi)無所(suo)有，也(ye)就(jiu)談不(bu)到(dao)財(cai)(cai)產(chan)(chan)(chan)(chan)保險(xian)(xian)(xian)。二是(shi)自(zi)然災害(hai)(hai)和意外(wai)事故(gu)(gu)的(de)(de)(de)(de)客(ke)觀(guan)存在，即有險(xian)(xian)(xian)可保。如房屋被(bei)大(da)火焚毀(hui)，船舶遇風浪沉沒，汽車行駛中發(fa)(fa)生(sheng)碰撞、傾復(fu)，地(di)震、洪水等(deng)破壞性災害(hai)(hai)使(shi)億(yi)萬財(cai)(cai)富在頃刻之(zhi)間損(sun)(sun)毀(hui)殆(dai)盡(jin)等(deng)。盡(jin)管(guan)隨(sui)著人類社(she)會(hui)(hui)的(de)(de)(de)(de)發(fa)(fa)展(zhan)，防災消(xiao)害(hai)(hai)的(de)(de)(de)(de)能(neng)力不(bu)斷提高，但災害(hai)(hai)事故(gu)(gu)是(shi)無法(fa)(fa)絕(jue)對(dui)避免的(de)(de)(de)(de)。這(zhe)不(bu)僅(jin)直接影響人們(men)經(jing)濟生(sheng)活(huo)的(de)(de)(de)(de)穩定(ding)，而(er)且對(dui)整個(ge)社(she)會(hui)(hui)的(de)(de)(de)(de)經(jing)濟活(huo)動將產(chan)(chan)(chan)(chan)生(sheng)嚴重的(de)(de)(de)(de)影響。此外(wai)，隨(sui)著現(xian)代科學技術的(de)(de)(de)(de)廣泛應用(yong)，又會(hui)(hui)不(bu)斷增(zeng)加新的(de)(de)(de)(de)危險(xian)(xian)(xian)因(yin)(yin)素。因(yin)(yin)此，為了保障社(she)會(hui)(hui)生(sheng)產(chan)(chan)(chan)(chan)過程不(bu)間斷地(di)持續進行，保障社(she)會(hui)(hui)物質財(cai)(cai)富的(de)(de)(de)(de)安(an)(an)全以及一(yi)旦受(shou)(shou)損(sun)(sun)及時(shi)得到(dao)恢(hui)復(fu)彌(mi)補(bu)，也(ye)就(jiu)產(chan)(chan)(chan)(chan)生(sheng)了對(dui)財(cai)(cai)產(chan)(chan)(chan)(chan)保險(xian)(xian)(xian)的(de)(de)(de)(de)需要。財(cai)(cai)產(chan)(chan)(chan)(chan)保險(xian)(xian)(xian)通過社(she)會(hui)(hui)經(jing)濟互(hu)助(zhu)方式，用(yong)分散繳納(na)保險(xian)(xian)(xian)費的(de)(de)(de)(de)辦(ban)法(fa)(fa)來建(jian)立保險(xian)(xian)(xian)基金，專門(men)用(yong)來補(bu)償國(guo)民經(jing)濟各個(ge)部門(men)以及社(she)會(hui)(hui)生(sheng)活(huo)中因(yin)(yin)自(zi)然災害(hai)(hai)或意外(wai)事故(gu)(gu)所(suo)致的(de)(de)(de)(de)經(jing)濟損(sun)(sun)失，從經(jing)濟上解決人們(men)對(dui)財(cai)(cai)產(chan)(chan)(chan)(chan)在遭受(shou)(shou)意外(wai)損(sun)(sun)失后的(de)(de)(de)(de)補(bu)償問(wen)題，從而(er)起到(dao)保障生(sheng)產(chan)(chan)(chan)(chan)和安(an)(an)定(ding)生(sheng)活(huo)的(de)(de)(de)(de)作(zuo)用(yong)。公務員之(zhi)家版權所(suo)有

財產(chan)(chan)保(bao)險(xian)(xian)的(de)(de)(de)(de)職(zhi)(zhi)能(neng)和(he)作(zuo)(zuo)用(yong)(yong)是(shi)兩個既(ji)有(you)(you)聯系(xi)又有(you)(you)區別的(de)(de)(de)(de)概念。一(yi)般而言(yan)，職(zhi)(zhi)能(neng)是(shi)事(shi)(shi)物本質的(de)(de)(de)(de)體(ti)(ti)(ti)現，而作(zuo)(zuo)用(yong)(yong)是(shi)職(zhi)(zhi)能(neng)履行(xing)過程中的(de)(de)(de)(de)具體(ti)(ti)(ti)效果。財產(chan)(chan)保(bao)險(xian)(xian)具有(you)(you)積(ji)聚資金組(zu)織補(bu)(bu)償(chang)、防(fang)(fang)災防(fang)(fang)損(sun)等多種職(zhi)(zhi)能(neng)。但其基本職(zhi)(zhi)能(neng)就是(shi)用(yong)(yong)分(fen)(fen)散危險(xian)(xian)、分(fen)(fen)攤損(sun)失(shi)的(de)(de)(de)(de)方法(fa)，建(jian)立集(ji)中的(de)(de)(de)(de)保(bao)險(xian)(xian)基金，補(bu)(bu)償(chang)因自然災害、意外事(shi)(shi)故所造成的(de)(de)(de)(de)經(jing)(jing)(jing)濟(ji)(ji)(ji)損(sun)失(shi)。簡言(yan)之，即(ji)籌(chou)集(ji)保(bao)險(xian)(xian)基金，組(zu)織經(jing)(jing)(jing)濟(ji)(ji)(ji)補(bu)(bu)償(chang)。籌(chou)集(ji)保(bao)險(xian)(xian)基金和(he)組(zu)織經(jing)(jing)(jing)濟(ji)(ji)(ji)補(bu)(bu)償(chang)是(shi)財產(chan)(chan)保(bao)險(xian)(xian)內在機(ji)制不(bu)可分(fen)(fen)割的(de)(de)(de)(de)兩個方面(mian)。如單(dan)言(yan)籌(chou)集(ji)資金的(de)(de)(de)(de)職(zhi)(zhi)能(neng)，則儲蓄也有(you)(you)此(ci)(ci)職(zhi)(zhi)能(neng)，單(dan)言(yan)經(jing)(jing)(jing)濟(ji)(ji)(ji)補(bu)(bu)償(chang)職(zhi)(zhi)能(neng)，則財政、民政也有(you)(you)此(ci)(ci)職(zhi)(zhi)能(neng)。財產(chan)(chan)保(bao)險(xian)(xian)的(de)(de)(de)(de)特色(se)是(shi)用(yong)(yong)建(jian)立保(bao)險(xian)(xian)基金的(de)(de)(de)(de)辦法(fa)來組(zu)織經(jing)(jing)(jing)濟(ji)(ji)(ji)補(bu)(bu)償(chang)的(de)(de)(de)(de)，籌(chou)集(ji)保(bao)險(xian)(xian)基金是(shi)經(jing)(jing)(jing)濟(ji)(ji)(ji)補(bu)(bu)償(chang)的(de)(de)(de)(de)手段和(he)條件。沒有(you)(you)保(bao)險(xian)(xian)基金的(de)(de)(de)(de)籌(chou)集(ji)，就無法(fa)進行(xing)經(jing)(jing)(jing)濟(ji)(ji)(ji)補(bu)(bu)償(chang)，而經(jing)(jing)(jing)濟(ji)(ji)(ji)補(bu)(bu)償(chang)是(shi)財產(chan)(chan)保(bao)險(xian)(xian)的(de)(de)(de)(de)目的(de)(de)(de)(de)和(he)效果，兩者相依相存，是(shi)一(yi)個完整的(de)(de)(de)(de)整體(ti)(ti)(ti)。這正體(ti)(ti)(ti)現了(le)財產(chan)(chan)保(bao)險(xian)(xian)的(de)(de)(de)(de)本質。公務(wu)員之家(jia)版權所有(you)(you)

財(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)產(chan)(chan)(chan)(chan)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)基本職能(neng)既然是(shi)籌集(ji)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)基金(jin)，組織經(jing)(jing)(jing)(jing)濟(ji)(ji)補償(chang)。那(nei)么(me)，在(zai)(zai)補償(chang)損(sun)(sun)失這(zhe)點(dian)上，社(she)(she)(she)會(hui)(hui)主義財(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)產(chan)(chan)(chan)(chan)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)和(he)醬主義財(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)產(chan)(chan)(chan)(chan)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)并沒有(you)(you)什么(me)本質的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)區(qu)別(bie)。但(dan)是(shi)從(cong)經(jing)(jing)(jing)(jing)濟(ji)(ji)補償(chang)這(zhe)一(yi)基點(dian)所(suo)引伸出來(lai)(lai)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)財(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)產(chan)(chan)(chan)(chan)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)作(zuo)(zuo)用(yong)，則因社(she)(she)(she)會(hui)(hui)制(zhi)(zhi)度、生(sheng)(sheng)(sheng)產(chan)(chan)(chan)(chan)關系(xi)、經(jing)(jing)(jing)(jing)濟(ji)(ji)結構(gou)等不(bu)同而有(you)(you)所(suo)差別(bie)。1982年2月11日(ri)國(guo)(guo)(guo)務(wu)院國(guo)(guo)(guo)發(fa)(fa)（1982）27號批轉中(zhong)國(guo)(guo)(guo)人民(min)(min)銀行《關于(yu)(yu)(yu)國(guo)(guo)(guo)內保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)業務(wu)恢復(fu)情況和(he)今后(hou)發(fa)(fa)展(zhan)意見的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)報告》的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)通知中(zhong)指(zhi)出“積極開(kai)展(zhan)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)業務(wu)，逐步建(jian)(jian)立(li)(li)我(wo)國(guo)(guo)(guo)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)經(jing)(jing)(jing)(jing)濟(ji)(ji)補償(chang)制(zhi)(zhi)度，對于(yu)(yu)(yu)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)障(zhang)企業正常生(sheng)(sheng)(sheng)產(chan)(chan)(chan)(chan)和(he)經(jing)(jing)(jing)(jing)營，安定(ding)人民(min)(min)生(sheng)(sheng)(sheng)活，減少(shao)社(she)(she)(she)會(hui)(hui)財(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)富(fu)損(sun)(sun)失，都是(shi)有(you)(you)利的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)……是(shi)國(guo)(guo)(guo)民(min)(min)經(jing)(jing)(jing)(jing)濟(ji)(ji)活動(dong)中(zhong)不(bu)可(ke)(ke)缺(que)少(shao)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)一(yi)環，”這(zhe)就充分說(shuo)明了社(she)(she)(she)會(hui)(hui)主義社(she)(she)(she)會(hui)(hui)財(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)產(chan)(chan)(chan)(chan)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)作(zuo)(zuo)用(yong)。社(she)(she)(she)會(hui)(hui)主義生(sheng)(sheng)(sheng)產(chan)(chan)(chan)(chan)是(shi)有(you)(you)計(ji)劃指(zhi)導(dao)、按比例(li)協調發(fa)(fa)展(zhan)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)，各部門、各經(jing)(jing)(jing)(jing)濟(ji)(ji)單位(wei)之間有(you)(you)著有(you)(you)機的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)聯系(xi)。一(yi)個部門、一(yi)個單位(wei)遭災(zai)(zai)(zai)，不(bu)僅會(hui)(hui)造(zao)成(cheng)局部的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)生(sheng)(sheng)(sheng)產(chan)(chan)(chan)(chan)停頓，而且(qie)(qie)會(hui)(hui)造(zao)成(cheng)連鎖反應，直接(jie)或間接(jie)影(ying)響其他(ta)部門的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)生(sheng)(sheng)(sheng)產(chan)(chan)(chan)(chan)，從(cong)而影(ying)響整個國(guo)(guo)(guo)民(min)(min)經(jing)(jing)(jing)(jing)濟(ji)(ji)計(ji)劃的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)順利完成(cheng)。通過(guo)財(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)產(chan)(chan)(chan)(chan)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)對損(sun)(sun)失的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)及(ji)時補償(chang)，能(neng)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)證社(she)(she)(she)會(hui)(hui)生(sheng)(sheng)(sheng)產(chan)(chan)(chan)(chan)、分配、流通、消費領域的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)正常運轉，保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)障(zhang)國(guo)(guo)(guo)民(min)(min)經(jing)(jing)(jing)(jing)濟(ji)(ji)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)發(fa)(fa)展(zhan)和(he)人民(min)(min)生(sheng)(sheng)(sheng)活的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)安定(ding)。我(wo)國(guo)(guo)(guo)實行以國(guo)(guo)(guo)營經(jing)(jing)(jing)(jing)濟(ji)(ji)為主導(dao)、多種經(jing)(jing)(jing)(jing)濟(ji)(ji)形式(shi)并存(cun)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)經(jing)(jing)(jing)(jing)濟(ji)(ji)制(zhi)(zhi)度，無論國(guo)(guo)(guo)營、集(ji)體還是(shi)個體經(jing)(jing)(jing)(jing)濟(ji)(ji)，生(sheng)(sheng)(sheng)產(chan)(chan)(chan)(chan)和(he)經(jing)(jing)(jing)(jing)營都實行獨立(li)(li)核算(suan)(suan)，自負盈虧(kui)，自我(wo)積累、自我(wo)發(fa)(fa)展(zhan)。由于(yu)(yu)(yu)災(zai)(zai)(zai)害(hai)事(shi)故(gu)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)客(ke)觀(guan)存(cun)在(zai)(zai)，一(yi)旦遭受損(sun)(sun)失，不(bu)但(dan)生(sheng)(sheng)(sheng)產(chan)(chan)(chan)(chan)經(jing)(jing)(jing)(jing)營不(bu)能(neng)及(ji)時恢復(fu)，而且(qie)(qie)對作(zuo)(zuo)為國(guo)(guo)(guo)家(jia)(jia)(jia)財(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)政(zheng)收(shou)入主要來(lai)(lai)源的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)稅金(jin)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)上繳，銀行信貸(dai)資(zi)金(jin)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)償(chang)還，職工工資(zi)獎金(jin)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)發(fa)(fa)放(fang)，經(jing)(jing)(jing)(jing)濟(ji)(ji)合同的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)履生(sheng)(sheng)(sheng)等都會(hui)(hui)帶來(lai)(lai)影(ying)響。通過(guo)財(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)產(chan)(chan)(chan)(chan)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)，以支出較(jiao)少(shao)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)費而求得較(jiao)大的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)經(jing)(jing)(jing)(jing)濟(ji)(ji)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)障(zhang)，能(neng)使企業的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)經(jing)(jing)(jing)(jing)濟(ji)(ji)核算(suan)(suan)建(jian)(jian)立(li)(li)在(zai)(zai)可(ke)(ke)靠的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)基礎(chu)上，從(cong)而保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)證企業財(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)務(wu)和(he)國(guo)(guo)(guo)家(jia)(jia)(jia)財(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)政(zheng)收(shou)入的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)穩定(ding)性，通過(guo)財(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)產(chan)(chan)(chan)(chan)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)，保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)公(gong)司可(ke)(ke)以經(jing)(jing)(jing)(jing)常研究(jiu)危(wei)(wei)險(xian)(xian)(xian)發(fa)(fa)生(sheng)(sheng)(sheng)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)可(ke)(ke)能(neng)性，總結和(he)研究(jiu)損(sun)(sun)失發(fa)(fa)生(sheng)(sheng)(sheng)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)原因，協助投保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)單位(wei)搞好防災(zai)(zai)(zai)防損(sun)(sun)，消除發(fa)(fa)生(sheng)(sheng)(sheng)事(shi)故(gu)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)隱患(huan)，從(cong)而減少(shao)損(sun)(sun)失，預防和(he)盡(jin)可(ke)(ke)能(neng)減少(shao)災(zai)(zai)(zai)害(hai)事(shi)故(gu)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)發(fa)(fa)生(sheng)(sheng)(sheng)。通過(guo)財(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)產(chan)(chan)(chan)(chan)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)，不(bu)斷積累雄厚(hou)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)基金(jin)，在(zai)(zai)未作(zuo)(zuo)償(chang)付款之前(qian)可(ke)(ke)將其提(ti)供給國(guo)(guo)(guo)家(jia)(jia)(jia)用(yong)于(yu)(yu)(yu)信貸(dai)、用(yong)于(yu)(yu)(yu)投資(zi)，以促(cu)進國(guo)(guo)(guo)家(jia)(jia)(jia)經(jing)(jing)(jing)(jing)濟(ji)(ji)建(jian)(jian)設的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)發(fa)(fa)展(zhan)。通過(guo)辦(ban)理涉外(wai)財(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)產(chan)(chan)(chan)(chan)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)，還能(neng)為國(guo)(guo)(guo)家(jia)(jia)(jia)創造(zao)外(wai)匯資(zi)金(jin)來(lai)(lai)源，與國(guo)(guo)(guo)際保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)市(shi)場建(jian)(jian)立(li)(li)聯系(xi)，分散危(wei)(wei)險(xian)(xian)(xian)、促(cu)進對外(wai)貿易和(he)國(guo)(guo)(guo)際經(jing)(jing)(jing)(jing)濟(ji)(ji)交往的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)發(fa)(fa)展(zhan)。

摘要(yao)：財(cai)(cai)產(chan)(chan)保險(xian)公(gong)司(si)(si)資(zi)產(chan)(chan)負(fu)債(zhai)(zhai)具有資(zi)金(jin)來源廣(guang)泛(fan)性(xing)、資(zi)金(jin)性(xing)質的(de)(de)負(fu)債(zhai)(zhai)性(xing)、債(zhai)(zhai)務(wu)的(de)(de)短(duan)期性(xing)及(ji)資(zi)產(chan)(chan)流動性(xing)高的(de)(de)特(te)點(dian)；財(cai)(cai)產(chan)(chan)保險(xian)公(gong)司(si)(si)通(tong)過資(zi)產(chan)(chan)負(fu)債(zhai)(zhai)管理(li)，可以起到保護投保人利(li)益、適應(ying)監管要(yao)求(qiu)(qiu)、降低財(cai)(cai)務(wu)風險(xian)、提高盈(ying)利(li)能力等作(zuo)用；目(mu)前我國各財(cai)(cai)產(chan)(chan)保險(xian)公(gong)司(si)(si)應(ying)選擇負(fu)債(zhai)(zhai)為主導的(de)(de)資(zi)產(chan)(chan)負(fu)債(zhai)(zhai)管理(li)模式(shi)，在資(zi)金(jin)運(yun)用過程中充分(fen)考(kao)慮公(gong)司(si)(si)的(de)(de)險(xian)種(zhong)結構(gou)、出險(xian)頻率(lv)和賠付金(jin)額等業務(wu)特(te)點(dian)，同時充分(fen)考(kao)慮公(gong)司(si)(si)的(de)(de)償(chang)付能力要(yao)求(qiu)(qiu)，合(he)理(li)安排(pai)投資(zi)的(de)(de)久期和組合(he)的(de)(de)品種(zhong)，以提高公(gong)司(si)(si)的(de)(de)安全性(xing)、流動性(xing)和盈(ying)利(li)性(xing)，最終達到提高企業價值的(de)(de)目(mu)的(de)(de)。

關鍵詞：資(zi)產負債(zhai)管理；資(zi)金運用；投資(zi)匹配

一、財產保險公司資(zi)產負債(zhai)的特點

由于我國財產(chan)(chan)保險公司只允許經營財產(chan)(chan)保險業(ye)(ye)務(wu)(wu)、短期意外(wai)險和短期健康險業(ye)(ye)務(wu)(wu)，業(ye)(ye)務(wu)(wu)范圍和保險的特性，決定了財產(chan)(chan)保險公司資產(chan)(chan)負債具(ju)有如下特點：

(一)資金來(lai)源(yuan)的廣(guang)泛性

財產(chan)(chan)保險(xian)(xian)公(gong)司的資(zi)(zi)(zi)金(jin)(jin)主要(yao)來(lai)(lai)源于(yu)保費和資(zi)(zi)(zi)本金(jin)(jin)。由(you)(you)于(yu)我國(guo)(guo)國(guo)(guo)土面積廣(guang)闊，人(ren)(ren)口眾多(duo)，經濟(ji)增長速度快(kuai)，促進了我國(guo)(guo)財產(chan)(chan)保險(xian)(xian)業(ye)(ye)的快(kuai)速發展(zhan)，保費規模的迅(xun)速擴大，保險(xian)(xian)資(zi)(zi)(zi)金(jin)(jin)越來(lai)(lai)越多(duo)，且來(lai)(lai)源廣(guang)泛，涉及社會(hui)的各個層面。保險(xian)(xian)資(zi)(zi)(zi)金(jin)(jin)不(bu)僅來(lai)(lai)自于(yu)國(guo)(guo)有企業(ye)(ye)、外資(zi)(zi)(zi)企業(ye)(ye)，而且大量的保險(xian)(xian)資(zi)(zi)(zi)金(jin)(jin)來(lai)(lai)自于(yu)個人(ren)(ren)；從產(chan)(chan)業(ye)(ye)來(lai)(lai)說(shuo)，財產(chan)(chan)保險(xian)(xian)資(zi)(zi)(zi)金(jin)(jin)來(lai)(lai)自于(yu)第一產(chan)(chan)業(ye)(ye)、第二產(chan)(chan)業(ye)(ye)、第三產(chan)(chan)業(ye)(ye)。從構成來(lai)(lai)看，保險(xian)(xian)資(zi)(zi)(zi)金(jin)(jin)主要(yao)由(you)(you)資(zi)(zi)(zi)本金(jin)(jin)、責任準(zhun)(zhun)備金(jin)(jin)(包括(kuo)未到期責任準(zhun)(zhun)備金(jin)(jin)、未決賠款準(zhun)(zhun)備金(jin)(jin)等(deng)(deng))、總準(zhun)(zhun)備金(jin)(jin)、保險(xian)(xian)儲(chu)金(jin)(jin)以及未分配盈余等(deng)(deng)構成。

財(cai)(cai)產(chan)保(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)公司(si)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)業(ye)務表現為(wei)(wei)根據(ju)保(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)單（保(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)合(he)同(tong)）向被(bei)(bei)保(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)人(ren)(ren)收(shou)取保(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)費，并在(zai)合(he)同(tong)有效期內承擔(dan)(dan)相應的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)保(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)責任(ren)(ren)。對于(yu)經營一般商(shang)品的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)企業(ye)，賣出(chu)商(shang)品收(shou)取貨款意味著一次交易的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)結束，而保(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)公司(si)簽發保(bao)(bao)單并收(shou)取保(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)費，只意味著保(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)責任(ren)(ren)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)開始(shi)，在(zai)從確認(ren)收(shou)入開始(shi)至(zhi)保(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)責任(ren)(ren)終止之前這一段時間(jian)（通常為(wei)(wei)一年(nian)）內，保(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)公司(si)要對被(bei)(bei)保(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)人(ren)(ren)在(zai)保(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)責任(ren)(ren)范圍(wei)內的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)損(sun)失承擔(dan)(dan)賠償(chang)責任(ren)(ren)。在(zai)收(shou)入確認(ren)時，對應的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)成本還是一個未知數。因此，財(cai)(cai)產(chan)保(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)公司(si)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)會計(ji)核算要做到(dao)(dao)全(quan)面反映保(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)公司(si)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)經營狀況(kuang)和相應的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)責任(ren)(ren)，就有其獨(du)特(te)(te)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)核算方法。而最(zui)能代表財(cai)(cai)產(chan)保(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)公司(si)核算特(te)(te)點(dian)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)就是各項準(zhun)(zhun)(zhun)備金(jin)(jin)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)核算，這些準(zhun)(zhun)(zhun)備金(jin)(jin)就是保(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)公司(si)為(wei)(wei)保(bao)(bao)障對被(bei)(bei)保(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)人(ren)(ren)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)賠償(chang)能力(li)而準(zhun)(zhun)(zhun)備的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)資金(jin)(jin)。準(zhun)(zhun)(zhun)備金(jin)(jin)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)正(zheng)確核算是確保(bao)(bao)會計(ji)信息真實性(xing)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)前提，保(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)準(zhun)(zhun)(zhun)備金(jin)(jin)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)提取直接關系到(dao)(dao)保(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)損(sun)益情(qing)況(kuang)，也直接關系到(dao)(dao)保(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)公司(si)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)償(chang)付能力(li)是否充足。

我國(guo)保(bao)險公司會計制度中(zhong)規(gui)定的財產(chan)保(bao)險準(zhun)備(bei)(bei)金包(bao)括未到期責任準(zhun)備(bei)(bei)金、長期責任準(zhun)備(bei)(bei)金和(he)未決賠款準(zhun)備(bei)(bei)金。國(guo)際上財產(chan)保(bao)險的準(zhun)備(bei)(bei)金還有多種(zhong)分(fen)類方(fang)式，主(zhu)要包(bao)括：

1、對(dui)于未到(dao)期(qi)責(ze)任(ren)所(suo)計提的準(zhun)備金(jin)（未賺保(bao)費準(zhun)備金(jin)），主要(yao)涉及的概念(nian)包括：未賺保(bao)費準(zhun)備金(jin)（unearnedpremiumreserve,簡(jian)稱(cheng)UPR，也稱(cheng)為(wei)未到(dao)期(qi)責(ze)任(ren)準(zhun)備金(jin)）、延遲獲得成(cheng)本(ben)(deferredacquisitioncosts,簡(jian)稱(cheng)DAC)、附加未到(dao)期(qi)風險準(zhun)備金(jin)（additionalunexpiredriskreserve,簡(jian)稱(cheng)AURR）。

2、意外事故準(zhun)(zhun)備金，主要涉(she)及的概念包括：巨災準(zhun)(zhun)備金(catastrophereserves)、平(ping)衡賠付準(zhun)(zhun)備金(claimsequalizationreserves)。

3、已(yi)(yi)賺保費的(de)準備金，主要涉及的(de)概念(nian)包(bao)括：已(yi)(yi)報告(gao)(gao)賠案(an)(an)準備金(notifiedoutstandingclaims)、已(yi)(yi)發(fa)生未(wei)(wei)報告(gao)(gao)賠案(an)(an)準備金(incurredbutnotreportedclaims,簡(jian)稱IBNR)、已(yi)(yi)發(fa)生未(wei)(wei)充分報告(gao)(gao)賠案(an)(an)準備金（incurredbutnotenoughreportedclaims,簡(jian)稱IBNER）。

財產(chan)保(bao)險準(zhun)(zhun)備(bei)(bei)(bei)金(jin)(jin)(jin)不(bu)同于資產(chan)項(xiang)下(xia)的(de)(de)(de)風險準(zhun)(zhun)備(bei)(bei)(bei)和(he)跌價準(zhun)(zhun)備(bei)(bei)(bei)，它不(bu)是(shi)為資產(chan)的(de)(de)(de)貶值所做(zuo)的(de)(de)(de)準(zhun)(zhun)備(bei)(bei)(bei)，而是(shi)公司(si)的(de)(de)(de)負(fu)債，是(shi)對被(bei)保(bao)險人(ren)(ren)的(de)(de)(de)負(fu)債，因此，也被(bei)稱為保(bao)單負(fu)債或技(ji)術負(fu)債。準(zhun)(zhun)備(bei)(bei)(bei)金(jin)(jin)(jin)，尤其是(shi)賠(pei)(pei)款準(zhun)(zhun)備(bei)(bei)(bei)金(jin)(jin)(jin)的(de)(de)(de)核(he)算(suan)具有很(hen)大的(de)(de)(de)主觀性。由(you)于保(bao)險事(shi)故的(de)(de)(de)發(fa)生是(shi)無法(fa)事(shi)先預料(liao)和(he)確(que)(que)定的(de)(de)(de)，因此賠(pei)(pei)款的(de)(de)(de)發(fa)生也是(shi)無法(fa)事(shi)先確(que)(que)定的(de)(de)(de)，因此對被(bei)保(bao)險人(ren)(ren)的(de)(de)(de)賠(pei)(pei)償責任就(jiu)是(shi)一(yi)個估計(ji)(ji)(ji)(ji)的(de)(de)(de)數字。雖(sui)然保(bao)險事(shi)故的(de)(de)(de)發(fa)生是(shi)無法(fa)事(shi)先確(que)(que)定的(de)(de)(de)，但通過對歷史數據的(de)(de)(de)分(fen)析(xi)，可以對風險發(fa)生的(de)(de)(de)概率(lv)進(jin)行統計(ji)(ji)(ji)(ji)，并(bing)由(you)此確(que)(que)定保(bao)單的(de)(de)(de)費率(lv)。在計(ji)(ji)(ji)(ji)算(suan)準(zhun)(zhun)備(bei)(bei)(bei)金(jin)(jin)(jin)時也是(shi)根據歷史數據進(jin)行分(fen)析(xi)計(ji)(ji)(ji)(ji)算(suan)，確(que)(que)定準(zhun)(zhun)備(bei)(bei)(bei)金(jin)(jin)(jin)的(de)(de)(de)金(jin)(jin)(jin)額(e)。對歷史數據的(de)(de)(de)計(ji)(ji)(ji)(ji)算(suan)和(he)分(fen)析(xi)可以有不(bu)同的(de)(de)(de)方法(fa)，方法(fa)的(de)(de)(de)選擇就(jiu)是(shi)保(bao)險公司(si)管理人(ren)(ren)員根據經驗所做(zuo)的(de)(de)(de)主觀判斷。因此，保(bao)險準(zhun)(zhun)備(bei)(bei)(bei)金(jin)(jin)(jin)相(xiang)對于其他財務項(xiang)目有著更大的(de)(de)(de)主觀性。